净水剂项目商业计划书范文

更多关于商业计划书编写范文请关注郑州文海企业管理咨询有限公司网址：www.wenhaiw.com

西安XXX 生物技术有限公司

微生物净水剂项目

商业计划书

编写单位：郑州文海企业管理咨询有限公司

二零一二年七月

导读：商业计划书，是公司、企业或项目单位为了达到招商融资和其它发展目标，根据一定的格式和内容要求而编辑整理的一个向受众全面展示公司和项目目前状况、未来发展潜力的书面材料。郑州文海企业管理咨询有限公司所编写的商业计划书，用于融资、投资决策，以及合作招商及项目申报等用途。

目录

摘要

第一章：公司介绍

一、

二、

三、 公司概述 公司经营方针和发展战略 企业人员及开发能力

第二章：产品介绍

一、 微生物净水剂

二、 微生物肥料

第三章：市场分析

一、 市场容量分析

二、 市场竞争地位分析

第四章：公司融资计划

一、 融资方案

二、公司融资需求与投向

三、风险分析

四、退出机制

第五章：财务预测

第六章：结论

摘要

西安XXX 生物技术有限公司属技术开发导向型企业，主要致力于生物菌剂、生物农药、生

物有机肥和生物水质净化剂等产品的研制、开发、技术转让、联合生产销售。公司致力于充分发挥科研开发、技术创新能力，不断推进科研成果的产业化，从而实现创造生态文明的宗旨。公司目前的主要产品是生物水质净化剂和XXX 系列生物肥，都是以高科技为基础的、符合绿色生态的生物产品。

公司拥有一批团结、务实、高效、具有很强开拓精神的领导集体，他们在对科技的理解和把

握上，在市场开发、公司管理上，在产品研发、经营销售、公共关系等方面具有高超的知识和丰富的经验，他们的坚强领导确保了公司的长远发展。

本次计划融资XXXX 元，主要用于产品研发发改进，扩大生产线，营销网络扩张等用途。

第一章 公司介绍

一、公司概述

西安XX 生物科技有限公司成立于1999年，是一家集微生物产品的研制、生产、销售为一

体的集团化企业，总部设在广州，公司拥有雄厚的技术力量，先进的生产设备和一流的专业技术人员。近几年来公司发展迅速，构建了完善的营销网络体系；积极开拓国际市场，产品成功销往欧洲、美洲、亚洲和非洲等40多个国家。

公司秉承“专业、创新、生态、精致”的原则，打造现代都市农业精品，把绿色生态带回家，

让大自然常驻办公室。奋斗不息，与您共同发展，坚持以提供中国一流现代都市农业整体解决方案提供商为目标，不断提高创新，为推进现代都市农业的发展贡献全部力量！

二、公司成立的背景

农业是国民经济的基础产业，农业的发展情况关系到国民经济的全局，同时，农业生产周

期性长，受客观环境的影响比较大，因此国家对农业的发展非常重视，对从事农业科技研究、开发、生产经营等公司的审查和批准往往也要经历一个较长的过程。

三、公司的经营方针和发展战略

公司的经营方针和发展战略为：依托科研机构，集中专家智慧，开发绿色工程，造福人类社会；内引外联，建设跨国集团，强强合作，寻求更高发展。公司的口号是：利用最小的生命，创造最大的事业。为实现发展方针和目标，公司组建研发中心，并为院校提供中试基地，并加强在以下几个方面的研发工作：

1、在已有的成果基础上构建工程菌；

2、努力将纳米技术应用于生物领域，提高微生物发酵物的质量和产物的产能；

3、加强固体高效发酵器的研制，加速产业化进程。

四、企业人员及开发能力

2、公司管理层：西安XXX 生物技术有限公司现有管理人员3人，平均年龄40岁，全部为 1、XXX ，男，公司法人代表，工程师，原辽阳水产研究所所长。

大学文化，其中高级职称者2人，中级职称者1人。总经理主要经历有：服兵役2年，82年毕业于吉林大学。

3、公司其他人员的情况：公司现有人员36人，平均年龄34岁，文化程度均为大专以上，其

中管理人员3人，占员工总数的8.3%，工程技术人员32人，占员工总数的88.9%，其他人员占2.8%。

4、科研机构情况：公司的研发机构是技术项目研发中心，从事直接研发的人员有12名，占

员工总数的33.3%，同时依托专家组协助工作。

第二章 项目介绍

一、生物水质净化剂

在水中，氮存在的形式有：氨、亚硝酸、硝酸及有机氮等。BZT水族通过硝化与反硝化作用

将复杂形式的氮分解为气态的氮气分子进入空气。

大部分池塘的臭气是由硫化氢（臭鸡蛋味），硫磺和氨产生的。BZT水族中的细菌是特别挑选

的，这种细菌优于那些产生硫化氢的细菌，因此可以消除硫化氢引起的臭气。硫磺则聚集在底部沉积物中，BZT水族中的细菌和酶可分解产生硫磺的底部沉积。当储存密度过高或养鱼量太大，氨就成为臭气产生的主要因素。BZT水族可加速氮循环，增强氨转化为氮气的速率。因此保证足够量的细菌和酶，就可以达到除臭的目的。

（一）产品研发背景

水产养殖业在我国已经形成产业规模，并在国民经济中占有重要的地位。但由于长期集约化养

殖，池塘老化，水体微生态环境日趋恶化，养殖水体的污染愈发难以控制。由于大量使用化学方法和抗生素类药物，导致水体生态平衡遭到严重破坏，加之畜禽养殖业的规模化发展，大量的未经处理的有机畜禽粪便排入江河、湖泊，这引起了海水赤潮、湖泊富营养化现象的频繁发生，造成了水产养殖业的滑坡和巨大的经济损失。因此采取生物手段和高科技手段治理水体污染，促进养殖业健康发展，保证水体生态环境的良性循环，已是刻不容缓的任务。为此，西安XXX 生物技术有限公司同西安水产学院共同研制了用于水质净化的微生态制剂（微生物净水剂）这种以高科技为基础的新产品。该产品的问世和应用，对于水体生态环境污染的治理和促进水产养殖业的发展具有重大的战略意义。

（二）生物水质净化剂的特点

1、通过施入有益菌群，抑制致病菌的生长，有效地预防鱼、虾、贝类等疾病的发生，提高了鱼、虾、贝的成活率；

2、有益菌在繁殖过程中，分泌出大量的活性物质，能有效的促进浮游植物的繁殖，增加水体

中溶解氧，其生成絮凝物是滤食性鱼类的最佳食物；

3、能有效地降解水产动物地代谢产物，降低水体中氨氮和硫化氢浓度，促进鱼虾健康生长；

4、能提高鱼的越冬能力，降低越冬期间鱼的死亡率。

（三）产品性能

生物水质净化剂是从海泥、土壤中分离出正常的优势菌群成员，并接种于适当的培养基而收获纯菌，然后通过特殊工艺发酵，再加入吸附剂、活化剂、赋形剂和微量元素等，经干燥后而制成活菌制剂，即生物水质净化剂。生物水质净化剂施入水体后，在活性催化剂的作用下，几种有益菌在较短的时间内形成优势菌群，在抑制有害菌群的同时，还能分解水体中的有害物质，如氨氮、硫化

氢等，提高溶解氧，从而达到净化水质的目的，并且可以使有益菌在繁殖过程中形成絮凝物为滤食性鱼类提供优质饵料，从而提高水产品的养殖水平，提高品质和产量，并防治鱼虾传染病害的发生。

（四）技术方面

1、技术先进性。在本产品的生产过程中，在菌种的分离与筛选中采用了现代高新技术手段，鱼类生态制剂采用JY10节杆菌、JY31酪乳杆菌和JG 光合菌，虾贝类生态制剂采用JX5干酪乳菌合JH 光合菌，生物水质净化剂采用JS7光合菌，JS8、JS9芽孢杆菌合JS11硝化细菌，其具体的生产工艺是这样的：先将种子液按0.5%——1%量接种入培养基，然后在37℃下培养18——36小时以上后离心沉淀，弃去上清液获取正常菌种群体后加入干燥剂，低温冷冻干燥，使水分低于8%，确保菌群的活菌数≥100亿/克以上，最后加入赋形剂、固化酶、活化剂和微量元素，混合低温干燥后制成生物水质净化剂。该净化剂有效期大于6个月，2个活菌系数不低于90%，其效力指标为10亿/g，同时，革兰氏阴性菌≤1000个/ g，致病菌为零，符合国家规定的饮用水卫生标准（生物水质净化剂的卫生指标为杂菌≤10000个/ g）。1998年，在农业部组织的初试鉴定结论为“该制剂填补了水产动物微生物生态学研究领域的空白”，并正式被列入农业部“948”计划。

2、技术独占性

生物水质净化剂及其制备方法已经于2011年4月20日获得国家专利认证，其知识产权受到法律的保护，西安XXX 生物技术有限公司将在至少20年的时间里拥有对该项产品技术的独家拥有和独家生产经营的权利；同时，XXX 生物技术有限公司是集科研、开发与生产经营于一体的高技术企业，公司除自身的技术力量外，还聘请了以全国知名的微生态专家为代表的十几位生物专家，组成了专家顾问组，还有北京大学物理系、中国农科院、西安轻工学院生物工程系等院校和科研院所为后盾，这保证了公司在技术上的先进性和领先性，也是其他任何单位无法比拟的。

3、技术可行性

本项目产品采用了公认的具有国际先进水平的生产技术，已经经过有关专家和研究人员的试验和可行性论证，从试验的结果来看，产品的使用，不但有净化水体的功能，而且能促进水产动物增产抗病害的功效，从根本上解决了因使用化学药物和抗生素制剂给人体健康所带来的严重危害并造成水体质量恶性循环的不良后果，试验结果证明，该项目是成熟且可行的并已经正式通过农业部专家的鉴定；

另外，本产品的研制生产适应了人们环保意识的不断提高和水产养殖业对水质净化剂强烈需求的现状，具有成本低、效果好等优点，可以提高水产养殖产量10%以上，降低发病率20%以上，提高虾苗的成活率20%以上，能够有效治理水体有机质污染，使水体生态向着良性循环的方向发展，对提高水产养殖业的经济效益和减少亏损方面也有着重大的战略意义，因此，该产品是一种质量可靠、效果明显、生产使用简单易行而且成本低廉的生态制剂，属于生物高科技项目，如投入产业化生产，成本低产出高，原料来源充足，生产工艺不受气候条件和自然环境的限制，其市场范围广阔，养殖业的投入产出比均在1：4以上，经济效益为投入的5倍以上，因此，该项目具有相当广阔的市场开发前景。通过内部财务收益计算，按照设计能力，按第一年达产10%计算，即年产3000吨，

即可获利税900万元，当年就可以收回全部投资。

（五）资金筹措

本项目初试、中试期间，计划需要新增投资300万元，其资金来源为：申请国家科技创新基

金无偿支持100万元，地方政府配套40万元，其余部分由企业自筹。

二、XXX 系列生物肥

本项目是与北京大学合作开发的农业项目，并正式在农业部登记。XXX 系列生物肥是公司成

立后首先完成中试、形成生产规模的产品。该产品共计投入研制费用120万元，现已实现了产业化，年可实现产值500万元，利润250万元的生产规模，可满足10家以上大型肥料生产厂家的生产需要，生产XXX 生物肥100万吨以上，本项目配套产品高效生物复合肥已经获得国家专利认证。

（一）产品研发背景

长期以来，由于农业生产中大量使用化学肥料、化学农药及杀菌剂等有害物质，使得土壤结

构不断遭到破坏，同时，由于食用了含有大量有害物质的农产品，而使人体健康受到严重危害。因此，充分利用高科技手段，生产和应用高效生物有机肥、高效生物菌剂和高效生物农药，对于增进人民身体健康，促进社会发展进步具有重大的意义。在此方面，西安XXX 生物技术有限公司走在了前列。公司与北京大学等院校和科研机构合作生产了科技含量较高的XXX 系列生物肥。经国家级专家鉴定和论证，在目前全国范围内替代化肥的有机肥料中，惟有XXX 系列生物肥的配套产品独占市场，达到国际先进水平，因此发展的潜力是巨大的。

（二）XXX 生物肥的主要特点

（1）有效活菌数高、适应性广、抗逆性强，具有固氮、解磷、解钾的功能，促进农作物生长，

对各种作物都有显著而稳定的增产效果；

（2）可促进农作物早熟3-5天，并提高作物的抗病能力；

（3）提高作物品质（增加蛋白质、氨基酸含量），减轻作物中亚硝酸盐的含量；

（4）活化土地，减轻土地板结，达到肥田养地的目的。

（三）XXX 系列生物肥技术方面的特点

1、技术先进性

就目前来说，西安XXX 生物技术有限公司产品的技术水平和科技含量已经处于国内领先地

位，而一些关键技术已达到世界先进水平，就XXX 系列生物肥而言，其技术方面的先进性主要体现在如下几个方面：

（1）菌种、菌群得抗逆性强。在通常情况下，一般的菌群只能在常温-15℃——-40℃之间存

活6——8个月就会自然死亡。因此，环境适应性较差，而公司用特殊手段所培育的菌种和多种生物菌而组成的菌群可以在-40℃——-60℃的恶劣环境下存活20个月以上，具有较强的土壤适应能力。

（2）组合能力强。本公司用于生物肥料的菌种经过严格科学的筛选后，具有较强的组合能力，

在载体中不互相排斥，特别是应用于生物肥料中的三大菌群（固氮菌、解磷菌、解钾菌），在土壤中相互协调，促使肥料的效果明显提高。因此。可以根据作物品种和土壤、气候条件来科学配比菌种比例和各种类型的专用微生物肥。

（3）单体固氮菌的固氮能力强，经过实际测试，要比一般的和目前国内外通用的单体固氮菌

的固氮能力高出一倍至几倍，而且繁殖速度要提高两倍以上。

2、技术独占性

到目前为止，没有任何一种微生物肥料能在水田中单独应用，而“XXX ”牌水稻专用生物肥

在水田中则有特殊的效果，不但能促进水稻早熟、增产，而且使稻田中的微生物明显增加，水田中养殖的鱼类生长速度快、品质佳，另外，在各地区的农业推广中心等农业技术推广单位的试验结果表明，XXX 系列生物肥的应用能够大幅度地提高农产品的产量，提高经济效益。因此，在产品技术和科技含量而言，西安XXX 生物技术有限公司处于领先地位，其中的一些关键技术已经达到世界领先水平，短期内将在这些产品的生产、经营和技术占有方面具有独特的优势和独占性。

3、技术可行性

XXX 系列生物肥是采用目前国内独一无二的高科技手段生产研制出来的，已经经过有关专家

和技术人员的可行性论证，并在实际中广泛进行了试验，包括在大豆上，在小麦上，在水稻育苗上，在水稻栽培过程中及秋白菜、马铃薯等的试验中都取得了良好的效果，其中，可以使水稻提前抽穗，提早成熟5——7天，增产12.5%——14.3%；可以使小麦增产5.3%——13%；玉米每亩净增产94公斤，增产率达16%；可使大豆增产8.2%；马铃薯每亩增产336.5公斤，而且整薯率高；秋白菜每亩增产1515公斤，增产率达27.6%。因此，XXX 系列生物肥已在实际试验中证明，具有明显的促早熟作用和显著的增产效果，还可以改善作物品质，是发展绿色食品的理想肥料，省工省时，可以大面积推广使用。本产品的研制生产迎合了人们追求绿色食品的要求，是取代化学肥料的理想替代品，而且成本低，一旦投入生产经营并得到推广使用，必将受到广大农业生产者的欢迎，因此具有广阔的市场开发前景。

第三章 市场分析

一、生物水质净化剂市场分析

（一）市场容量分析

生物水质净化剂主要用于淡水、海水的水产养殖业和生活污水净化，目的是用生物技术来取替化学方法。据农业部1998年的统计数字，我国的水产养殖面积已达608.5万公顷，每年用于净化水体、防治水产养殖动物病害的化学药剂、抗生素制剂大约在20亿元以上，不但造成了水体环境的污染，而且造成了水产养殖业的病害爆发性传染发生，特别是沿海地区虾贝类的生产处于半瘫痪状态，如果采用生物水质净化剂解决，平均每公顷用量150公斤，成本为900元，全国年需求量为90万吨。按

照生产设计方案，从生产工艺看，中试结束后经最后鉴定论证进行产业化生产，完全可利用现有生产抗生素及化学药品的企业来统一组织生产，避免重复建设造成浪费。另外，陕西省养虾面积50余万亩，淡水养殖20万亩。但养虾水平很低，由于外部水质环境的不断恶化，养殖虾的产量每亩不足10公斤。不彻底改善水产养殖的水环境，水产养殖已经几乎无利可图。XXX 微生物水质净化剂能有效防治鱼虾贝类等水产动物疾病的发生，使发病率降低20%以上，使养殖鱼类增产10%以上，使对虾的成活率提高10%以上，延长养殖虾生长周期1个月以上，使养殖鱼虾贝类的质量达到野生质量水平。因此XXX 生物水质净化剂的推出一定会受到养殖业户的欢迎。

若XXX 微生物净水剂能占有陕西市场的20%（10万亩），每亩使用10公斤，则年需求量即为1000吨。加之淡水养殖市场占有率为10%，每亩使用10公斤，年需求量200吨。另外，吉林黑龙江、北京、天津、河北等地区每年对公司产品的需求量在300吨以上。因此公司产品的年需求量在1500吨以上，每年销售1000吨是有把握的。

（二）市场竞争地位分析

随着人们生活水平的不断提高，目前水产品的供应还达不到实际需求标准，因此，我国的水产养殖业还要进一步发展，而生物水质净化剂是促进水体良性循环的生物制剂，具有任何化学制剂和抗生素药物无可比拟的优势，企业将不断提高科研水平，使产品不断更新换代，因此，该产品的经济寿命期是可持续发展的长线项目。

目前的国内净水剂市场，公司的主要对手为“武汉隆华生物技术有限公司”，该公司主要生产“菌王”，在中国南方各省推广使用。其产品主要成分是由多种光合菌复合而成，其主要功能为净化水质，清污增氧、防病、抗病，促进生长。但该产品是液体形式，施用时需同固形物拌合，由于是单一菌群，净水效果不如我公司的复合菌产品效果好。

我公司产品与竞争对手产品相比较，主要的竞争优势有：

1、复合型多功能净水剂，既能分解代谢产物，有能降低氨、氮、硫化氢含量，同时增氧，促进生长。

2、复合菌群在水体中一次性施入就能很快形成优势种群，抑制有害菌的生长，起到防病的作用。

3、我公司产品为粉剂，便于运输和施用，施用次数少。

4、生物水质净化剂项目所需原材料均为公司自制或者可以在省内获得，有利于降低原材料的购买成本，同时，也确保了在生产过程中原材料的及时、足额供应，从而使得生产流程可以快速、高效运行。

本项目在国内外尚属首创，均没有生产厂家，目前，正处于研发初试阶段，检测检验由西安水产学院负责，中试后将制定产品标准，并配备相应的检验检测设备。

二、XXX 系列生物肥市场分析

（一）市场需求预测

我国是农业大国，目前粮食生产中主要依靠化肥，每年需要化肥1.6亿吨。由于国内化肥生产量不足，每年需花大量外汇进口3000万吨，以满足国内农业生产的需要。而新崛起的绿色肥料—生物肥，

目前产量还不足20万吨。随着我国农业的发展，生态农业的推广，对生态肥的需求量越来越大。目前，我公司已在陕西、吉林、黑龙江等四厂家联合生产XXX 系列生物肥，年最大生产能力8万吨。东北三省需肥量占全国1/4，即每年4000万吨。若XXX 生物肥占有率5%，则年需求量200万吨，市场潜力是巨大的。

（二）市场竞争地位分析

进入二十一世纪，人们绿色消费意识日益增强，对无化肥、无农药污染的粮食、蔬菜、肉类及其它绿色食品的需求也越来越大。作为生产绿色食品的生物肥的需求量也随之增大。北京申奥成功无疑是绿色消费的强大动力。因此，产品的经济寿命期是可持续发展的长线项目。

目前在国内注册的微生物肥料不足百家，且真正具有市场规模的并不多。在国内运作较好的厂家，如北京阿姆斯生物技术有限公司，在华北具有一定的市场优势，但在东北推广面积不大，主要原因是使用效果不佳（抗旱、耐寒能力差）。

我公司产品与竞争厂家相比主要优势为：

⒈XXX 生物肥适应北方的气候条件。从黑龙江到陕西的多点实验和示范 中，普遍增产，增产机率99%。

⒉复合菌具有协同作用和偏利生作用。单一菌种的功能均比同类产品强。 ⒊由公司提供种子液确保生产菌不退化。

⒋公司以北京大学等院校及科研单位为技术依托，并设有研发中心，不断提高产品科技含量，使产品不断更新换代。

第四章 公司融资计划

一、融资方案

公司拟通过吸收新股东参股的形式融资。公司现有总资产价值300万元，是老股东的股东权益；本次融资100万元后，公司将把注册资本调整为400万元，新股东投资100万元占25%的股权。公司经本次增资后，新老股东共享公司的无形资产所带来的收益。在本次融资100万元到位后，一年内，

形成年产生物水质净化剂1000吨的生产规模，推广面积达到10万亩，通过营销网络，实现销售收入600万元；通过与相关上、下游企业（如水产饲料厂）的合作，进一步扩大企业的生产、销售规模，向南方其他区域扩张。本项目进行产业化生产后，计划2003年12月扩大规模生产，2004年完成产值4800万元，年净利润为1500万元，上缴税金300万元，到2016年达到设计生产能力，可完成产值1.92亿元，年利润6000万元，上缴税金1200万元。 二、公司的融资需求与投向

目前公司固定资产300万元，流动资金60万元，资金缺口100万元需要进行融资。资金的主要投向如下：

（1）扩大生产能力的设备投入100万元。 （2）扩大营销队伍，增加业务员8-10名。

（3）建立XXX 生物技术发展中心2-3处需投入资金20万元 （4）扩大示范点面积1万亩，需投入资金30万元。

（5）请专家、教授到基层开现场会、办学习班，宣传生态农业、宣传绿色环保、宣传公司产品，需投入5万元。 具体方案如下：

1、针对微生物净水剂用户众多、分布地域广泛的特点，公司采取的渠道策略包括： （1）在各养殖区建立以当地技术推广站为主的代理商制度。 （2）通过与饵料生产厂商的合作直接将净水剂与饵料联合销售。 （3） 建立自己的直销及技术服务队伍，树立品牌形象。 2、市场推广促销方案

（1）通过建立示范点，带动当地推广。公司目前已在普兰店、庄河、东港市、营口、大洼以及吉林、黑龙江省的部分地区设立了示范点。

（2）通过成功案例现场会扩大影响，宣传产品。

（3）通过在养殖区办技术学习班，进行技术推广，宣传产品。

（4）通过与保险公司的合作，推出养殖保险新形式，强化用户对生物水质净化剂的信赖。 三、风险分析 （一）技术风险

公司是依托西安学院的科研成果，项目成果的第一完成单位是西安学院养殖系，第一完成人

教授是公司的特聘技术顾问。因此在技术成果的转化上有可靠保证。公司所在地在西安使公司实施该项目有着得天独厚的地理位置优势、水资源环境、社会环境和投资环境等优势。在公司自身技术力量和众多专家顾问的共同努力下，足以将项目的技术风险降至最低。 （二）项目实施的风险

从市场预测、市场需求和实际实验效果及将来产业化生产的设计制造工艺、投资数额、生产成

本等进行综合分析看，本项目的风险较小。按照产业化设计产量（中试结束后）为3万吨/年，总投资（包括流动资金）为800万元人民币，产品的最高成本不超过3000元/T，出厂价格不低于6000元/T，通过内部财务收益计算，按照设计能力，第一年达产10%，即年产3000吨，即可获利税900万元。按照国家高新技术产业项目税收减免政策规定，投产当年即可收回全部投资。因此该项目的风险较小，而且该项目又是一个可持续发展的最有广阔市场前景的，还是国家重点支持的生物高科技项目，具有较强的抗风险能力。如国家在产业政策上，政府部门在推广应用上再给予一定的扶持，则该项目的风险应该为零。

四、风险投资退出机制

公司同意新股东在两年以后可进行股权转让，也可由公司回购股权。另外，公司拟在两年后，与上下游合作企业及个人共同发起设立股份有限公司，将公司股权拆细为一元一股，作企业上市的努力。股东可在此过程中在认为适当的时机以股权转让等形式退出。

第五章 财务预测

盈利预测表

◆盈利预测编制基础

本盈利预测系根据西安XXX 生物生物技术有限公司2000年度及2001年度上半年会计期间的实际经营业绩为基础，在充分考虑2001年下半年、2002年及2003年国内外同类行业的发展目标及市场的发展趋势、预期市场容量以及下列各项基本假设的前提下，本着谨慎的原则编制的。

◆盈利预测基本假设：在盈利预测期内

1、公司所遵循的我国现行法律、法规、政策无重大改变； 2、公司主要经营地社会经济环境无重大改变；

3、公司目前遵循的税收制度和有关的税收优惠政策无重大改变；

4、公司计划经营项目和重大营销合同能顺利执行；

5、各项经营费用及生产成本的增长比率为年10%以内，所筹资金在2011年全部到位，最晚不晚于2012年3月底；

6、无其他人力不可抗拒及不可预见因素所造成重大不利影响。 主要预测编制说明

根据公司去年及今年前六个月的经营状况，结合本行业的实际情况、市场的容量及公司最可能的市场份额，本着谨慎的原则、或有支出视为实际支出的方法，对今年下半年及2002年、2003年做出盈利预测。对2002年及2003年的盈利预测中，我们假设单位售价下降3%，单位成本上升10%，并且在营业费用由供销员定额承包的情况下，我们仍对管理费用作了最大可能的估计，因此预期实际利润将比以上的预测还要高出至少两个百分比。

具体预测依据分解如下：

（1） 主营业务收入

目前生物水质净化剂的出厂价格定为8000元/吨（不含增值税，以后所列金额皆为不含增值税），预计2001年以后降为6000元/吨，2001年销售量为50吨，销售收入为30万元。 （2）主营业务成本

目前的生产成本为3000元/吨左右，当产量提升到400吨时，只固定资产折旧一项就可以降低 50元/吨 ，但我们假设原材料价格上涨的幅度冲消了这个优势，仍按 3000元/吨计算，并由于以销定产的生产方针，将销量定为等同产量。2001年为30万元，2002年为160 万元，2003年为600万元。

（3）主营业务税金及附加

由于销售收入按不含增值税计算，所以按增值税的11%计算（其中城市维护建设税为7%，教育费附加为3%，地方教育费为1%）。2001年应交3.3万元，2002年应交17.6万元，2003年应交66 万元。

（4）营业费用及管理费用

公司的营销计划是这样的：供销部承包所有因销售所产生的费用，2001年因产量小而定为2万元，2002年因产量大幅度上升，所以定为5万元。

（5）所得税

企业的所得税税率为33%。

第六章 结论

总之，西安XXX 生物技术有限公司开发的生物水质净化剂和XXX 系列生物肥等产品，都是以高科技为基础的具有国际先进水平的产品。这些产品的研究、开发直至投入生产经营和使用，不仅具有显著的经济效益，更重要的是有着巨大的社会效益，符合人们追求绿色食品的需要，也符合我国以

高科技手段发展农业的政策，而这些正是公司“利用最小的生命，创造最大的事业”“开辟绿色工程、造福人类社会”等经营理念的集中体现。同时，由于这些产品项目在国内外尚属首创，均没有生产厂家，因此，将具有极其广阔的发展前景。

更多请登陆郑州文海企业管理咨询有限公司官网：www.wenhaiw.com