会计电算化业务题
一、系统管理 1、建立账套 账 套 号:008
账套名称:北京蓝科电子科技 账套路径:默认
账套启用日期:2013年05月 单位名称:北京蓝科电子科技 单位简称:蓝科电子 企业类型:工业
行业性质:2007年新会计准则 账套主管:demo
按行业性质预置科目 基础信息:全选
分类编码方案:科目编码级次:4222 是否立即启用账套:是 数据精度定义:默认
启用"总账",启用日期:2013-05-08 模块启用:
以demo身份重新登录系统管理,密码为“demo”帐套选择008,启用“工资管理”“固定资产管理”“购销存管理”模块,启用日期:2013-05-08
建立账套
账 套 号:007
账套名称:山东远程技术有限公司 账套路径:默认
账套启用日期:默认
单位名称:山东远程技术有限公司 单位简称:山东远程 企业类型:工业
行业性质:新会计制度科目 账套主管:demo
按行业性质预置科目 基础信息:不选
分类编码方案:科目编码级次:4222
是否立即启用账套:是 数据精度定义:默认
启用工资管理系统:启用日期:默认
客户编码:01
客户名称:北京正保科技有限公司 简称:正保科技 税号:2222222
地址:北京市海淀区知春路1号 邮政编码:100083
4、账套:设置供应商类别:,往来单位,设置供应商分类 类别编码 类别名称 01 山东区 02 北京区 设置供应商档案: 供应商编码:001
供应商名称:济南浩天公司 简称:浩天
所属分类码:01 山东区 地址:济南经十路454号 邮政编码:210000
5、设置存货类别:存货——存货分类。 类别:01 生产材料 02 销售产品 设置存货档案 :
类别编号 存货编号 名称 计量单位 存货属性 01 001 甲材料 千克 外购 02 002 乙产品 千克 销售
6、设置仓库档案,购销存——仓库档案。
编号 名称 所属部门
001 材料库 采购部 002 成品库 销售部
7、设置库存期初:购销存——库存期初。 仓库名称 存货名称 库存数量
主要供货单位: 浩天公司
材料库 甲材料 1000 成品库 乙产品 1000 *、注意增加完成后点击“记账”
8、设置外币 财务——外币种类 币符 币名 记账汇率 USD 美元 7.90000
9、设置付款条件 收付结算——付款条件 编码:02
付款条件:2/10 、 1/20 、 n/30
10、设置本单位开户银行:基础设置初始化中第二页。 编码 开户银行 银行账号 101 中国银行济南槐荫支行 [1**********]
11、添加结算方式:基础设置初始化中第一页。 编码:1 支票
101 现金支票 102 转账支票
12、增加会计科目,财务——会计科目 科目编码 科目名称 辅助账类型
122101 个人借款 个人往来 外币核算:美元 660101 差旅费 美元 100201 工行存款 银行账 660103 招待费 部门核算
13、设置凭证类型,财务——凭证类型 凭证类型 限制类型 限制科目 收款凭证 借方必有 1001,1002 付款凭证 贷方必有 1001,1002 转账凭证 无限制
*、增加一凭证类型,类别字:记, 凭证类型:记账凭证,无限制
限制类型:
三、总账
1、输入期初余额并试算平衡
2001 短期借款 贷 4000 1221 其他应收款 借 4000
日期 部门 个人 摘要 方向 期初余额 2013-4-30 采购部 李四 出差借款 借 4000
2、填制凭证
1)注意事项: 摘要均为“日常业务”,涉及结算方式的操作请取消。
资料:2013年5月03日,职工报销差旅费280美元,以现金付讫。(附单据数:3张,凭证类型:付款凭证)
2)资料:5月2日,销售部招待客户,消费3000元,以转账支票支付,票据ZP101(摘要为:招待客户 凭证类型为:转账凭证)
3)5月31日,采购部李四采购材料,增值税专业发票上记载、材料价款8000元,增值税为1360元。材料已验收入库,货税款已用工行存款支付(附单据数2张)(摘要为:购原材料,凭证类别:付款凭证) 注意:若“取消制单序时”控制:总账—设置—选项—取消制单序时控制前对勾—确定
3、删除凭证:将付 0002凭证删除 4、审核凭证
资料:以202李四身份对所有付款凭证审核签字
以202李四身份审核已有凭证。 注意:是否选择审核凭证类型
5、记账
资料:以202李四身份将审核过的付款凭证记账
以202李四身份对已有凭证进行记账。
6、账簿查询(以201(张三)身份,选择008账套)
(1)查询总账“库存现金”科目明细:
总账--账簿查询--总账--输入查询科目--确认--查看,若有明细科目,选中该科目,单击明细--单击凭证--退出即可 (2)、某科目总账或明细账的导出
总账—账簿查询—总账或明细账—输入具体科目名称或编码---确认—单击输出—选择保存位置—输入文件名---保存 (3)、查询银行存款(1002)月份综合明细账:总账--账簿查询--明细帐--选“月份综合明细帐”,选择科目 (4)、查询“应付票据(2201)”的供应商科目余额表:往来--账簿--供应商往来余额表--供应商科目余额表 (5)、查询“固定资产(1601)”的客户科目明细账,然后联查1月31日的凭证信息:往来—账簿—客户往来明细账—客户科目明细账 (6)、查询固定资产账龄分析表:
往来——账簿——往来管理——供应商往来账龄分析——出现一个对话框,在“查询科目”里面选择“固定资产”
(7)查询应付票据账龄分析表,要求查看详细信息:往来—账簿—往来管理—供应商往来账龄分析
(8)查询其他货币资金(1012)个人科目余额表:总账—辅助查询—个人往来余额表—个人科目余额表
四、工资模块:以201(张三)身份,选择008账套 先进行初始化设置:选择“多个”、人员编码长度5位 1、 新建工资类别
新建工资类别:“正式职工”,部门全选。
5) 定义工资计算公式:工资管理系统中打开“正式职工”,设置如下公式 岗位工资=固定工资+浮动工资 病假扣款=病假天数*20
交补:如果人员部门是“销售部”或“采购部”,补助:1000,否则补助:300 6) 工资变动:
7、查看扣缴个人所得税表并修改税率表 1)将额度为0-500元间税率5%改为7% 2)将个人所得税基数调为2500元
注意:若定义工资转账关系
9、在工资管理系统中打开“正式职工”,查询5月份客服一部的工资汇总表。
2、 增加期初固定资产卡片: 增加下列期初固定资产卡片。
第一步:增加资产 第二步:生成凭证
5、计提5月份固定资产折旧并生成凭证(新增资产无法计提本月折旧) 计提5月份固定资产折旧并生成转账凭证。 注意:输入贷方科目(累计折旧)
注意:分录(借---累计折旧、固定资产清理
贷—固定资产)
7、固定资产变动
原先由采购部使用的机床01,由于业务的需要,先将其传递给客服一部使用。(变动原因:业务需要)
注意:若固定资产其他部分发生变动,方法同上
8、查询5月份采购部固定资产总账、交通设备的累计折旧表。
注意:一般查询内容为账簿或折旧表
六、应收应付模块:以201(张三)身份,选择008账套 (一)应付:采购
首先 采购--期初记账 1、输入采购专用发票
2013年5月03日,采购部(部门档案)收到浩天公司(供应商)开具的专用发票一张,发票号为2222,商品为甲材料(存货档案),数量为500千克,单价为80元,增值税率为17%,发票到期日期为2013-5-25 注意:保存完成 点击“复核”
8、 输入付款单:
2013-5-03日,采购部支付给浩天公司的一张转账支票,票据号为SA107 ,为支付购买甲材料的款项,金额合计为46800元
3、往来核销:
将供应商浩天公司、金额为46800的付款单与相同金额的采购发票进行核销
4、查询全部供应商往来余额表
(二)应收:销售 1、输入销售专用发票
2013-5-03日,销售部(部门档案)向北京正保科技有限公司(客户档案)销售乙产品(存货档案),数量100件,无税单价300元,货物从成品库(仓库档案)
发出,企业开出专用发票一张,发票号为1234,增值税税率为17%,销售类型为普通销售,发票到期日期为2013-5-24
注意:保存后,点击“复核”
2、输入收款单:
2013-5-03日,销售部收到北京正保科技有限公司的一张转账支票,票据号为ZP106,为支付购买乙产品的款项,金额合计为35100元
3、 往来核销:
将客户北京正保科技有限公司、金额为35100的收款单与相同金额的销售发票进行核销
4、查询全部客户往来余额表
七、报表:要求请见课本202页:以201(张三)身份,选择008账套
3、查询现金、银行存款日记账:
A 基础设置--财务--会计科目--编辑菜单--指定科目--现金总账科目选择库存现金;银行总账科目选择银行存款--确认
B 现金菜单--现金管理--现金或银行存款日记账--确认