财务科工作管理制度
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财务科工作管理制度
一、 贯彻执行国家各项财务政策,遵守财经法律法规。严格财经纪律。遵守财务纪律和人员职业规则。
二、 真实反映公司经营状况,合理确定收支,正确反映经营成果。
三、 严格控制各项开支,对一切报销业务逐项审核(发票、入库单主管领导经手人等)。仔细审查各项手续是否齐全以及单据的真实性、合法性。对不合理不合法的予以拒绝。
四、 及时记录公司发生的各项经济业务,按照赢利性公司财务核算制度进行会计核算,编制会计报表,并按照规定报送有关财税部门。
五、 会计人员要及时清理债权债务,防止拖欠,减少呆账死账。
六、 分级归口管理,各项支出报销凭证要由有关部门负责人签署意见,以兹证明。最终须有总经理或董事长签字方可报销。
七、 财务人员负责对公司财产物资的管理进行监督检查。保证财产物资完整无损。每月进行财务总账、二级明细账与各库三级明细账的核对。各库三级明细账与实物帐、卡核对,保证帐帐、帐卡、帐实相符。
八、 各种凭证、帐薄、报表等财务资料,按有关规定按期整理、装订成册。严格管理,不准随意外借。
九、 将收入的现金、支票等当日送存银行。出纳员、收款员不得以长款补短款。不得超库存,不得白条抵库。
十、 非本公司主管领导,任何人不得以任何理由进入财务科,若需办理业务可在财务科业务窗口办理。
十一、 加强经济管理,定期进行经济活动分析。