商业银行实验报告心得

商业银行综合业务模拟实验报告

院 （系） ： 年 专 班 学 姓 级： 业： 级： 号： 名：

商学院************* ******* ****** ***** ********** ******

完成日期：

2013-07-02

指导教师评语：

指导教师（签字） ： 年 实验成绩： 月 日

备注：

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一、实验目的

通过这次的银行模拟实习把我们在专业课中学习的理论知识运用到实践中， 加深我 们对现代商业银行业务模拟系统的理解了，初步掌握金融业务系统业务处理方法，熟悉 并学会利用计算机软件处理银行业务，为以后银行工作打下基础,具体来说此次实习的目 的有以下几点： （1）通过操作实验软件，让学生对综合柜员日常工作流程有清晰的认识，并掌握综 合柜员必备的一些基本概念和操作，对商业银行的综合柜台业务管理有一定的了解，熟 悉银行日常业务的操作流程以及工作制度，熟练掌握商业银行柜员的基本技能， 。 （2）通 过对实验软件中银行综合业务系统各个功能模块的具体操作，使学生深入理解与掌握银 行实务的基本业务流程，熟悉业务操作中的关键要素。 （ 3）通过操作业务中的案例，增 强学生对各种业务中所使用单据的感性认识，掌握相关票据关键要素的审核要点，培养 学生认真、细致、严谨的专业态度，同时，加深学生对银行会计核算的理解。 总之，这次实习主要是促使我们更多的关注金融及银行的最新理论及技术，加深我 们对金融专业知识的认识，培养我们解决问题的能力。

二、实验内容

本次实验内容主要分为对公和对私两大块，下面具体介绍： （1）对公业务的操作内容 对公日初处理是柜员在开始当前交易日日常业务处理前需要进行的一些业务操作。 主要包括领用凭证、凭证出库、现金出库等操作。通过这个操作，我理解了了对公基本 帐户、定期帐户、汇票业务的含义。理解了了向客户的客户化管理思想的意义。对公存 贷业务包括新开户业务、一般活期及临时存款业务、定期存款业务、贷款管理、贷款业 务、汇票兑付。重点掌握了如何开立对公基本帐户，如何进行贷款业务处理及汇票兑付 业务处理等。 掌握了对公存贷业务中各项业务的基本操作流程和业务规范，达到可以熟练操作开 立对公基本帐户、一般对公存取款、贷款业务处理、汇票兑付等业务。理解了个人贷款 业务及助学贷款业务的含义。掌握了个人贷款业务及助学款贷业务的操作流程及业务规 范。 理解了结算业务中辖内业务及同城业务之间的区别。辖内业务是指商业银行各支行 网点之间实现辖内通存通兑业务，既客户可在银行任一联网网点进行通存通兑，交易完 成后即时入账。同城业务是处

理不同商业银行之间的转帐结算业务。同城业务需要通过 票据交换中心进行票据交换。 掌握了结算业务中各种业务的操作流程及业务规范。 熟练操作辖内通存和通兑业务。 掌握同城业务中支票转帐、托收、票据交换、场次切换等操作流程。对公日终处理是柜 员在当天营业终止后必须要进行的业务操作。主要是上缴未使用的重要空白凭证、现金 入库及打印营业日报表等。 ：掌握了如何进行日终处理的方法与流程。理解了了日终轧帐

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与部门轧帐之间的区别。 （2）对私业务操作内容 理解了银行柜台工作人员进行日初业务处理首先应领用凭证。凭证及现金出库到柜 员个人钱箱后才能进行柜员的日常业务操作。 理解了商业银行面向客户的客户化管理思想，掌握了如何为个人储蓄客户开立客户 号及活期存款帐户、整存整取帐户、定活两便帐户，如何进行存取款业务操作，理解了 商业银行个人业务处理的业务规范和操作流程。掌握了存本取息、通知存款、普通支票 的业务规范及操作流程。熟悉教育储蓄、一卡通及凭证业务的规范及操作流程。学会开 立客户号及相关帐户开户、存取款操作的方法，体会普通柜员角色的业务处理过程。学 会个人客户的存本取息、通知存款、普通支票业务处理方法。理解了相关的专业术语。 掌握了一卡通及凭证特殊业务的处理方法。 特殊业务模块用于处理一些非日常业务，其中包括通用记帐、冲帐处理、交易维护、 帐户维护等。要求理解了表内记帐及表外记帐的含义，及其与资产负债之间的关系。掌 握了通用记帐的方法，学会如何对帐户及交易进行维护。 代理业务主要分为二大类，一是代扣业务，如水费、电费、电话费等，另外一类是 代发业务，如代发工资。掌握了代扣业务和代发业务的业务流程及业务规范，学会如何 操作这两项业务。信用卡是具有消费信用、存取现金和转账结算等功能的信用支付工具。 信用卡是一种贷记卡，先消费再还款。掌握了信用卡开卡操作流程、信用卡还款及取现 等业务操作方法。储蓄日终处理是柜员在当天营业终止后必须要进行的业务操作。主要 是上缴未使用的重要空白凭证、现金入库及打印营业日报表等。掌握了日终处理的方法。 理解了重要空白凭证及现金入库的意义，理解了部门轧帐及尾箱轧帐的含义及其区别。

三、实验过程

第一部分：对公业务 （1）日初操作 增加钱箱：我的钱箱编号为 10060，与我的账户 K0060 绑定。 凭证领入和下发：领用及下发“现金支票” “转帐支票” “银行承兑汇票” “特约汇款 证” “单位定期存款开户证实书” “全国联行邮划

贷方报单” “全国联行邮划借方报单” 一 边领入，一边记下我所领入的凭证号。 凭证出库：我从部门钱箱将凭证出库到我的柜员号的个人钱箱中。 现金出库：由于我是第一次做现金出库，部门钱箱无现金，此操作无法进行。查询 了部门钱箱里的现金额， 部门钱箱中的现金为 0， 进行此项操作时， 系统提示 “不能透支” 。 （2）对公存贷业务 新开客户号：我为深圳智盛科技有限公司开客户号一个。 开存款帐号：为之前开户的公司开对公存款“基本帐户”一个。 为公司开对公存款“一年以内定期存款”帐户一个，注意：一个企业只能有一个“基

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本帐户” ，此帐户需在人民银行备案，可以提取现金。 支票出售 将之前已出库的现金支票及转帐支票各一本出售给该基本帐户及定期存 款帐户。 现金存款 深圳智胜科技有限公司出纳到本支行柜台存入现金 200000 元到其基本帐 户里。 现金取款 深圳智胜科技有限公司出纳到本支行柜台从该公司基本帐户中提取现金 1000 元,帐户转帐 深圳智胜科技有限公司开出转帐支票一张， 用于支付往来货款 1800 元， 收款方为在本支行开户的另一公司对公存款客户。 新开户金转帐存款 从深圳智胜科技有限公司基本帐户中转出 50000 元到深圳王珏玉 吃鱼科技有限公司定期存款帐户。新开户金现金存款 存入 100000 元现金到深圳智胜科 技有限公司定期存款帐户。 部分提取转帐 从深圳智胜科技有限公司定期存款帐户提前支 取 8000 元） 。销户转帐 将深圳智胜科技有限公司定期存款帐户进行销户处理，该帐户余 额全部转帐取出。 ： 贷款借据录入,贷款发放 在银行业务中， 给企业发放贷款应经信贷部门的审批后才能 发放。部分还贷 将上一笔贷款部分还贷 200000 元。 ： 贷款展期确认 将上一笔贷款的 还款期限延长三个月。全部还贷 将上一笔贷款全部贷款还清。商业汇票承兑 深圳智胜 科技有限公司出纳到本支行申请开出一张票面金额为 5000 元的银行承兑商业汇票。 申请 开出汇票后按票面金额 100%扣除保证金，手续费为票面金额的万分之五，汇票到期兑付 将保证金退回给汇票申请人。 汇票到期付款 持有深圳智胜科技有限公司所开出汇票的持 票人到本行要求兑付票款。 （3）个人贷款业务 新增消费贷款合同 新建智胜消费贷款合同管理，贷款借据号为 15 位数，存款帐号 为智胜在本支行开设的个人活期存款帐户，贷款类别为“中长期住房按偈贷款” ，贷款金 额为 80000 元，贷款月利率为 5.79‰，还款日期 1 年以上，贷款用途为楼房，经营商帐 户为房产商在本支行开立的对公活期存款帐户，提保方式为抵押。存款

帐户为本行个人 活期存款帐户，经营商帐户为在本行开户的对公活期存款帐户。 个人消费贷款发放 发放智胜的个人消费贷款。个人消费贷款调息 将智胜的个人消 费贷款月利率由 5.79‰调整到 6.37‰,提前部分还贷：智胜提前部分还贷 10000 元。提前 全部还贷：智胜提前全部还清所有贷款余额 7000 元。助学贷款单位合同录入：为智胜单 位新建助学贷款合同。助学贷款的借据生成及贷款发放均在“消费贷款”的相应模块中 操作完成。新增消费贷款合同：为智胜单位新建助学贷款借据，新增助学贷款合同：将 上两步操作生成的贷款借据号及单位合同号录入，还款日期为 1 年以内。个人消费贷款 发放：录入借据号及贷款金额，经营商帐户为智胜单位对公活期存款帐户，确认后将贷 款发放到智胜单位帐户上。助学贷款提前全部还贷：录入智胜单位的借据号及还款金额， 将此笔助学贷款全部提前还清。 （4）对公结算业务

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现金通存管理：深圳智胜软件技术有限公司是在本分行的其它支行网点开户的对公 存款帐户客户，该公司出纳到本支行网点存入现金 28000 元。 转帐通存管理：深圳智胜科技有限公司为本支行开户客户，该公司通过转帐支票向 深圳智胜软件技术有限公司支付一笔金额为 2000 元的货款。 “转出帐号”为深圳智胜科 技有限公司的对公帐户， “转入帐号” 为深圳智胜软件技术有限公司的对公帐户。深圳 智胜科技有限公司出纳持该支票在本支行网点办理此笔业务。 现金通兑管理： 深圳智胜软件技术有限公司出纳到本支行柜台办理支取现金 1000 元。 转帐通兑管理：深圳智胜软件技术有限公司向深圳智胜科技有限公司开出一张支付 2120 元的支票，用于支付货款。其中付款人帐号为深圳智胜软件技术有限公司对公活期 帐户，收款人帐号为深圳智胜科技有限公司对公活期帐户。深圳智胜科技有限公司出纳 持该支票到本支行网点办理支票进帐手续。 支票托收业务：深圳智胜科技有限公司持有一张其它公司（开户行：工商银行深圳 市分行深圳湾支行）开出的票面金额为 58000 元的转帐支票，深圳智胜科技有限公司出 纳持该支票到本支行办理支票入帐。 提出代付退票：深圳智胜科技有限公司持有一张其它公司（开户行：工商银行深圳 市分行深圳湾支行）开出的票面金额为 6000 元的转帐支票，深圳智胜科技有限公司出纳 持该支票到本支行办理支票入帐手续，经场次切换后支票还未作入帐操作，此时同城票 据交易中心发现该支票有问题，退回本支行，本支行作退票处理。 提出代收业务： 深圳智胜科技有限公司 （本支行开户客户） 开出

一张票面金额为 1200 元的转帐支票给深圳智深技术有限公司（开户行：中国银行深圳市分行福田支行） ，用于 支付货款。深圳智深技术有限公司出纳持该支票到本支行网点办理进帐。经票据交换中 心交换后再传递到本支行网点，本支行网点柜员按票面金额从深圳智胜科技有限公司中 扣除对应金额。 提入代付业务：提入代付退票：退票处理后，系统并不会实时将退票款返回给开票 人，而是应等票据交换中心返回相关退票凭证后再将退票款退回给开票人。 提入代收业务：深圳智胜科技有限公司（本支行开户客户）持有一张深圳股份有限 公司（开户行：工商银行深圳市分行深圳湾支行）开给本公司的一张票面金额为 5600 元 的转帐支票。 特约汇款证转汇：统计当日本支行网点签发笔数金额及兑付笔数金额，实现支行网 点与市行之间清差划拨操作。 开出特约汇款证：将已完成“特约汇证转汇”操作的汇票进行正式开出操作。此操 作完成后，汇票状态由“转汇”变为“开出” ，汇票正式生效。 记联行往帐：统计出“开出特约汇款证”总金额，进行“记联行往帐”业务操作， 报单类别为“QYDB 全国联行邮划贷方报单” ，发报行为“工商银行深圳市分行深圳湾支 行” ，收报行为“招商银行深圳市深纺大厦支行” 。 记联行来帐：深圳智胜科技有限公司（本支行开户客户）收到一笔汇款 5800 元。联

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行报单号为“QYDB 全国联行邮划贷方报单”凭证号，收款人帐号为深圳智胜科技有限 公司帐号，付款人为他行开户客户，系统不检验。发报行为“交通银行深圳市分行深南 中支行” ，收报行为“招商银行深圳市深纺大厦支行” 。 （5）对公特殊业务 表内通用记帐：将通过代理业务收取的 2600 元转入深圳智胜科技有限公司（本支行 开户客户）帐户中。贷方帐户为深圳智胜科技有限公司帐户，借方帐户为业务周转金帐 户。 表外通用记帐：公司客户维护 ，表外帐户信息维护，综合帐户开户，内部帐户销户： 帐户部分解冻：将上一案例冻结的帐户解冻，帐户冻结：将新开户的对公帐户冻结。帐 户解冻：将冻结的帐户解冻。 冲帐：向深圳智胜科技有限公司对公存款帐户里存入 12000 元现金，后发现此笔交 易有误，记下此笔交易的错帐日期和错帐流水，在“冲帐”模块中冲红处理此笔交易。 凭证挂失：为深圳智胜科技有限公司（本支行开户客户）新开一个对公定期存款帐 户，存入现金 38000 元。再将此凭证挂失。换凭证解挂要 7 天后才能操作。 凭证解挂(不换凭证)：将上一案例中挂失的凭证解挂，凭证解挂(换凭证)：再次将此 凭证挂失，7 天后再对

其进行“凭证解挂（换凭证） ”操作。 换存单，将深圳智胜科技有限公司的定期存单用新的存单替换。支票出售：将一本 转帐支票出售给深圳智胜科技有限公司，取消支票出售：将出售给深圳智胜科技有限公 司的一本支票取消出售。支票挂失：将已出售给深圳智胜科技有限公司且未使用的某一 张支票挂失。取消支票挂失：将已挂失的支票“取消支票挂失” ，该支票又可以重新使用。 (6)对公日终处理 日终轧帐：对柜员个人钱箱进行轧帐处理，查看个人钱箱中现金收付及凭证余额情 况，凭证入库：在商业银行的实际业务中，柜员在日终处理时需将所有未使用的凭证均 进行“凭证入库”操作，入库到部门钱箱中。在实验操作过程中，只需掌握此项操作的 方法，理解了了凭证入库的意议，而不必每天将未使用完的凭证进行入库操作。现金入 库：在商业银行的实际业务中，柜员日终处理时需将个人钱箱中的现金入库全部入库到 部门钱箱中。在实验操作过程中不必每天将所有现金进行“现金入库”操作。 第二部分：对私业务 （1）储蓄日初处理 凭证领用：领用“一本通存折” “一卡通” “大额双整存单” “整存整取” “出入库凭 证” “普通存折” “普通支票” “定活两便存单” “信用卡” 。 重要空白凭证出库：领用了多少张凭证就出库多少张凭证，一张凭证为 1 元。 现金出库，尾箱轧帐：查看柜员个人钱箱中现金及凭证情况。尾箱轧帐的目的就是 可以让柜员实时查看柜员个人钱箱中各种凭证的使用情况。 （2）储蓄日常业务： 开普通客户；开一卡通客户；普通活期开户；普通活期存款；普通活期取款；一卡

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通活期开户；一卡通活期存款；一卡通活期取款；普通整存整取开户；双整提前支取； 一卡通整存整取开户；一卡通双整提前支取；普通定活两便开户；普通定活两便销户； 一卡通定活两便开户；一卡通定活两便销户；普通零存整取开户；普通零存整取存款； 普通零存整取销户；一卡通零存整取开户；一卡通零存整取存款；一卡通零存整取销户； 存本取息开户；存本取息销户；普通通知存款开；户通知存款部分；支取普通通知存款 销户；一卡通通知存款开户；一卡通通知存款支取；一卡通通知存款销户；开户；存款； 支票出售；取款；结清；销户；普通教育储蓄开户；普通教育储蓄存款；普通教育储蓄 销户；一卡通教育储蓄开户；一卡通教育储蓄存款；一卡通教育储蓄销户；一卡通换凭 证；一卡通挂失；一卡通解挂(不换凭证)；一卡通解挂(换凭证)；一卡通密码修改；换 存 折；换 存 单；凭证挂失；凭证解挂(不换

凭证)； （3）储蓄特殊业务 表内通用记帐：借借贷应平衡，否则无法操作完成。此模块用于处理除“储蓄业务、 代理业务、信用卡业务”以外的表内记帐。通过此模块记帐将会影响资产负债表中相关 数据的变动。 ： 表外通用记帐：表外记帐将不会影响资产负债表数据变动。私人客户维护：输入客 户号，对其个人信息进行维护表内帐户信息维护：输入普通存折帐号，对相关信息进行 维护表外帐户信息维护 对帐户名称进行维护， 帐户部分冻结： 对存款帐户进行冻结操作， 冻结金额为 200 元。帐户部分解冻：对已冻结的帐户进行解冻，解冻金额为 200 元。 冲帐：往的活期存款帐户中存入 1000 元钱。后发现此操作有误。则从“交易查询” 中查询到此笔交易的流水号，在“交易维护”中进行冲帐处理，冲帐后，此笔交易将被 取消。对当天日结清算处理前操作的业务进行错帐冲帐处理。 （4）储蓄代理业务 代理合同录入：代理类别：水费托收。代理批量录入：输入系统自动生成的代理合 同号，总笔数为 1，总金额为 200 元，其它项不用填。批量明细增加：输入代理合同号及 批量号（代理交易序号） ，代理合同录入：代理类别：代发工资。批量明细增加：输入代 理合同号及批量号（代理交易序号） ，涉及对象帐号为活期存款帐号，涉及对象标志为 baby，涉及金额为 2000 元。批量托付(代发)：输入合同号、批量号、总笔数为 1，总金 额为 2000，执行后完成整个代发业务。 （5）信用卡业务 信用卡开户：为 baby 开立一张信用卡。开信用卡之前应先为其开立一个活期存款帐 户， 以便开信用卡时将该活期存款帐户与信用卡设成关联还款帐户。 信用卡存现： 向 baby 的信用卡帐户中存入现金人民币 5000 元。信用卡取现：从 baby 信用卡帐户中取现金人 民币 2000 元。信用卡明细查询：查询信用卡明细信息。信用卡交易查询：查询信用卡交 易情况。 （6）储蓄日终处理 重要空白凭证入库：在商业银行实际业务处理中，每天日终处理时，柜员必须将柜

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员个人钱箱中未使用的重要空白凭证进行“凭证入库” 。在教学实验时，学生应学会并理 解了此项操作，但不必每天将未使用的凭证进行凭证入库操作。 现金入库：查询柜员个人钱箱中的现金余额，将其全部入库到部门钱箱中，并查询 部门钱箱中现金余额的变化情况。也可以留一部份现金，以备下一个交易日对客户作取 款操作。 尾箱轧帐：查看柜员个人钱箱当日凭证及现金借贷情况；

四、实验心得

商业银行业务模拟训练即将结束，通过近九天的训练，过程中也许会会觉得无聊无 趣无用，虽然我做的

不是最快的，得分也不是最高的，但如果认真的做了一遍，甚至是 两遍，一定是有所得、有所想的训练。 我把我的银行业务模拟训练心得概括为五戒、五要。 五戒： 一戒诚惶诚恐 人的恐惧来自于无知，这是大家都知道的，通过这次实训，我发现，恐惧有时也来 自于比较。在学校，同学们比学习以及其他的东西，特别是想在学习成绩方面做到相对 突出的同学。接触到新的东西，不能怕，要敢于尝试，做好心理准备，摸着石头过河也 不用诚惶诚恐。如果处处如此，到哪里都会给人不好的印象，首先感觉这人不自信，再 次会觉得这人在乎太多，太想得到一些什么。当然这只是在学校，还没多大关系，如果 以后走上工作岗位，这很影响以后的发展。因此，虽然我的这个心态没有持续多久，但 也应该戒之，以求提高。 二戒粗心 粗心是我的弱点，虽然不明显，但由于性格开放，把很多东西看得简单，因此我还 是有点粗心的。这种性格有时好有时坏，在压力面前就是好的，因为不把好多东西放在 心里，但在牵涉到计算问题或工作性质需要细心时就是不好的。通过这次训练可以很深 刻的明白。如果因为粗心漏做了某一步，后面的就做不了或者就会得出错误的结果。如 果走上工作岗位，这是万万那不能有的，那毕竟是真钱，是自己的工作，是要负责任的。 因此，粗心，我当戒之。 三戒急躁 在这次模拟训练中，中途由于有较多其他事情，因此，相对来说做的有点慢，特别 是第二遍对公业务的训练。已经有一部分同学周三就已做完了，但我周三忙其他事情忙 了一上午。必然的，周四在做时，我就有点急躁，做了二十几分后才平静下来。接着做 后比较两次做的时间及分值才发现，前面用一个小时做了二十几分，后面用两个小时做 完了，而且由于中途网时断时续，还复习了一些考试内容。如果走上工作岗位，这也会 给人留下不好的印象，比如坐不住、浮躁等。 四戒断断续续

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一笔业务处理一半，就因为一些原因而等着下次再继续，那么着真的很浪费时间， 特别是对于刚接触到的新手。一旦将同一笔业务间断，下次做事就要发时间查找，甚至 从本笔业务开始做起，模拟也许我们可以这样做，如果走上工作岗位也这样，那还有重 做的机会啊。说不定就被罚款甚至炒鱿鱼了。因此，走上工作岗位后，除非必要，就算 马上下班了，也要把一笔业务做完，给一天画上圆满的句号。 五戒怕麻烦 通过这次模拟训练，我更清楚明白：想做一个单位的会计，如果怕麻烦可就全完了 的“先哲之言” 。就像我这次做对公时，如果怕麻烦，那我可就更麻烦了

。首先，刚接触 这个系统业务不熟，甚至都不懂，如果因为怕麻烦你把第一次开的户在后面的销户操作 里不想再新开户接着还要存款等操作而销户了，那就悲剧了，整个过程几乎要重头做了。 第二，也是因为刚接触，根本不懂系统怎么操作的，一旦错一步，后面的就有可能不能 做。因此不能怕看系统要求浪费时间而嫌麻烦。在以后的工作中，特别是刚步入工作， 更不能怕麻烦，领导安排任务，如果怕麻烦，挑肥拣瘦，那领导也会“挑肥拣瘦”的。 因此，凡事，只要有必要，都不能怕麻烦，怕麻烦，我当戒之。 四要： 一要养成好习惯 人的一生成于习惯，也败于习惯，只是这习惯有好坏之分。因此坏习惯一定要改， 就像老师您从头到尾强调的一样：走时随手关掉电脑。这一点直到接近模拟实训结束仍 有同学忘记。这一点如果走上工作岗位后也是这样或类似的行为，肯定不会给领导同事 留下好印象，这肯定会影响以后发展。 二要记录好 好脑子步入一个烂笔头，这是颠扑不破的真理。凡事基本一样，一定要给自己留下 可以“人生轨迹” 。这样，在以后的“路”上走的才会顺利。 三要认真 做事认真很重要，万事认真细心才能有条不紊，才能做得好、做得成功。这次模拟 训练更能体现这一点，对公对私第一遍虽做的分数可以但是还是有点摸不着头脑的，但 到了第二遍就稍微懂得了其中的“奥妙”,这全得益于认真。 四要按部就班 做过这个模拟训练，发现按部就班有时很重要。一步一步来，一步一个脚印踏踏实 实的走，人生一定“风景这边独好” 。 五要知识够用 虽然是刚接触这个东西，但是有够用的基本知识是很有用的，至少对于理解很多东 西是非常有用的。因此，今后我要加强各方面知识水平，让自己变的“博” ，只有“博” 后，才会有“渊” 。 最后，真心的说一句：老师您辛苦了！愿您身体健康、一切顺利！

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