企业所得税审计提交的资料清单正式稿
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XX税务师事务所
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企业所得税鉴证需提供资料清单
会计报表审计委托协议书；（我所提供）
企业管理当局声明书；（我所提供）
库存现金盘点表；（我所提供）
存货声明书；（我所提供）
外资企业批准证书；（外资企业提供）
外汇IC卡；（外资企业提供）
财政登记证；（外资企业提供）
企业法人营业执照副本；
公司章程；
公司最近一期的验资报告；
税务登记证副本（国地税）；
组织机构代码证副本；
房屋租赁合同；
上年度汇算清缴报告（如上年度报告为我们所出具则不需提供）；
被审计年度资产负债表、利润表；
全年的会计账簿及凭证（使用财务软件提供电子帐套）；
科目余额表（损益类科目应包含全年发生额）；
存货盘点表（必须清楚列明：名称、规格、数量、单价、总金额）；
固定资产明细表（标明固定资产各称、规格、数量、原值、预计残值、使用年限、
折旧额、净值）及主要项目产权证明；
12月份银行对账单、银行存款余额调节表；
一般纳税人提供增值税申报表主表1-12月份；小规模纳税人提供增值税申报表
1-12月份；1-12月营业税申报表；
享受税收优惠政策的批文；
高新企业、软件企业及进出口企业认定证书；（如有）
被审计年度第四季度所得税申报表；
前五个年度已申报的年度企业所得税申报表主表或税务鉴证报告（如果没有可用于
弥补的亏损则不用提供此项）；
有分支机构汇总申报的提供所有分支机构的营业执照、税务登记证、被审计年度资
产负债表、利润表、全年的收入总额、工资总额。
注：以上资料均提供复印件并加盖企业公章。
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