K3暂估入账和采购发票勾稽
今天来说说金蝶的“勾稽”，也是个很恶心的名词。
目录
一、采购发票勾稽是针对发票和入库单 ........................................................................... 1 二、金蝶外购入库业务流程 ............................................................................................... 1 三、实例操作：（上面的第2种情形） ........................................................................... 2 四、凭证模版设置 ............................................................................................................... 6 五、与SAP标准流程比较 ................................................................................................... 9
一、采购发票勾稽是针对发票和入库单
1、概览：发票未到或发票未勾稽，会计上只能做暂估入账，发票到了且勾稽了，会计上可以做正式入账。发票和入库单可以一对一勾稽，也可以一张发票对应多个入库单勾稽。 1）如果当月做入库，单月做发票且勾稽，则在月底生成凭证的时候，则可以跳过暂估入账这一步，直接生成应付账款。若发票与入库单上的金额不一致，则会用发票上的金额修改入库单上的金额。
2）如果当月的入库单，未做勾稽，会计上若已经做了暂估入账，此后再做勾稽，则要先做暂估重回，然后再做正式入账。若发票与入库单上的金额不一致，则会用发票上的金额修改入库单上的金额。
3）如果当月的入库单，下个月来发票且做勾稽，则本月要先做暂估入库，下月再做暂估冲回，然后再做正式入账。若发票与入库单上的金额不一致，由于上个期间已经关闭，所以系统没法修改上个期间的入库单，外购入库核算后，会自动产生一个“外购入库暂估补差单”，搞了个补差单来调整。这个补差单没有数量，只有金额，注意看勾稽日志。
2、简单的说：要不不做发票，要么做了发票一定要勾稽。建议当月入库，则当月做发票且勾稽，当月的发票未到，则干脆不做入库。即货票同时到最好。
二、金蝶外购入库业务流程
1、当月入库，当月发票，当月勾稽，则一步到位，生成应付账款 1）按外购入库生成凭证 借：原材料 100 贷：应付账款 100
2、当月入库，下月发票且勾稽，则分三步走 1）当月入库
按外购入库估价入账生成凭证
借：原材料 100 贷：应付账款 100
2）下月发票且勾稽
按外购入库暂估冲回生成凭证（红字，相当于冲销上月的那笔暂估入账凭证） 借：原材料 -100 贷：应付账款 -100
紧接着按外购入库生成凭证 借：原材料 100 贷：应付账款 100
三、实例操作：（上面的第2种情形）
1、外购入库单 1）入库单
2）生成凭证
2、采购发票
1）根据入库单做发票
2）勾稽
3外购入库生成凭证：未勾稽时，在生成凭证“外购入库”，看不到该张发票。勾稽后，在生成凭证“外购入库”，可以看到该张发票，这个就是勾稽的用处。
提示：--外购入库[WIN001319]未生成暂估冲回凭证,生成凭证不成功！ 4）因为前面做了暂估入账，所以要先做暂估冲回
生成凭证
注意：是红字凭证，暂估科目又被冲平了。
5）再次点外购入库生成凭证：
四、凭证模版设置
注意这三个：
外购入库
注意事物类型，按“购货发票”过滤，已经做了发票，且进行勾稽的，会在这里过滤出来，过滤出来的是发票。 凭证模版：
借：原材料 1000 借：进项税 170 贷：应付账款+供应商 1170
外购入库估价入账
按“外购入库”过滤，已经做了入库单，还未做发票的，或已经做了发票，还未过勾稽的，会从这里过滤出来。过滤出来的是入库单。 凭证模版：
借：原材料 贷：应付账款
1000 1000
外购入库暂估冲回
注意事物类型，按“外购入库”过滤，已经做了外购入库估价入账的，会在这里过滤出来，过滤出来的是入库单。
凭证模版：无凭证模版，同外购入库暂估入账，红字冲销。 借：原材料 -1000 贷：应付账款 -1000 （红字凭证，即负数）
五、与SAP标准流程比较
不好意思，我又抬高金蝶了。