山西省中小企业信用体系建设研究

　　摘 要:融资难现已成为中小企业发展的瓶颈,破解这一难题的根本在于建立和完善中小企业的信用体系。文章分析了山西省中小企业信用体系存在的六大问题。从理论上分析了产生信用问题的原因,并提出政府和银行系统在创建信用体系中应该发挥的监督与规范作用。在综合各方面因素,借鉴国内外经验基础上提出了山西中小企业信用体系建设的发展战略以及发展路径,并从制度建设、标准化建设、加强人才培养与企业管理等方面提出了建议。 　　关键词:信用体系 中小企业 融资 　　中图分类号:F276.3 文献标识码:A 　　文章编号:1004-4914(2010)05-252-02 　　 　　中小企业融资难已成为制约其发展的瓶颈。为此,各级政府联手银行系统采取了包括行政、法律和经济在内的多种手段,但中小企业贷款难的问题依然存在。究其根本原因,主要是银行与中小企业信息不对称,信用信息不完备,银行控制贷款风险的成本太高,存在逆向选择和道德风险问题。破解这一问题的根本途径就是建立和完善中小企业信用体系,提高企业的信用等级,使银行愿意给那些既有发展潜力又有偿款能力的企业贷款,实现双赢。 　　一、山西省中小企业信用体系建设中存在的主要问题 　　1.信用法律法规建设不完善。山西省虽出台了一系列政策性文件,但至今还未出台一部真正意义上的地方性信用法律法规。由于信用法规立法滞后,信用信息开放程度较低,信用机构不能依法对信用信息进行征集和使用,也无法为社会提供有效的信用服务,一定程度上制约了信用中介机构的发展,影响了信用体系建设的进程。 　　2.信用有效需求不足。当前,山西省信用信息的需求主要来自商业银行,其用途也仅限于贷款的审核。中小企业的信用信息需求只是在担保机构和与之发生担保关系企业的信用评级以及贷款的审核方面。与国外庞大的信用需求相比,该省企业信用信息的使用范围有限,相关信用服务手段缺乏,服务活动较少,服务产品不多,服务领域较窄,市场化的信用服务机制尚未形成。拿信用评级业务来说,全国信用评级行业营业收入不超过3亿元人民币,而同类型的美国机构一年营业额在十几亿美元以上,与国外差距可见一斑。 　　3.信用信息资源分散,信用基础设施重建、浪费现象严重。山西省企业信用信息主要分布在工商、银行、税务等行业部门。“信用办”的成立旨在打破条状分割,将各行业信息整合起来。但现在存在的问题是“信用办”的这套系统与银行的信用系统以及中小局、担保机构和信用服务机构系统,这三者之间的资源还未建立有效的信息共享渠道,信用信息资源有待进一步整合。 　　4.信用体系的标准化建设滞后。目前,山西省数据库所采集数据在信用数据格式、内容、指标和标识标准以及数据库技术支持软件方面存在较大差别。该省的资信评级公司都是国内较大资信评级机构建立的分公司,由于其母公司评级标准不一就造成该省的资信评级公司评级指标也不统一,对同一家企业,多家机构评级结果不一,甚至相差很大。 　　5.企业自身信用管理体制建设滞后。山西省的中小企业对自身的信用管理意识还不够重视,很少有企业建立了完善的企业信用记录档案和科学的信用交易风险防范制度,企业失信行为屡有发生。中小企业自身信用管理建设的滞后不仅使企业对风险的控制能力不足,也使得整个体系建设的根基不牢,制约了中小企业信用体系建设的快速发展。 　　6.现代信用意识宣传和教育落后。由于山西省属经济欠发达的内陆省份,金融服务行业发展也相对落后,信用卡消费还不普遍,普通居民接触现代信用消费的机会不多,人们对信用建设没有太直观和直接的理解。这直接导致了现代信用意识在人们头脑中还只是一个模糊的概念,企业和个人对于信用体系建设的巨大作用还并未深刻了解。从专业信用管理教育来看,目前全国专门开设信用管理专业的只有几家知名大学,而该省还没有一所高校开设这个专业。中小企业信用体系建设所需专业信用管理人才缺乏。 　　二、中小企业信用服务体系建设的思考与借鉴 　　从经济理论上讲,信用问题产生的根源是交易过程中的信息不对称,通常信息不对称的程度越高,信用问题会越严重。在现实中,除了信息不对称以外,交易的方式、交易品的特性和价值以及失信成本的高低都对信用问题的严重程度产生影响。现代市场经济之所以信用问题那么严重,就是因为现代的交易大都是跨地区甚至跨国交易,而且大都是陌生人之间的交易,交易方式和手段又多样化、复杂化,这种情况下,失信者的失信行为很难被其他企业发现,失信成本较低。因而,破解这一难题的关键就是信用体系的建设。 　　在中小企业信用体系建设中政府所起作用至关重要。一般来说,国外的企业信用体系主要有两种模式:一种是信用服务机构由私人建立的市场型信用体系,一种是信用服务机构由政府部门建立的政府型信用体系。两种模式中政府的作用虽有所区别,但在信用体系建设过程中,政府都起到很大的推动作用。前一种,以美国为典型。政府在企业信用体系建设过程中,主要是靠相关的信用法规制定和严格的监管进行推动的。另外,政府在推动信用消费方面也起作用,政府每年都从信用服务机构购买信用信息,如联邦政府每年向邓百氏公司购买企业税务等信用信息。后一种,则以德国、法国和比利时等欧洲国家为代表。它们的信用体系建设是由中央银行推动的,信用信息服务机构是被作为中央银行的一个部门建立,而不是由私人部门发起设立。商业银行每月要依法向中央银行建立的信用风险办公室或信用信息局提供所要求的信息,而且是一种强制行为。对信用信息局的监管通常主要由中央银行承担,有关信息的搜集与使用等方面的管制制度也由中央银行提供并执行。 　　我国还是发展中国家,信用体系的建设还很不完善,信用服务行业也仅有近20年的历史,仍处于初步发展阶段,距市场经济发展的要求相差甚远。如果单纯依靠市场作用,要在短时间内建立起完整的中小企业信用体系是不现实的也是低效率的。在国外信用机构不断向我国扩张的压力下,我国必须加快信用体系建设的步伐,在政府的大力推动下,发挥后发优势,实行赶超战略。 　　从国外经验和信用问题产生的根源看,政府应在积极进行信用立法,建立失信约束和惩罚机制并监督信用行业的规范发展等方面发挥作用,而不参与主办信用服务机构,否则就失去了信用管理服务的中立、公正性质。从我国实际情况看,我们特别应向欧洲的信用体系模式学习,人民银行要在信用体系建设中起到巨大的推动作用。事实上,人民银行当前已有一套运作较为成熟的企业信用信息查询系统,在这个基础上建立和完善我国的企业信用体系会收到事半功倍的效果。政府还有必要大力扶植和监督信用中介服务行业的发展,积极推动这方面的立法,并保证政府各部门的公共信息向社会开放,让大家平等地取得和使用。同时监督保证市场经济主体间依法公平、公正地披露信息和取得使用信息的义务和权利得以实现,保护公平竞争。政府必须有效地解决信用执法过程中的地方保护主义问题,维护市场执法的公正性。 　　三、山西省中小企业信用体系建设发展的战略与路径选择 　　随着中国信用市场的逐步开放,国外信用中介机构的不断进入,在国内发展需要与国外竞争进入的双重压力下,尽快壮大信用服务体系、建立独立的信用体系应成为“十二五”目标之一。因此,山西省在“十二五”时期要把握信用体系建设的战略大局,选择合适的发展路径,抓住机遇,把全省的信用体系建设推向新台阶。

　　1.中小企业信用体系发展战略。借鉴国内外经验,综合山西省实际情况,考虑到将来中小企业信用体系建设的发展方向,建议中小企业信用体系建设采用以下发展战略:将中小企业信用体系建设融入山西省政府信用、企业信用、个人信用三大信用体系建设之中。加强政府的推动作用,完善企业信用管理制度,鼓励信用协会的建立,加强中小企业与银行的合作。整合发挥两套信用系统的优势,以建立统一的中小企业信用信息数据库为基础,以法律法规建设为保障,以信用宣传教育为先导,以搭建信用体系平台整合信用信息资源为工作重心,建立全省统一、标准化的,嫁接全国的,公开、开放、规范的中小企业信用服务体系。 　　2.中小企业信用体系建设路径。中小企业信用体系的建设是一项长期而复杂的工作,要使这一工作稳步扎实推进,其路径选择必须有可行性、前瞻性和全局性。从这一基本要求出发,根据山西省前期信用体系建设的经验和国外经验的借鉴,笔者认为,应该采取“点、线、面”结合的发展路径。 　　这个“点、线、面”结合的发展路径有两层含义:一层含义是点、线、面代表企业自身管理、行业信用体系和社会企业信用体系,这样一个由微观到宏观的发展路径。另一层含义是点、线、面代表以太原市等中心城市为突破点,以资信评级服务业发展为线,带动全省中小企业信用体系面的建设。 　　“点、线、面”之间是相辅相成的关系。企业自身的信用管理是信用体系建设的基础,太原市中小企业信用服务工作是试验田和排头兵,点的突破可以起到对各个城市的带动、辐射作用,同时行业信用体系和信用服务业“线”的发展带动各行业信用市场的蓬勃发展,最终由“点”成“面”,形成牢不可破的信用服务网络、纵横交错的网络线条。 　　四、推动山西省中小企业信用体系建设发展的政策建议 　　1.出台相关法律,规范信用市场,拉动信用需求。具体有以下三点:一是制定规范类法规。山西省在这方面已出台了《山西省行政机关归集和公布企业信用信息管理办法》。今后应进一步出台相关规定,规范全社会使用企业信用信息的行为。二是推广信用需求方面的规定。积极促进政府在经济管理中使用信用中介机构的评级和信用评价结果,协调政府部门在对企业提供相关政策扶持、资金支持或在采购、招标时,把评级结果作为扶持决策的重要参考依据。三是建立信用奖惩机制。正确运用政府行政职能和必要的行政手段,建立守信、失信企业奖惩机制,使守信企业得到实惠,失信企业付出代价。 　　2.加强银行对中小企业存贷款的信用管理。山西省应积极参加国家银行系统进行的“中小企业信用信息数据库”的建设,增加和完善全省中小企业信用信息的记录。组织商业银行有关人员参加针对中小企业贷款的信贷管理培训,改善商业银行的信用调查、信用决策和信用管理水平,提高其业务开发能力,使商业银行不再在中小企业市场面前望而却步。同时,对商业银行向中小企业贷款的比例提出一个具体的要求,使商业银行向中小企业的贷款比重每年都有所提高。 　　3.联合主要信息资源占有部门,进行信用信息资源整合。建议推进两套信用信息系统在行政上、业务上的整合,达到技术上、网络上、信息上及人才上的共享。其一,行政上的整合,将各类征信机构合并,组成专业征信的部门。其二,业务上的整合,初期由有关机关牵头,把工商、税务、质检、海关、贸易、交通、银行、证券、保险、公安、法院、药监、环保等方面的信息和数据集中起来,交由新成立的征信部门归集使用。其三,引进民间资本及外资进入信用服务行业,特别鼓励国际上著名的信用公司投资入股,从而推动全行业的良性发展。 　　4.鼓励企业加强自身信用管理。督促企业要大力提升自身的信用水准,建立科学的信用交易风险防范制度,建立企业的信用记录档案,运用科学的信用管理手段,科学授信,做好应收账款管理及信用风险转移和逾期应收账款追收管理,在资格信用、经营信用、守法信用等方面建立健全信用制度,加强自律,坚决杜绝一切失信行为;鼓励企业运用信用管理服务业及其信用产品的支持。学会利用征信数据库开拓市场,将信用管理的外部技术支持条件引入到企业的信用管理中来。为达到以上目的,企业须建立专门的信用管理职能部门和技术支撑机构。 　　5.加快信用服务的标准化建设。信用标准化建设既是国际惯例也是我国信用体系建设的发展方向。今后山西省信用标准化工作的主要任务是:第一,制订全省统一的信息采集技术标准,实现数据库建设的标准化、专业资信评级指标的标准化和信用报告文本的标准化。第二,制定相关的标准。包括行业的标准和企业的标准,及考虑如何与国家和国际的标准去协调。 　　6.加强信用管理的专业教育,培养信用建设人才。山西省需加强信用管理专业的建设,加强信用信息管理专门人才的培养和培训,充实信用服务中心、征信机构、担保机构、评级机构人员,提升学历水平。建立专业人才与“柔性引进”机制相结合的人才队伍建设体系。通过内掘、外引、送培、实践等途径和方式,以中小企业管理部门信用监管工作人员、企业信用管理人才和征信评价人才为重点,广泛开展企业信用知识教育和征信评价专业技术培训,加快建设一支与全省中小企业信用体系建设相适应的企业信用专门人才队伍。 　　(作者单位:重庆工商大学 重庆 400067)(责编:吕尚)