银行结算账户的变更与撤销操作流程
02-06
XXX信用社银行结算账户的变更与撤销操作流程
一.银行结算账户的变更操作流程
(一)存款人填写变更银行结算账户申请书
(二)存款人申请变更事项应提供的证明文件:
1. 存款人更改名称，但不改变开户银行及账号的，出具有关部门的证明文件,原开户许可证,法人(或负责人)身份证件。
2. 单位的法定代表人或主要负责人、住址以及其他开户资料发生变更时，提供有关证明,法人或负责人身份证件和其他相关证明。
(三).会计主管对存款人变更资料的真实性合法性进行审查，对符合变更条件交由记账员及时办理变更手续，并于2个工作日内向联社报送,由联社向中国人民银行报告。
（四）人行办理变更手续后发新开户许可证交联社财务会计部。
（五）联社财务会计部通知相关社会计主管领取开户许可证。
（六）会计主管通知存款人领回开户许可证。
二.银行结算账户的撤销操作流程
(一)、存款人(开户单位)填写撤销银行结算账户申请书。
（二）、会计主管与存款人核对其结算账户存款余额，同时交回各种重要空白票据及结算凭证和开户登记证，会计主管核对无误后由记账员办理销户手续。
（三）、存款人未按规定交回各种重要空白票据及结算凭证的，会计主管应要求其出具有关证明，造成损失的，由其自行承担，再由记账员办理销户手续。
（四）、会计主管在其基本存款账户开户登记证上注明销户日期并签章，同时于撤销银行结算账户之日起2个工作日内，向联社财务会计部报告，由财务会计部向中国人民银行报告。