我国村镇银行信用风险的控制防范

我国村镇银行信用风险的控制防范

摘要

村镇银行是主要在村镇地区设立的既不是完全意义上的商业银行也不是实质上的政策性银行，它主要的目的就是为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务，是以农村小额信贷业务为主的具有政策性银行色彩的特殊商业银行。村镇银行的出现增加了农村金融的多样性，给农户和农户中小企业带来了更为多样的金融服务选择和丰富的信贷、投资等金融产品，但同时又由于村镇银行的不成熟，金融管理机制不完整、信贷系统存在漏洞、贷款担保制度存在缺陷和借贷双方的主观因素等原因，使得村镇银行所面临的信用环境脆弱，为信用风险的发生埋下了隐患。而减少信用风险最直接有效的方法就是在信用风险发生前进行防范，所以制定有效可行的信用风险防范机制是必不可少的。随着村镇银行的不断扩大，村镇银行存在的问题也逐渐暴露出来，因为其密切关系着我国的三农建设，农村经济需要村镇银行的大力支持，而村镇银行的良好运行需要有具体的金融体制来指导，所以我们需要因村镇银行的特殊性和“三农”的实际情况来建立完善的金融体制来规范村镇金融市场。本文对村镇银行的现状、村镇银行信用风险的特点及做法进行了简述，为了探索符合村镇银行特征的信用风险防范机制。

关键词：村镇银行信用风险防范机制

China's village Banks credit risk control

Abstract

Village Banks is mainly set up in rural areas ,Neither completely in the sense of commercial Banks is nor essentially policy Banks, its main purpose is for local farmers, agriculture and rural economic development to provide financial services, predominantly rural microfinance has a special policy Banks of commercial Banks. The appearance of village Banks to increase the diversity of the rural finance, brings to the farmers and farmers of small and medium-sized enterprises more diversified financial services selection and rich financial products, such as investment credit, but at the same time, due to the immature village Banks, financial management mechanism is not complete, credit system loophole, the deficiency in the system of loan guarantees and lending both sides of the factors of subjective factors, makes the village Banks credit environment faced risks. And reduce the credit risk is the most

direct and effective method to protect against it, before the credit risk so make effective feasible credit risk prevention mechanism is necessary.With the expansion of the rural Banks and rural Banks problems also gradually exposed, because of its close relationship with agriculture, rural areas and farmers in our country, the rural economy needs support of village Banks, and village Banks running need to have specific financial system to guide, so we need because of the particularity of village Banks and the actual situation of "three agriculture" to build a perfect financial.

Keywords: rural banking credit risk prevention mechanism

一、绪论

(一) 研究目的与意义

村镇银行的出现增加了农村金融的多样性，给农户、农村个体户和村镇中小企业带来了更为多样的金融服务选择和丰富的信贷、投资等金融产品，但同时又由于村镇银行的不成熟，金融管理机制不完整、信贷系统存在漏洞、贷款担保制度存在缺陷和借贷双方的主观因素等原因，使得村镇银行所面临的信用环境脆弱，为信用风险的发生埋下了隐患。而减少信用风险最直接有效的方法就是在信用风险发生前进行防范，所以制定有效可行的信用风险防范机制是必不可少的。

(二) 文献综述

黄小华（2011年）关于村镇银行法律制度的缺陷提出了自己的观点，认为目前还没有对村镇银行的性质给予明确的规定，由主要分析了了国外的经验，然后对我国的智力措施提出应加强法制法规建设。王绪慧、潘莹（2012年）在期刊上发表的文章从村镇银行自身出发分析了信用风险发生的原因，并提出要探索一条适合村镇银行发展的道路。祝健、张传良（2010年）在期刊上发表了从马克思理论角度来研究分析村镇银行新闻风险问题的文章，提出巩固农村的经济，建立相应配套的防范体系，信用问题的出现具有两面性。魏建国、朱春（2013年）在期刊上提出关于村镇银行信用风险识别的的重要性、识别意义与方法。许剑锋（2012年）村镇银行那个所面临的竞争力，并对村镇银行自身的优点与不足进行了分析，并给出了提高竞争力的建议。

(三) 研究方法

本文主要采用了文献期刊分析法、综合比较研究法，通过网络数据库检索对

近几年相关文献期刊进行阅读分析，对其内容进行参考借鉴，根据自己的观点进行相关思考，记录，然后提出自己对村镇银行信用风险防范构建的意见。

(四) 创新之处

本文按照，发现问题、分析问题、解决问题的思路来写，首先对村镇银行的目前发展情况进行了简要概述，并提出村镇银行信用风险现在面临的问题，对村镇银行与商业银行信用风险的异同点进行了简析，然后对村镇银行的信用风险问题进行分析，对村镇银行的成因、现有做法进行概述，然后对信用风险问题的解决从银行自身、担保法、保险法和国外经验借鉴提出自己关于解决村镇银行的观点。

二、我国村镇银行发展概况

(一) 村镇银行概念简介

2007年银监会颁布的《村镇银行管理暂行规定》说，村镇银行是指经中国银行业监督管理委员会依据有关法律、法规批准，由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。村镇银行可经营吸收公众存款，发放短期、中期和长期贷款，办理国内结算，办理票据承兑与贴现，从事同业拆借，从事银行卡业务，代理发行、代理兑付、承销政府债券，代理收付款项及代理保险业务以及经银行业监督管理机构批准的其他业务。① 更准确的说，村镇银行是主要执行农村小额信贷业务的特殊商业银行，是真正意义上的专为“三农”量身定制的小银行。

(二) 村镇银行发展现状

村镇银行的成立，改变了以往我国农村只有邮政储蓄和农村信用合作社两种金融主体的局面，村镇银行的出现为农村金融市场增加了一股新的生命力，为农村农民提供了更为完善的信贷服务，使农户又多了一种经济选择。村镇银行的出现与普及填补了县乡、村镇金融服务空白的缺陷，改变了县乡、村镇金融网点覆盖率低的现状。目前随着农村经济的发展，农村的经济水平大致可分为高级、中级和低级。如，那些获利较高的村镇企业或个人属于高级，经济水平收入良好较稳定的个体户或农户属于中级，对于经济水平差、收入

低的农户就属于低级水平。根据现有的农村金融体系，高级、中高级客户大

多由规模较大的商业银行占据，中级客户大多由农村信用社占据，而低及客户市场则留白，因此，村镇银行的出现就给中低级的客户带来了福音，并且中低级客户也是具有潜力的有待挖掘的客户，虽然有一定的风险，但又因为村镇银行服务三农的特殊性和政府的特殊政策，使得村镇银行以自己的优势开拓农村金融市场。

根据2015年最新前瞻产业研究院发布的《中国村镇银行市场前瞻与投资战略规划分析报告》资料显示，截至2009年末，全国仅有148家村镇银行开业，增长速度相较2008年出现了一定程度的下滑。为促进大型银行村镇银行的投资，银监会2009年12月召集5大行和12家股份制行开会，探索创新管理框架，取得一定效果，随后村镇银行又开始在全国各地开花。截至2011年，国内已组建成立726家，2012年新增村镇银行数量仅为150家，总共数量达到876家，截至2013年8月26日，村镇银行数量为908家，新增32家，2014年第一季度末，全国村镇银行数量为982家。① 从数据可以看出，村镇银行的数量已经初具规模，根据现在村镇银行的发展趋势村镇银行的数量还会增加。但，随着村镇银行数量的不断递增，接踵而至的就是村镇银行存在的漏洞于不足之处会相继的暴露出来，由于村镇银行还处于探索阶段，并没有健全的法律体系，我们缺乏专门针对村镇银行这一特殊经融机构的具体法律规范，问题乘以村镇银行的较大数量将会对村镇经济造成不利影响。还由于村镇银行的主要是客户是农户和农村小微企业，信贷业务存在借贷信息不对称、农村信用环境薄弱及其他不可控因素的问题，给村镇银行信用风险的发生埋下了隐患，增加了村镇银行的工作难度。

财政部金融司副司长张天强指出，“增量式的改革激活了国家的农村金融市场。2014年第一季度全国的村镇银行实现净利润28亿元，同比增幅达到48%，平均单家净利润达到281万元，高于同期小额贷款公司的净利润水平。自村镇银行成立以来，各村镇银行认真贯彻落实国家的方针政策，努力实现服务“三农”的宗旨，严格遵守《暂行管理条例》，为村镇经济的发展做出了巨大的贡献。”

(三) 村镇银行与商业银行的信用风险的异同

因为村镇银行在一定程度上也具有商业银行的性质特点，所以村镇银行的信用风险与商业银行的信用风险也有相同点与不同点，从贷款对象来看，因服务区域不同，商业银行的贷款对象以城市居民、注册公司企业等对象为主，而村镇银

行的服务主要以银行周边的农户、村镇中小企业为主；从贷款用途来看商业银行的用途主要以公司资金周转、住房贷款等，村镇银行的贷款用途主要以个体户企业、农业生产、中小企业资金周转等，不同的是，村镇银行的贷款对象和资金用途较商业银行相比更具有自然特征，因农业为主，所以受自然、农业市场等因素的影响。从贷款对象来看，城市的信用评级制度及银行内部的信用评级都已经经过长时间的实践、校验，都已经十分成熟，而，村镇银行刚起步，信用评级制度还不完整，并且村镇银行不能跨区域贷款，在一定程度上降低了风险，在另一方面又增加了银行的区域性，降低了银行间的沟通交流程度，所以关于信用风险防范方法得不到交流共享，并且农户农村的信用评级不够普及，信用意识不强。

(四) 村镇银行设立的目的意义

村镇银行是主要以村镇为依托，依村镇傍县乡而建的，主要为周边的存户、村镇中小企业、个体户等提供快捷便利的金融服务和适合的金融产品，让农户足不出户就可以享受到村镇银行带来的便利，提高村镇金融水平，响应政府号召带动农户一起致富，更好地促进“三农”的发展，更好地支持社会主义新农村建设。

1、补充了村镇金融机构的短板。经过几年的发展，村镇银行已经有了初步的规模，在全国各地基本上都有了试点，补充了农村金融短缺，金融机构少，金融服务不便利的短板。因为村镇银行的服务对象大多以农户、个体户、村镇中小企业为主，而贷款者的贷款用途多以农业生产、个体户经济等生产生活性贷款为主，则村镇银行的主要作用就是填补现有村镇金融机构的金融服务空白，改变乡镇等金融网点覆盖率低的现象。

2、针对“三农”的特点，提供特色金融服务。村镇银行作为农村金融市场的新生事物，从无到有、从小到大，从点到片，其主要业务项目就是为当地农民、农业和农村经济发展提供具有特色的、针对性的金融服务，如，村镇银行为小微企业、种植业、养殖业等农业生产费用贷款, 购买农机具贷款, 围绕农业产前、产中、产后服务贷款等提供了便捷的贷款服务。以此有效的激活了农村金融市场，整体上提升了农村的金融业务水平，同时也提高了农户的金融意识，更好地解决了 “三农”问题。

三、 村镇银行信用风险的特点及成因

村镇银行的信用风险与一般商业银行的信用风险具有相似之处，但由于村镇

银行的特殊性质和特殊的客户对象，使得村镇银行信用风险又不同于一般商业银行信用风险。信用风险是银行面对的主要的风险，即合同对方不能完全履行合同的风险，这种风险不只出现在贷款中，也发生在担保、投资等业务中。

(一) 村镇银行贷款主体、资金用途的特殊性导致村镇银行信用风险的监测难、预测难、集中性。

因农村特殊的环境和特殊的贷款主体，大多数担保物、投资物的不稳定性，风险源难以控制。村镇银行的信用风险，是指因交易对方没有按时履行还款责任而由银行承担资金损失后果的风险，村镇银行服务对象的特殊性决定了其信用风险有别于一般性金融机构。

1、由于村镇银行贷款对象的特殊性，主要是农户的小额贷款或乡镇中小企业的贷款，村镇银行贷款业务是为了满足农村经济发展的需求，而农村的经济发展又主要依赖于农、副业，因而，村镇银行的主要任务就是支持农户及农业经济的发展。农户与中小企业极易受自然因素和市场因素的影响，农户和农村中小企业申请贷款资金大多数也是投入到种植业、养殖业和农牧产品的生产经营上，农业生产对自然条件的依赖性又特别强，很容易受到自然环境因素的限制，农业生产经营具有较长的周期性，从投入生产到收获产出需要一定的时间周期，农户抵御自然灾害的能力较弱，如果农户在农业生产过程中遇到自然灾害、意外因素导致生产收成不好，或是与市场脱节，销售不畅等都会导致农民收入没有稳定的保障，很容易还不上贷款，所以当贷款者都无法准确预期收入时，从而就有可能导致信用风险的产生。

2、从村镇银行对信用风险预测的管理手段来看，村镇银行贷款时间比较长，因为农作物的生产具有周期性、不确定性，从播种到收获，在这么长时间里村镇银行对其风险因素关注度较少，从而会影响村镇银行的信贷资产安全。造成村镇银行信用风险的原因无非是因为资金的用途的特殊性、和银行自身信贷体制的不完善，因为信息披露机制的不完善，在信贷过程中贷款者的信息不完整，银行无法对贷款人的真实信息进行准确地掌握，导致在贷款过程中极易引发道德风险的发生。并且，由于村镇银行服务对象的特殊性，对贷款用途的监督不便，使得村镇银行对贷款者的贷款信息变化不容易察觉，一旦发生信用风险，贷款银行不能及时有效的应对和做出深入的评判。因此, 村镇银行信用风险管理中，应提高对