生产经营管理制度

目标经营绩效考核管理办法（****年试行）为了确保公司年度经营目标的完成，加强对各部门、各单位内部经营过程和经营成果的跟踪、 监督、分析和考核，充分调动全员降低成本费用、提高经营绩效的积极性和创造性，建立“目标到位、责任到人、全员经营”的经营和激励机制。为此，特制定本考核办法。一、经营绩效考核的目的与原则（一）目的1、以追求利润最大化为目标，构筑全员经营、持续降低成本的经营团队。1、以追求技术和管理进步为重点，合理利用资源，持续改进工作，落实经营责任，实现高效率的运作。（二）原则1、成果原则。坚持以经营指标完成结果等定量数据作为考核的主要依据，体现重视经营成果的原则。2、互动原则。坚持合作与竞争，体现公平、公正、公开的互动原则。3、激励原则。坚持以部门的考核结果与个人月度工资挂钩，体现奖罚结合的激励原则。二、经营绩效考核内容和办法1、。。。。年经营绩效考核指标体系部门指标体系单位目标值考核权重计分方法人力资源部人才招聘计划完成率%100%25=权重*［1+（招聘完成率-100%）］培训计划完成率%100%30=权重*［1+（培训完成率-100%）］部门可控费用控制率%100%15=权重*［1+（100%-控制率）］人才流失率%10%15=权重*［1+（10%-流失率）］职称评定计划完成率%100%15=权重*［1+（职称完成率-100%）］权重合计100三、绩效考核指标的计算方法销售1、销售计划完成率=（月度实际销售量/月度计划销售量）×100%2、销售货款回笼率=（月度销售货款实际回笼数/月度销售货款计划回笼数）×100%3、销售利润完成率=（月度实际完成的利润总额/月度计划的利润总额）×100%4、产成品资金占用周转天数=30/[月度销货成本/（期初占用+期末占用）/2]技术5、新产品开发计划完成率=（月度新产品开发实际完成数/月度新产品开发计划数）×100%6、价值工程计划完成率=（月度实际完成的节支降耗金额/月度计划的节支降耗金额）×100%生产7、订单准交率8、生产计划完成率=（月度产量实际完成数/月度产量计划数）×100%8、材料成本控制率=∑（产品的实际材料成本）/∑（产品的标准材料成本）×100%9、在制品资金占用周转天数=30/[月度销货成本/（期初占用+期末占用）/2]10、材料报废损失控制率=月度实际材料报废金额/∑（月度计划产品标准材料耗用金额）×100%11、产品优等品率=（月度产品优等品数量/月度产品生

产数量）×100%15、重大质量事故批次：指月度生产的产品有严重质量缺陷或严重的产品批量返修事故。采购12、采购成本降低完成率=（实际降低采购成本金额/计划降低采购成本金额）×100%13、原材料储备资金周转天数=30/[（月度销货成本/（期初占用+期末占用）/2）14、外购货品进货批次通过率=（月度进货检验合格批次/月度进货总批次）×100%财务16、应收账款周转率=（赊销净额/应收账款平均余额）×100%17、应付款资金计划完成率=（应付款实际支付资金总额/应付款计划支付资金总额）×100%总经办、人力资源18、ERP推进计划完成率=（ERP推进实际完成数/ERP推进计划数）×100%19、人才招聘计划完成率=（本期实际招聘人数/本期计划招聘人数）×100%20、培训计划完成率=（本期实际培训时间/本期计划培训时间）×100%21、非计件人员流失率=[本期流失人数/（期初非计划人数+期末非计件人数）/2] ×100%22、部门月度费用控制率=（部门月度费用实际发生数/部门月度费用计划控制数）×100%23、员工合理化建议处理完成率=（合理化建议实际处理数/合理化建议计划处理数）×100%24、行政事务计划完成率=（行政事务实际完成数/行政事务计划数）×100%25、预研项目（技术）计划完成率=（预研项目实际完成数/预研项目计划数）×100%26、预研项目成果转化率=（成果实际转化数/成果计划转化数）×100%四、经营绩效考核办法1、评分方式：经营绩效考核是以部门为单位，其经营绩效考核的得分方式是：（1）各部门月度经营绩效考核总分数（K）=∑(各单项指标考核得分)。（2）单项指标的得分方法是按照指标每月的实际完成结果和考核指标体系中计分方法进行统计。2、月度绩效工资（M）：将月度个人工资的20%作为绩效工资，用来与部门的经营绩效和个人的工作评价进行挂钩，实施正负激励。3、经营绩效考核实得工资（M1）= M×（各部门月度经营绩效考核系数）×（个人工作评价系数）（1）各部门的经营绩效考核以90分作为考核基准，如果考核得分低于90分，按考核系数=实际得分数/90进行扣罚；考核得分在90≤K≤100分之间，不扣不奖；考核得分K>100分，按考核系数=实际得分数/100进行奖励。（2）个人工作评价由人力资源部组织进行考核。4、考核频次：分为月度考核和季度考核两种类型。（1）月度考核。对定量计划完成率指标每月组织进行一次评价和考核，根据评价和考核结果，直接和各部门人员的绩效工资挂钩，并实施正负激励。（2）季度考核。对价值工程、采购成本、可控费用控

制，以及有特殊贡献的项目可根据季度的经营效益进行考核。●通过价值工程项目的开展，按年度计划完成目标（或超额完成）为公司取得的节支降耗效益，对取得的直接节支降耗效益经过评估确认后，对按计划完成的节支降耗额可按 %进行奖励；对超额完成的节支降耗额可按 %进行奖励。●通过采购成本的降低，按年度计划完成目标（或超额完成）为公司取得的采购成本降低额，对取得的采购成本降低额经过评估确认后，对按计划完成的成本降低额可按 %进行奖励；对超额完成的成本降低额可按 %进行奖励。●通过可控制造费用、可控管理费用、可控销售费用的控制，按年度计划目标分解数进行控制，取得可控费用的节约额，经过确认评估后，可控 %进行奖励。●对有特殊贡献的项目，可根据实际情况再行考虑奖励方案。五、经营绩效考核的主要数据来源1、月度经营考核指标计划目标值。先由各部门按照经营管理部规定的格式（详见附件）于月初1日前根据各部门的年度产销量、销售收入、利润、成本费用、节支降耗、资金占用等方面对应的责任经营目标，分解并编制经营指标月度计划目标值，经部门审核、主管副总裁审定后，报送经营管理部。经营管理部如果无异议，则作为部门经营指标月度的控制目标；如有异议需要调整的，则反馈给相关部门进行重新编制，直至符合公司当月的经营和控制目标。2、月度经营考核指标实际完成值。由归口部门按照经营管理部规定的格式（详见附件），将各自负责填报的经营考核指标实际完成数据进行收集后，于次月3日前报送经营管理部。六、经营绩效考核的有关管理要求1、由经营管理部每月10日前将经营绩效考核体系各单项经营指标的实际完成情况进行统计与评价，并计算出单项经营指标的实际完成率。2、由经营管理部根据《经营绩效考核管理办法》，对单项指标实际完成率计算所得分数，同时汇总各部门的经营绩效考核总分数，先反馈给各部门核实，如无异议，由经营管理部部长审核、集团总裁批准后，作为绩效考核与绩效工资挂钩的依据。3、对个别指标如当月没有计划目标的，则此单项指标当月自动视为满分。4、各部门考核指标的实际完成数据需由归口部门定期提供，归口部门应对提供各项指标实际完成成果的全面性、真实性、准确性负责；经营管理部对各项上报指标的数据进行抽查、核实，如果发现有作弊行为的，由部门负责人承担相应的责任。5、为加强对经营考核指标的动态管理，促进公司各项经营管理工作的持续改进，对当月未达

到考核权重80％的单项考核指标，由经营管理部进行通报，由责任部门向公司提出书面整改措施。七、本考核办法报请公司总裁批准后，自20**年1月份开始试行三个月，试行三个月后根据实际完成情况如有些指标出现重大偏差的，由经营管理部根据实际情况进行修正，进行补充修定后，报公司总裁批准后开始执行。 经营管理部 20**年1月10日