金融理论与实务自考命题小抄
金融理论与实务 一 选择和填空
1货币最初是一种：实物货币
3货币的职能：价值尺度 流通手段 货币储藏 支付手段 4货币购买力与价格水平成：负相关 5决定汇价的基本依据：铸币平价
6在实际生活中我们常看到引起汇价变动的因素？ a队内价值b国际收支状况c货币政策调整d提高利率e政局发生动荡
7外汇主要构成的几类：a外国货币b外币有价证券c外币支付凭证d其他外汇资金 8股票和息票属于：外币有价证券
13没有违约风险市场流动性较强收益相对稳定的：政府债券
14法定存款准备之外的二级储备是：商业银行所持的 国债
18剩余价值的特殊化形态是：利息
20自1993年后定期储备存款利率改为:固定利率 21基准利率的作用：央行在贴现率 再贷款利率 同业拆借市场利率 三个月期国库债券收益率
22优惠利率的两种做法：差别利率和贴息率 23正常情况下利率水平：介于零和平均利润率之间 24央行基准利率包括：存款准备金利率 央行在贷款利率 在贴现利率
25拆借市场利率属于：银行间利率
26商业银行的性质：以追求利润为目标 以经营金融资产和负债为对象 综合性多功能的金融企业
27商业银行的主要类型：单一制 分行制 银行持股公司制 连锁公司制 跨国联合制
28我国商业银行体系中：国有商业银行居于特殊地位 29我国第一家民营银行：中国民生银行 30第一家上市银行：深圳..银行 31美国等银行的体制：二元制
33我国政策性银行：国家开发银行 中国农业发展银行 中国进出口银行
34商业银行的经营原则：安全性 流动性 效益性 35有自偿性的：商业贷款理论
36协议签署国银行的最低资本限额为银行风险资产的百分之8
37核心资本包括：股本和公开储备
39储蓄存款的作用：积累资金 引导消费 调节货币流通 40企业的第一还款来源是：企业财务状况和现金流量 43贷款的定价方法：成本加成 价格领导 成本收益定价 44五级分类法：正常 关注 次级 可疑 损失
45证券投资的主要目的：获取收益 分散风险 增强流动性 47中间业务种类：汇兑 结算 信托 租赁 代理 信用卡业务
49信托行为成立的依据是：信托目的
50信托关系是指信托行为形成的以：信托财产为中心 的特定法律关系
51按信托关系的依据不同：设定信托和法定信托 52资金信托业务和银行存款业务不同点？ a法律关系不同b目的不同 c业务处理不同
53动产信托属于财产信托的一种。是以（动产为标的物的）信托
55融资租赁的性质？
融资性租赁指出租人用资金购置承租人选定的设备，按照鉴定的租赁协议将其租给承租人长期使用的融通资金方式 以融物代替融资
56保险的基本职能：组织经济补偿 （保险从法律上讲是一种：保险行为）
57保险的补偿包括：危险转移（最基本的） 损失分散 实施补偿
58保险的基本原则：最大诚信 可保利益 近因 补偿原则 61保险合同客体分：保险标的和可保利益 62保险合同最普遍最基本的原因是：自然终止 63以下是特别约定承保财产：道路 桥梁 码头 65狭义的金融市场是指：证券市场 66金融市场最基本功能：媒介资金融通
67金融市场功能？支持规模经济 媒介资金融通 价格发现 调节宏观和微观经济
68金融市场要素：交易对象 交易工具 交易主体 交易价格 交易组织系统
69衍生金融工具的交易都属于：货币市场
70回购市场是一种以：有价证券为抵押的贷款市场
71证券活动的三大违法行为：欺诈 内幕交易 操纵市场 72按照投资者权益不同：普通股和优先股 75我国A股上市普遍采用方式：上网定价
76基础分析法:以（价值决定价格）为理论依据，以（证券价值）为研究对象
79利率上升证券价格下跌，反之
80投资基金的特点：多元化 专家理财 流动性强 82利用期货合约可以：套期保值 进行资产组合管理 进行投机 发现价格
83按合约执行日期规定分：期权合约分：欧洲期权和美洲期权（美大于欧） 按合约标的物的权力分：买进和卖出（价格下跌卖出买进的，反之）
85以下属于经常转移账户：捐赠和赔偿
86我国指定公布外汇牌价：外汇买入价 外汇和现钞卖出价 和现钞买入价
87按外汇交易方式分：即期和远期外汇交易 88西方各国普遍实行：浮动汇率
90利用外资的主要形式：出口信贷 银行信贷 政府信贷 国际金融机构信贷 发行债券 三来一补 租赁信贷 外商直接投资 外汇存款
93外商投资主要形式：中外合资 合作经营 合作开发和外商独资
94 M0=流通中现金 M1=M0+企业单位活期存款+农村存款+机构团体部队存款
M2=M1+定期+自筹基本建设+个人储蓄+其他存款 97金属货币具有：储藏职能
98测定通货膨胀的程度：计量物价水平 反应物价水平变动指标：物价指数
99房地产投资过热属于：投资膨胀
100传统的货币政策工具：法定存款准备金 贴现率 公开市场业务（利润最大，最为灵活有效）
102经济过热 需求过旺和通货膨胀压力下采取：双紧 二 名词解释
2信用货币：指在信用基础发行并在流通中发挥 货币职能的信托凭证。
9商业信用：企业之间相互提供，与商品交易直接相联系的信用形式
10由债权人开出的，命令债务人按期支付：商业汇票 11银行信用：是银行等金融机构与企事业单位或个人之间发生的信用关系
12国家信用：中央政府以国家名义同国内外其他信用主体之间发生的信用关系
17金融证券化：把银行贷款和其他资产转换成可在金融市场上出售和流通的有价证券即资产证券化
19固定利率：以借贷关系成立时确定的利率为标准，在借贷期内不做调整的利率
38定期储蓄：在存款时约定储存时间，一次或近期多次存入本金到期一次支取本金和利息
41抵押：借款人或第三人在不转移财产占有权下，将财产作为债权的担保
42质押：将其动产或权利移交银行占有，作为债权担保 46中间业务：指银行不运用或较少运用自己的资产，以中间人的身份替客户办理收付货其他委托，提供各类金融服务收取手续费。
48信托：财产的所有者为了达到一定目的，通过签订合同将其财产委托给信托机构全权代为经营 管理和处理的行为 54租赁业务：一方把自己所有的资本设备租给另一方在约定期限内使用，由租用人依约付给出租人一定数额的租金 59近因：指在保险标的发生损失中起能动决定性作用的因素并非是损失发生的时间早晚或空间远近。
64在保险：指保险人与被保险人签订保险契约后，为将其所承担风险责任全部或部分转移出去，在与其他保险人就通一保险标的签订保险契约的经济行为
77外国债券：由国外筹资者发行的，以发行所在国的货币标值并还本付息的债券。
78欧洲债券：不以发行所在国货币而以一种可自由兑换货币标值并还本付息的债券
81风险管理：指利用衍生金融工具及一定交易策略对投资组合的头寸状态进行有效的修订，以求化解组合管理无法克服的风险。
91出口信贷：指出口商或出口商的往来银行向进口商的往来银行提供的信贷
95基础货币：中央银行所掌握的具有多倍创造货币功能的货币，也被称为高级货币
包括：商业银行保有存款准备金（法定和超额的）流
通与银行之外的现金
96通货膨胀：由于货币供应过多超过流通中队货币的客观需要量，而引起货币贬值物价上涨的现象 三 简答
15.间接融资的优点？
a各国对金融中介机构监管比一般企业严得多，其内部管理也较强，因此社会安全性较强
b尽管银行贷款一般审批比较严格，但对于有良好记录的长期客户授信额度可以使企业流动性资金需要及时方便的获得解决
c在间接融资中，企业只对有关金融机构公开财务和投资计划 16.直接融资优点：
a筹资方直接面对市场，筹资规模和风险度可以不受金融中介机构资产规模及风险管理的约束 b具有较强的公开性，在良好信息纰漏制度下，筹资方直接面对市场监督的压力，将资金投向高效益领域
c受公平性原则约束。 32.中央银行的职能？
a发行的银行：垄断银行卷的发行权，成为全国唯一的现钞发行机构
b银行的银行：作为银行固有的特征办理存 放 汇。作为金融机构
c国家的银行：代表国家执行财政金融政策，代理国库收支为国家提供各种金融服务 60.保险合同的要素？
a主体:保险合同的当事人，是签订保险合同的双方
b客体：保险合同中权利义务所指的对象 c内容：保险合同双方当事人权利义务的具体化 73.普通股特点：
a不带有固定的定期收益和本金偿还得承诺 b股东享有对公司经营决策的参与权c股东具有优先认股权
d股东有权享受红利e股东具有剩余索偿权 74.优先股特点：
a有约定的股息b具有优先分配股息和清偿资产的权利
c表决权受到限制
84.国际收支的主要内容？特点？
a由于清算国际间债权债务关系引起的国际间货币收付如资本输入输出
b不是因债权债务而发生的国际间货币收付如捐款 侨汇
c无货币收付的财产在国际间的转移，如物资援助 易货交易
特点：1数据是流量而非存量2按复式记账原理编制3记账本位币可采用本位币，通常情况下采用国际通用货币
89.人民币管理体制重大改革？
1人民币市场汇率和官定汇率并轨，实行市场供求为基础的单一的有管理的浮动汇率制度 2境内机构的外汇实行结汇售汇制。3取消了原来的各种外汇留成从而构造了外汇指定银行和普通客户之间的外汇交易市场
92.外商直接投资的优点：1利用外国资金，吸引外商直接参与经营管理2共担风险，共享盈利。3学习外商先进管理经验获得较先进的技术
101.货币政策中间目标的选择标准是（要求）？ 答1中央银行能加以控制2能及时取得有关中介指标的准确数据，据以分析和监测3与货币政策最终目标关系紧密，货币政策变动能引起最终目标变化 四 论述题
103.论述利率的决定及影响因素？
答：1利息是货币所有者因出让使用权而从借款人获得的补偿或者资金短缺者从市场上筹集资金的成本
2利率一定时期的利息量与本金的比率。 3利率的决定性因素：马克思对利率决定性因素的分析是以其在资本主义制度下利息本质的认识和基础。
马克思认为资本主义利息是利率的一部分是剩余价值的一种转化形态。分割利润的利息率与借贷资本的 供求状况有关，职能资本家借款时为了吧它当做
资本以获取利润，利率太高定要拿走资本家的利润，使其无利可图。因此正常情况下利率水平应介于零与平均利润率之间，马克思的利率决定因素也被平均利润决定论。 4利润的影响因素：a资金供求状况b企业承受能力c国家产业政策等经济政策d银行经营成本e社会经济运行周期f预期价格变动率g国际利率水平h汇率 104.论述货币政策工具及其运用？
答1货币政策指中央银行为实现既定的经济目标，运用各种工具调节货币供给和利率的一种金融政策措施 2目前我国使用的货币政策工具有：a法定存款准备金.自实行存款准备金以来，我国曾数次调高或调低存款准备率，以调控信用总量和货币供应量 b贷款规模。通过中国人民银行编制国家银行信贷计划，控制全部资金信贷来源于运用。在此基础上确定货币供应量和规模，据以调节和控制c在贷款手段。指中国人民银行对国有商业银行的贷款进行调节的一种工具。扩大对商业银行贷款就是增加其可用资金，扩大其派生存款能力遍能提供货币供应量，反之起到货币收缩供给量d公开市场业务工具。1996年4月央行开始通过国库卷市场买卖国债，标志着运用公开业务手段卖出重要一步；在全国建立统一的同业拆借市场，参与融资积极推行商业票据化，扩展票据贴现在贴现业务。这些措施的核心通过市场吞吐资金，以调节信用总量和货币量器影响不仅限于间接融资，更涉及金融市场。 105.论述通货膨胀的成因及其治理？
答1通货膨胀指由于货币供应过多超过流通中队货币的客观需要量，而引起货币贬值物价上涨的现象。 2成因包括:a需求拉动。社会需求膨胀始终是我国出现通货膨胀的主要原因。随着我国转入经济建设时期促成需求膨胀的主导因素是投资膨胀和需消费膨胀。b成本推动。经济体制改革中逐步放开价格，企业拥有调整工资的权力从而使成本推动成为引发通货膨胀的一个因素。成本推动带动物价上涨同时刺激需求膨胀。c结构失调。主要表现在两个方面，即社会供给结构和需求结构错位和生产结构失调。这就是某类商品价格和市场出现不稳定状况。 3治理措施：a财政金融紧缩政策 b管制工资和物价 c实行币制改革。 根据我国的经验调节社会总需求和增 加有效商品供给，提高扩大有效商品生产，促进产业结构调整也是治理通货膨胀的措施
106.论述货币政策与财政政策的运用？
答1为了有效的进行宏观经济调控，必须实行货币政策与财政政策的密切结合。
2货币政策与财政政策的联系：首先两者都是通过影响社会总需求进而影响经济增长。其次在资金运动中也有 这密切的联系：主要表现在a银行代理国库卷 b财政向银行增拨信贷资金 c财政发行国家债券d银行利率的调整 由此可见财政政策与货币政策之间要相互配合协调运行，以利于国民经济稳定 持续发展。
3两者的区别在于：功能上的差异表现在;a可控性不同；财政政策可由政府直接控制和调节，而货币政策则需 要通过工具传导来实现 b透明度不同；财政政策透明度高，货币政策底c时 带性不同
4两者的配合：a双紧政策，即在经济过热需求过旺和通货膨胀压力下采取的对策。b双松政策，财政政策和货 币政策可以刺激经济发展。c一松一紧政策，在社会供
求总量平衡或失衡不太严重情况下采取的财政与货币政策