2013年证券从业资格考试基金销售押题一
2013年证券从业资格考试基金销售押题一
一、单选题：
1基金的评级指标通常基于()。
A.风险调整前收益B.风险调整后收益
C.风险调整前总资本D.风险调整后总资本
答案:B
解析:基金的评级指标通常基于风险调整后收益。
2基金市场营销是围绕()需要而展开的。
A.基金管理人B.基金托管人C.基金销售机构D.基金投资人
答案:D
解析:基金市场营销是围绕投资人需要而展开的。
3关于基金信息披露的说法，不正确的是()。
A.在我国，基金的信息披露具有强制性
B.信息披露的原则包括实质性原则和形式性原则
C.在信息披露中应提高对证券投资业绩进行预测的准确性
D.可分为基金募集信息披露、运作信息披露和临时信息披露三大类
答案:C
解析:在基金信息披露中，禁止对证券投资业绩进行预测。
4货币市场基金不必在()中披露偏离度信息。
A.临时报告B.季度报告C.半年度报告D.年度报告
答案:B
解析:考察货币市场基金的信息披露的特点。
5我国《证券发行与承销管理办法》规定，首次公开发行股票要以询价方式确定股票()。
A.市场价格B.发行价格C.承销价格D.票面价格
答案:B
解析:我国《证券发行与承销管理办法》规定，首次公开发行股票要以询价方式确定股票发行价格。6LOF基金份额的场内赎回申报单位为()。
A.100份或其整数倍B.500份或其整数倍
C.1000份或其整数倍D.5000份或其整数倍
答案:A
解析:场内买入LOF申报数量应为100份或其整数倍。
7在我国，需由相关监管机构核准的、可担任基金托管人的机构是()。
A.中央银行B.商业银行C.保险公司D.信托投资公司
答案:B
解析:目前，我国的基金托管人由取得基金托管资格的商业银行担任。
8基金销售机构应建立有效的内部控制制度，内容至少应包括内部环境控制，业务流程控制，会计系统内部控制，()和监察稽核控制等。
A.信息披露控制B.基金交易业务控制
C.资金清算控制D.信息技术内部控制
答案:D
解析:信息披露控制、基金交易业务控制是基金管理人内部控制的内容。资金清算控制是基金托管人的内部控制内容。
9股票的市场价格由股票的价值决定，但同时受许多其他因素的影响，其中最直接的影响因素是()。
A.宏观经济政策B.公司业绩C.经济周期变动D.供求关系
答案:D
解析:股票的市场价格由股票的价值决定，但同时受许多其他因素的影响，其中最直接的影响因素是供求关系。
10开放式基金利润分配默认的方式应当采用()
A.现金分红B.红利再投资C.平均分配D.不弥补亏损直接分配
答案:A
解析:开放式基金利润分配默认的方式应当采用现金分红的方式
11基金托管协议是()与()签订的协议。
A.基金持有人，基金托管人B.基金持有人，基金管理人
C.基金持有人，基金监管人D.基金管理人，基金托管人
答案:D
解析:基金托管协议是基金管理人与基金托管人签订的协议。
12基金赎回费率不得超过基金份额赎回金额的()。
A.1.5%B.1%C.3%D.5%
答案:D
解析:基金赎回费率规定不得超过赎回金额的5%。
13基金销售业务信息管理平台的前台业务系统可分为()两种类型。
A.联网式和自助式B.自动式和人工式
C.联网式和辅助式D.自助式和辅助式
答案:D
解析:基金销售业务信息管理平台的前台业务系统可分为自助式和辅助式两种类型。
14基金经理进行投资交易是通过()进行。
A.投资部向交易部下达投资指令
B.投资部进行投资交易
C.投资决策委员会向交易部下达投资指令
D.基金经理直接进行交易
答案:A
解析:基金经理进行投资交易是通过投资部向交易部下达投资指令进行。
15从2008年4月24日起，基金买卖股票按照()的税率征收印花税
A.0.1%B.0.5%C.1%D.5%
答案:A
解析:基金买卖股票按照0.1%的税率征收印花税
16基金季度报告中的管理人报告内容不包括()。
A.基金概况B.基金经理推介
C.遵规守信情况说明D.基金经理工作报告
答案:A
解析:基金季度报告中的管理人报告主要包括：基金经理推介、遵规守信情况说明和基金经理工作报告。
17按照沪、深证券交易所公布的收费标准，封闭式基金交易佣金起点5元，且不得高于成交金额的()。
A.0.02%B.0.1%C.0.3%D.0.5%
答案:C
解析:按照沪、深证券交易所公布的收费标准，封闭式基金交易佣金起点5元，且不得高于成交金额的0.3%。
18某投资人投资1万元申购某基金，申购费率为1.5%，假定申购当日基金份额净值为1.0500元，则其可得到的申购份额为()。
A.9480.95份B.9383.06份C.9350.95份D.9280.95份
答案:B
解析:申购份额=申购金额/(1+申购费率)/基金份额净值=10000/(1+1.5%)/1.05=9383.06
19()是基金会计核算主体。
A.基金份额持有人B.基金管理人C.基金托管人D.基金
答案:D
解析:基金是基金会计核算主体。
20封闭式基金的折(溢)价率的计算公式为()。
A.|(一级市场价格-基金资产净值)/基金份额净值|*100%
B.|(二级市场价格-基金资产净值)/基金份额净值|*100%
C.|(二级市场价格-基金份额净值)/基金份额净值|*100%
D.|(二级市场价格-基金份额净值)/基金资产额净值|*100%
答案:C
解析:基金份额净值与二级市场价格的差别率称为封闭式基金的折(溢)价率
21我国基金管理公司的主要股东是指出资额占公司注册资本的比例最高，且不低于()的股东
A.10%B.20%C.25%D.50%
答案:C
解析:我国基金管理公司的主要股东是指出资额占公司注册资本的比例最高，且不低于25%的股东22()对基金资产的估值及净值计算结果负有复核义务和责任
A.中国证监会B.证券交易所C.基金管理人D.基金托管人
答案:D
解析:基金托管人对基金资产的估值及净值计算结果负有复核义务和责任
23证券市场监管的原则不包括以下哪项()。
A.依法监管原则B.保护发行人原则
C.“三公”原则D.监督与自律相结合原则
答案:B
解析:保护“投资者”原则。
24一个风险厌恶的投资者应选择()的债券型基金。
A.追求收益最大化B.信用等级较低C.久期较短D.久期较长
答案:C
解析:一个风险厌恶的投资者应选择久期较短的债券型基金。
25开放式基金连续()个开放日以上发生巨额赎回，如基金管理人认为有必要可暂停接受赎回申请。
A.1B.2C.3D.5
答案:B
解析:开放式基金连续2个开放日以上发生巨额赎回，如基金管理人认为有必要可暂停接受赎回申请。
26开放式股票型基金份额净值的计算一般()进行一次。
A.每日B.每周C.每月D.每季度
答案:A
解析:我国的开放式基金于每个交易日估值，并与下一交易日公告份额净值。
27证券投资基金是指通过公开发售基金份额，将众多投资者的资金集中起来，形成独立资产，由()托管，()管理，以投资组合的方式进行证券投资的一种利益共享、风险共担的集合投资方式。
A.基金管理人，基金托管人B.证券交易所，基金管理人
C.基金托管人，基金管理人D.基金管理人，基金投资咨询机构
答案:C
解析:证券投资基金是指通过公开发售基金份额，将众多投资者的资金集中起来，形成独立资产，由基金托管人托管，基金管理人管理，以投资组合的方式进行证券投资的一种利益共享、风险共担的集合投资方式。
28证券发行市场是()向投资者出售证券的市场。
A.证券交易所B.证券公司C.其他投资者D.发行人
答案:D
解析:考察证券发行市场的概念。
29信息披露义务人将不存在的事实在基金信息披露文件中予以记载的行为是()。
A.虚假记载B.误导性陈述C.重大遗漏D.披露诈骗
答案:A
解析:考察虚假记载的定义。
30我国基金销售监管的目标不包括()。
A.保证基金投资者的收益B.保证市场的公平、效率和透明
C.防范和降低系统性风险D.推动基金业的规范发展
答案:A
解析:应为保护基金投资者的合法权益，不能保证收益。
31根据《证券投资基金信息披露管理办法》，需要出具审计报告的是()。
A.基金净值公告B.季度报告C.半年度报告D.年度报告
答案:D
解析:基金净值公告、季度报告和半年度报告都不需要出具审计报告。年度报告需要出具审计报告。32基金管理人应当在每个季度结束之日起()个工作日内，编制完成基金季度报告，并将季度报告登载在指定报刊和网站上。
A.10B.15C.30D.20
答案:B
解析:基金管理人应当在每个季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报告，并将季度报告登载在指定报刊和网站上。
33目前人们一般认为基金作为社会化的理财工具起源于()。
A.美国B.英国C.法国D.荷兰
答案:B
解析:目前人们一般认为基金作为社会化的理财工具起源于英国。
34某投资人赎回某基金1万份基金份额，持有时间为8个月，对应的赎回费率为0.5%，假设赎回当日基金份额净值是1.0500元，则其可得到的赎回金额为()。
A.10447.5B.10080C.9975D.9660
答案:A
解析:赎回总额=1.05*10000=10500赎回费用=10500*0.5%=52.5;赎回金额=赎回总额-赎回费用=10500-52.5=10447.5
35基金销售机构内各分支机构、部门、岗位职责保持相对独立，权责分明，相互制衡，体现的是基金销售机构内部控制的()原则。
A.健全性B.有效性C.相互制约D.独立性
答案:D
解析:基金销售机构内各分支机构、部门、岗位职责保持相对独立，权责分明，相互制衡，体现的
是基金销售机构内部控制的独立性原则。
36某基金合同规定，其政府债券配置比例不低于40%，公司债券配置比例不低于40%，股票配置比例不超过10%，现金及货币市场工具不低于5%。则该基金应该属于()。
A.股票型基金B.债券型基金C.货币市场基金D.混合型基金
答案:D
解析:典型的混合型基金。
37以下关于基金管理公司的表述中错误的是()。
A.在整个基金的运作中起着核心作用
B.注册资本应不低于1亿元人民币
C.受托资产管理业务是最基本的一项业务
D.召集基金份额持有人大会是基金管理公司的职责之一
答案:C
解析:投资管理是基金管理公司最基本的一项业务。
38下列()情况不会形成股型票基金的系统性风险。
A.利率变化B.通货膨胀C.发行国债D.房地产业进入衰退期
答案:D
解析:考察系统风险和非系统风险的区分。
39某基金合同规定，正常情况下股票资产比例为50%-80%，债券资产比例为15%-45%，该基金应该属于()。
A.股票型基金B.债券型基金C.保本型基金D.混合型基金
答案:D
解析:股票型基金的股票投资比重在60%以上，债券型基金的债券投资比例在80%以上，基金合同中没有规定保障条款，所以选混合型基金。
40在我国基金信息披露法规体系中属于部门规章的是()
A.《证券投资基金法》
B.《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》
C.《证券投资基金信息披露管理办法》
D.《上市开放式基金业务指引》
答案:C
解析:其他几项是国家法律、规范性文件和自律性规则
41下列表述中，不是反映货币市场基金风险的指标是()。
A.组合平均剩余期限B.融资比例
C.浮动利率债券投资情况D.日每万份基金净收益
答案:D
解析:货币市场基金风险的指标主要有投资组合平均剩余期限、融资比例、浮动利率债券投资情况等。“日每万份基金净收益”是反映收益水平的指标。
42在基金募集期内，投资者可通过()场内认购LOF份额。
A.任何一个证券经营机构营业部
B.具有基金代销业务资格的证券经营机构营业部
C.基金管理人
D.基金管理人及其代销机构的营业网点
答案:B
解析:在基金募集期内，投资者可通过具有基金代销业务资格的证券经营机构营业部“场内”认购LOF份额。基金管理人及其代销机构的营业网点是“场外”认购。
43目前，我国积极管理的股票型基金的管理费率为()。
A.1%B.1.5%C.0.33%D.0.25%
答案:B
解析:目前，我国积极管理的股票型基金的管理费率为1.5%。
44基金托管人的市场准入要求最近3个会计年度的年末净资产均不低于()亿元人民币。
A.10B.15C.20D.30
答案:C
解析:基金托管人的市场准入要求最近3个会计年度的年末净资产均不低于20亿元人民币。
45开放式基金的()业务，是指不通过申购、赎回等交易方式，将一定数量的基金份额按照一定的规则从某一投资者基金账户转到另一投资者基金账户的行为。
A.份额转换B.非交易过户C.转托管D.冻结
答案:B
解析:考察开放式基金非交易过户的定义。
46基金净值公告的主要内容不包括()。
A.基金概况B.基金资产净值
C.基金份额净值D.基金资产累计净值
答案:A
解析:基金净值公告的主要内容主要包括：基金资产净值、基金份额净值、基金资产累计净值。47为避免投资者陷于众多细小琐碎而又无关紧要的信息超载中，基金临时信息披露引入()的概念。
A.临时性B.紧急性C.重大性D.及时性
答案:C
解析:为避免投资者陷于众多细小琐碎而又无关紧要的信息超载中，基金临时信息披露引入“重大性”的概念。
48()是我国基金销售法规体系中的核心法律，确立了现行基金法律制度的基本原则。
A.《公司法》B.《证券法》
C.《证券投资基金法》D.《中华人民共和国刑法》
答案:C
解析:《证券投资基金法》是我国基金销售法规体系中的核心法律，确立了现行基金法律制度的基本原则。
49基金赎回费的25%，应当()。
A.记入基金公司营业收入B.归入资本公积
C.奖励营销人员D.归入基金财产
答案:D
解析:赎回费总额的25%归入基金财产。
50基金管理人在代销网点通过宣传手册与潜在客户进行沟通属于基金促销手段中的()手段。
A.人员推销B.营业推广C.广告促销D.公关关系
答案:B
解析:属于营业推广中的销售网点宣传。
51当代表基金份额()以上的基金份额持有人就同一事项要求召开持有人大会，而管理人和托管人都不召集的时候，这部分基金持有人有权自行召集。
A.5%B.10%C.15%D.20%
答案:B
解析:考察基金份额持有人的权利。
52远期交易是双方约定在未来某时刻，按照()进行交易。
A.市场价格B.最近一天的收盘价
C.约定日的平均价D.协议价格
答案:D
解析:常识题。
53()是国有股权行政管理的专职机构。
A.中国证监会B.国务院C.国有资产管理部门D.国资委
答案:C
解析:国有资产管理部门是国有股权行政管理的专职机构。
54我国《证券发行与承销管理办法》规定，首次公开发行股票以()方式确定股票发行价格。
A.定价B.询价C.投标D.拍卖
答案:B
解析:我国《证券发行与承销管理办法》规定，首次公开发行股票以询价方式确定股票发行价格。55目前，在我国对投资者从基金分配中获得的股票的股息、红利收入以及企业债券的利息收入，由()和发行债券的企业在向基金派发股息、红利、利息时，代扣代缴20%的个人所得税。
A.基金公司B.证券交易所C.上市公司D.中国证监会
答案:C
解析:考察对投资者投资基金的税收。
56ETF份额的申购、赎回采用()的方式。
A.金额申购，份额赎回B.份额申购，金额赎回
C.份额申购，份额赎回D.金额申购，金额赎回
答案:C
解析:ETF份额的申购、赎回采用份额申购，份额赎回的方式。
57上证综合指数是上海证券交易所编制的以所有在上海证券交易所上市的股票为计算范围，以()为权数的加权综合股价指数。
A.成交价B.发行价C.成交量D.发行量
答案:D
解析:上证综合指数是上海证券交易所编制的以所有在上海证券交易所上市的股票为计算范围，以发行量为权数的加权综合股价指数。
58关于LOF基金份额的场外申购、赎回，以下描述错误的是()。
A.采取金额申购、份额赎回的原则
B.采取份额申购、份额赎回的原则
C.申购申报单位为1元人民币
D.赎回申报单位为1份基金份额
答案:B
解析:LOF基金份额的场外申购、赎回也采取“金额申购、份额赎回”的原则。
59指数型基金一般会把()及以上的资产配置在标的指数上面。
A.100%B.90%C.80%D.60%
答案:B
解析:指数型基金一般会把90%及以上的资产配置在标的指数上面。
60普通股票的红利是不固定的，它取决于股份公司的()。
A.合同规定B.总资产C.收入的高低D.经营状况和盈利水平
答案:D
解析:红利的多少取决于股份公司的经营状况和盈利水平。
二、多选题
61目前我国发行过的普通国债包括()
A.记账式国债B.凭证式国债C.储蓄式国债D.长期建设国债
答案:ABC
解析:目前我国发行过的普通国债包括记账式国债、凭证式国债、储蓄式国债。
62下列属于社会公益基金的有
A.教育发展基金B.养老基金C.福利基金D.文学奖励基金
答案:ACD
解析:社会公益基金包括福利基金、教育发展基金、文学奖励基金、科技发展基金等。养老基金属于社保基金。
63我国社会保障基金的资金来源包括国有股减持划入的资金和股权资产、中央财政拨入资金、经国务院批准以其他方式筹集的资金及其投资收益。其投资范围包括
A.银行存款和国债B.企业债券和金融债券
C.证券投资基金和股票D.金融期货和期权
答案:ABC
解析:我国社会保障基金投资范围包括银行存款、国债、证券投资基金、股票、信用等级在投资级以上的企业债、金融债等有价证券。
64证券业协会的主要作用有()
A.提供交易场所与设施B.促进同业交流
C.提高从业人员素质D.促进行业发展
答案:BCD
解析:提供交易场所与设施是证券交易所的职责。
65证券监督管理工作的首要目标是()
A.保护投资者合法权益
B.保证证券市场的公平、效率、透明
C.降低系统性风险
D.防止违规操作的发生
答案:A
解析:证券监督管理工作的首要目标是保护投资者合法权益。
66证券市场监管的对象包括()
A.证券发行主体B.证券投资者
C.证券经营机构D.证券服务机构
答案:AD
解析:证券市场监管的对象包括证券发行、证券交易、服务机构。
67基金会计核算的主要内容包括()
A.证券和衍生工具交易及其清算的核算
B.持有证券的上市公司行为的核算
C.各类资产信息的核算
D.基金费用的核算
答案:ABCD
解析:基金会计核算的主要内容包括证券和衍生工具交易及其清算的核算、持有证券的上市公司行为的核算、各类资产信息的核算、基金费用的核算、开放式基金份额变化的核算、基金资产估值的核算、本期利润以及利润分配的核算、基金财务会计报告、基金会计核算的复核。
68基金的运作包括()等相关环节。
A.基金收益分配B.基金募集与交易
C.基金投资运作D.基金后台管理
答案:ABCD
解析:基金的运作包括基金募集、基金份额的申购与赎回、基金产品的投资、基金收益分配、基金后台管理、基金信息披露等。
69基金的投资管理活动包括()
A.投资B.交易C.绩效评估D.风险控制
答案:ABCD
解析:基金的投资运作包括：(1)基金的投资管理;(2)基金的交易管理;(3)基金的绩效评估和(4)基金的风险控制。
70关于基金分红下列说法正确的是()
A.封闭式基金和开放式基金都应先弥补上一年亏损再进行当年分配
B.开放式基金和封闭式基金都可以采用现金方式分红
C.开放式基金应在合同中约定每年分配最少的次数
D.封闭式基金应在合同中约定每年至少分配一次
答案:ABD
解析:开放式基金应在合同中约定每年分配最多的次数。
71我国基金税收的政策法规主要体现在()中。
A.《关于证券投资基金税收问题的通知》
B.《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》
C.《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》
D.《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》
答案:ABCD
解析:我国基金税收的政策法规主要体现在《关于证券投资基金税收问题的通知》、《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》中。
72关于基金的信息披露，下列说法正确的有
A.有利于防止信息滥用B.有利于防止利益冲突与利益输送
C.是对基金投资运作效果的考察D.有利于提高证券市场的效率
答案:ABD
解析:基金的信息披露制度有效地提高了基金运作的透明度，对于防止利益冲突与利益输送、防止信息滥用、提高证券市场的效率起到了举足轻重的作用，还包括有利于投资价值的判断。
73基金信息披露主要包括
A.登记信息披露B.募集信息披露C.运作信息披露D.临时信息披露
答案:BCD
解析:基金信息披露主要包括募集信息披露、运作信息披露和临时信息披露。
74关于基金常用的风险调整后收益衡量指标，下面说法正确的是()。
A.夏普指数考虑的是总风险，而特雷诺指数考虑的是系统性风险
B.特雷诺指数与夏普指数主要考虑了基金管理人主动管理能力对基金业绩的影响
C.当基金完全分散投资或高度分散投资时，用夏普比率和特雷诺比率进行的业绩排序是一致的
D.夏普指数不考虑基金经理的主动管理能力，而主要考虑市场波动对基金业绩的影响
答案:
解析:夏普指数既考虑基金经理的主动管理能力，同时也考虑市场波动对基金业绩的影响。
75基金的非系统性风险主要包括()。
A.投资管理风险B.公司治理风险C.政策风险D.职业道德风险
答案:
解析:基金的非系统性风险主要包括投资管理风险、公司治理风险、职业道德风险。政策风险属于系统性风险。
76基金管理公司的风险控制体系包括
A.风险控制的组织体系B.风险控制的决策体系
C.风险控制的内控体系D.风险控制的制度体系
答案:
解析:基金管理公司的风险控制体系包括风险控制的组织体系和风险控制的制度体系。
77基金管理公司风险控制的制度体系由()构成。
A.公司章程B.内部控制大纲C.基本管理制度D.部门规章制度
答案:
解析:基金管理公司风险控制的制度体系由公司章程、内部控制大纲、基本管理制度、部门规章制度四个不同层次构成。
78基金管理公司在业务开展和内部管理中面临的风险包括
A.内部风险B.外部风险C.市场风险D.政策风险E.信用风险
答案:
解析:基金管理公司在业务开展和内部管理中面临有内部风险和外部风险。其他选项是内、外部风险中具体的风险
79在基金投资风险的外部风险中，以下哪些是系统风险()
A.市场风险B.政策风险C.信用风险D.经营风险E.管理水平风险
答案:
解析:其他三项是非系统风险和内部风险
80基金管理公司的风险控制程序由
A.风险评估B.确定风险管理战略C.风险管理的组织实施
D.监控风险管理业绩E.改进风险管理能力
答案:
解析:基金管理公司的风险控制程序由风险评估、确定风险管理战略、风险管理的组织实施、监控风险管理业绩、改进风险管理能力五个步骤组成。
81为准确、及时进行基金估值和份额净值计价，基金管理公司应()。
A.制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度
B.建立健全估值决策体系
C.使用合理、可靠的估值业务系统
D.加强对业务人员的培训
答案:
解析:为准确、及时进行基金估值和份额净值计价，基金管理公司应制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度;建立健全估值决策体系;使用合理、可靠的估值业务系统;加强对业务人员的培训;不断完善相关风险检测、控制和报告机制;根据基金投资策略定期审阅估值原则和程序，确保其持续适用性。
82在存在活跃市场的情况下，下列有关股票投资公允价值的表述正确的是()。
A.当日有市价，应当采用市价确定股票投资的公允价值
B.当日没有市价，且最近交易日后经济环境没有重大变化的，应采用最近交易的市价确定股票投资的公允价值
C.当日没有市价或现行出价，且最近交易日后经济环境发生重大变化的，应当参考类似投资的现行价格，调整最近交易的市价，以确定股票投资的公允价值
D.有充分证据表明最近交易的市价不能真实反映公允价值的，应对最近交易的市价进行调整，以确
定股票投资的公允价值
答案:
解析:考察活跃市场情况下的公允价值。
83在基金运作过程中，基金承担一些必要的费用，包括()。
A.基金管理费B.证券交易费C.基金托管费
D.基金赎回费E.基金运作费
答案:
解析:基金赎回费由基金投资者承担。
84投资人在申购赎回开放式基金单位时直接承担费用有()。
A.管理费B.托管费C.申购费D.赎回费
答案:
解析:此题考察基金的费用。
85下列可以从基金财产中列支的费用有()。
A.基金管理人的管理费B.基金托管人的托管费
C.销售服务费D.基金合同生效后的信息披露费用
答案:
解析:下列可以从基金财产中列支的费用包括：基金管理人的管理费、基金托管人的托管费、销售服务费、基金合同生效后的信息披露费用、基金合同生效后的会计师费和律师费、基金份额持有人大会费、基金的证券交易费用、按照国家有关规定和基金合同规定可以在基金财产中列支的其他费用。
86基金管理费费率主要与()有关。
A.基金的规模B.基金托管人的声誉
C.基金二级市场的换手率D.基金的风险E.基金的声誉
答案:
解析:基金管理费费率主要与基金的规模和基金的风险有关。基金管理费率与基金规模成反比，与风险成正比。
87对于基金管理费，下列说法正确的是
A.大部分股票基金按1.5%计取
B.债券基金的管理费率一般低于1%
C.管理基金资产而向基金收取的费用
D.为基金提供托管服务而向基金收取的费用
答案:
解析:为基金提供托管服务而向基金收取的费用指的是基金托管费。
88目前，我国基金管理人的管理费实行()。
A.每日计提并累计B.每周计提并累计C.按周支付
D.按月支付E.按年支付
答案:
解析:目前，我国基金管理人的管理费实行每日计提并累计，按月支付。
89目前，我国证券投资基金的交易费用主要包括()。
A.印花税B.交易佣金C.过户费D.经手费E.证管费
答案:
解析:目前，我国证券投资基金的交易费用主要包括印花税、交易佣金、过户费、经手费、证管费。90()由登记公司或交易所按有关规定收取。
A.印花税B.交易佣金C.过户费D.经手费和证管费
答案:
解析:印花税、过户费、经手费和证管费由登记公司或交易所按有关规定收取。交易佣金由证券公司按成交金额的一定比例向基金收取。
91基金的运作费用包括()。
A.审计费用B.持有人大会费用C.上市年费
D.信息披露费E.分红手续费
答案:
解析:基金的运作费用包括：审计费用、上市年费、信息披露费、分红手续费、律师费、持有人大会费、开户费、银行汇划手续费等。
92下列不列入基金费用的有().
A.基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失
B.基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用
C.基金合同生效前的相关费用，包括但不限于险资费、会计师和律师费、信息披露费用等费用
D.基金份额持有人大会费用
答案:
解析:不列入基金费用包括：1.基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失;2.基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用;3.基金合同生效前的相关费用，包括但不限于险资费、会计师和律师费、信息披露费用等费用。基金份额持有人大会费用属于基金运作费。
93基金会计核算是指().
A.收集、整理、加工有关基金投资运作的会计信息
B.准确记录基金资产变化情况
C.提供财务数据
D.提供会计报表
答案:
解析:基金会计核算是指收集、整理、加工有关基金投资运作的会计信息，准确记录基金资产变化情况，及时向相关各方提供财务数据以及会计报表的过程。
94基金会计核算的特点包括
A.会计客体是证券投资基金
B.会计分期红细化到日
C.只对实现利得进行确认
D.基金持有的金融资产和承担的金融负债通常归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债。
答案:
解析:基金会计核算的特点包括：1.会计主体是证券投资基金;2.会计分期红细化到日;3.基金持有的金融资产和承担的金融负债通常归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债。
95根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》，金融资产在初始确认时划分为().
A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
B.持有至到期投资
C.贷款和应收款项
D.可供出售的金融资产
答案:
解析:根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》，金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售的金融资产。
96在基金份额发售前，基金管理人需要编制并披露的文件有()
A.基金招募说明书B.基金合同
C.基金托管协议D.基金份额发售公告
答案:
解析:以上各项基金管理人均需要披露
97在基金募集和运作过程中，信息披露义务人应当依法及时披露基金信息，并保证所披露信息的()。
A.真实性B.准确性C.完整性D.规范性
答案:
解析:要保证披露信息的真实性、准确性和完整性。
98基金评价机构向证监会报送书面材料备案，包括()
A.基金评价机构的基本情况
B.从事评价业务的人员情况
C.基金评价的理论基础和方法
D.内部控制制度
答案:
解析:基金评价机构应先加入证券业协会，并提交上述材料向中国证监会备案
99普通股票是最基本、最常见的一种股票，其持有者享有股东的()。
A.公司重大决策参与权B.公司资产收益权
C.剩余资产分配权D.转让股票的权利
答案:
解析:按照我国《公司法》的规定，公司股东依法享有资产收益、参与重大决策、剩余资产分配、依法转让股份等权利。
100基金信息披露义务人包括()等法律、行政法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他组织。
A.基金管理人B.基金托管人
C.基金份额持有人D.召集基金份额持有人大会的基金份额持有人
答案:
解析:基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金份额持有人等法律、行政法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他组织。
三、判断题
101基金信息披露当事人必须充分完整地公开所有业务的信息，不得有任何遗漏。
答案:错误
解析:基金信息披露当事人应当依法及时披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性和完整性，题中说法并严谨。
102LOF在交易所的交易规则与封闭式基金相同。
答案:正确
解析:考察LOF的交易。
103基金会计核算的会计主体是基金管理公司。
答案:错误
解析:基金会计核算的会计主体是基金。基金会计核算的责任主体是基金管理公司和基金托管人，其中前者承担主会计责任。
104以价格为标的的美式招标，是以募满发行额为止所有投资者的最低中标价格作为最后的中标价格，全体中标者的中标价格是单一的。
答案:错误
解析:以价格为标的的荷兰式招标，是以募满发行额为止所有投资者的最低中标价格作为最后的中标价格，全体中标者的中标价格是单一的。
105目前保险公司是我国基金销售的重要渠道之一。
答案:错误
解析:商业银行、证券公司、证券投资咨询机构、专业基金销售机构以及中国证监会规定的其他机构均可以向中国证监会申请基金销售业务资格，从事基金的销售业务。目前，商业银行、证券公司是我国基金销售的主要渠道。不包括保险公司。
106宏观经济和市场运行情况、行业前景以及公司经营状况是影响投资者对将来股价预期从而影响当前买卖决策并最终导致当前股价变化的最主要原因。
答案:正确
解析:宏观经济和市场运行情况、行业前景以及公司经营状况是影响投资者对将来股价预期从而影响当前买卖决策并最终导致当前股价变化的最主要原因。
107对于股份公司来说，通过发行股票筹集到的资金，在公司存续期间是一笔稳定的借入资金。答案:错误
解析:对于股份公司来说，通过发行股票筹集到的资金，在公司存续期间是一笔稳定的自有资本。108通常情况下，股票的清算价值与股票的净值是一致的。
答案:错误
解析:股票的净值是股票的账面价值，或称每股净资产，指用会计方法计算出来的每股股票所代表的实际资产的价值。股票的清算价值是指股份公司破产或倒闭后进行清算时的每一股份所代表的实际价值。
109基金信息披露时禁止登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或者推荐性的文字。答案:正确
解析:基金信息披露时禁止登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或者推荐性的文字。
110通过阅读基金更新的招募说明书摘要，投资者可以了解到基金的基本特征，过往业绩，费用情况以及近6个月来与募集相关的最新信息。
答案:正确
解析:考察基金招募说明书的主要内容。
111在基金投资人第一次购买基金产品前应首先对其进行基金产品的介绍。
答案:错误
解析:在基金投资人第一次购买基金产品前应首先对其进行风险成后能力的评价。
112在不违反法律法规的情况下，QDII可以采用美元申购，美元赎回。
答案:正确
解析:一般情况下，QDII基金的申购、赎回的币种为人民币，但基金管理人可以在不违反法律法规规定的情况下，接受其他币种的申购、赎回，并提前公告。
113目前商业银行、证券公司、保险公司、专业基金销售机构可以向中国证监会申请基金代销业务资格。
答案:错误
解析:我国可以从事基金代销业务的机构包括商业银行、证券公司、证券投资咨询机构、专业基金销售机构四类。
114根据《证券投资基金法》的规定，基金管理人可以委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机构办理基金募集活动。
答案:错误
解析:依法募集基金是基金管理公司的一项法定权利，其他任何机构不得从事基金的募集活动。115中国证监会所对基金的投资交易行为承担着一线监控的管理职责。
答案:错误
解析:证券交易所对基金的投资交易行为承担着一线监控的管理职责。
116基金半年度报告会披露报告期末基金所持有的所有股票明细及报告期内基金累计买入与卖出的前20名股票明细。
答案:正确
解析:基金半年度报告会披露报告期末基金所持有的所有股票明细及报告期内基金累计买入与卖出的前20名股票明细。
117“两个不变”是指中小企业板块运行运行所遵循的法律、法规和部门规章与主板市场相同;中小企业板块的上市公司符合主板市场的发行上市条件和信息披露要求。
答案:正确
解析:“两个不变”是指中小企业板块运行运行所遵循的法律、法规和部门规章与主板市场相同;中小企业板块的上市公司符合主板市场的发行上市条件和信息披露要求。
118我国场外市场主要由代办股份转让系统和银行间债券市场组成。
答案:正确
解析:我国场外市场主要由代办股份转让系统和银行间债券市场组成。
119证券交易所采用经济制交易方式，投资者必须委托具有会员资格的证券经纪商在交易所内代理买卖证券，经纪商通过公开竞价形成证券价格，达成交易。
答案:正确
解析:证券交易所采用经济制交易方式，投资者必须委托具有会员资格的证券经纪商在交易所内代理买卖证券，经纪商通过公开竞价形成证券价格，达成交易。
120结算系统是指对证券交易进行清算、交收和过户的系统。
答案:正确
解析:结算系统是指对证券交易进行清算、交收和过户的系统。
121证券交易所是以股份有限公司形式组织并以营利为目的的法人团体，一般由金融机构及各类民营公司组建。
答案:错误
解析:公司制的证券交易所是以股份有限公司形式组织并以营利为目的的法人团体，一般由金融机构及各类民营公司组建。
122证券交易所是证券买卖双方公开交易的场所。
答案:正确
解析:证券交易所是证券买卖双方公开交易的场所。
123期权是指其持有者能在规定的期限内按交易双方协定的价格购买或出售一定数量的基础工具的权利。
答案:正确
解析:期权是指其持有者能在规定的期限内按交易双方协定的价格购买或出售一定数量的基础工具的权利。
124股票发行的定价方式可以采取一般询价方式、累计投标询价方式、上网竞价方式但不可协商定价。答案:错误
解析:股票发行的定价方式可以采取协商定价方式，也可采取一般询价方式、累计投标询价方式、上网竞价方式等。
125证券包销是指证券公司将发行人的证券按照协议全部购入，或者在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式。
答案:正确
解析:证券包销是指证券公司将发行人的证券按照协议全部购入，或者在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式。
126证券发行市场是发行人向投资者出售和购买证券的市场。
答案:错误
解析:证券发行市场是发行人向投资者出售证券的市场。
127权证是基础证券发行人或其以外的第三人发行的，约定持有人在规定期间内或特定到期日，有权按约定价格向发行人购买或出售标的证券，或以现金结算方式收取结算差价的有价证券。
答案:正确
解析:权证是基础证券发行人或其以外的第三人发行的，约定持有人在规定期间内或特定到期日，有权按约定价格向发行人购买或出售标的证券，或以现金结算方式收取结算差价的有价证券。
128按金融衍生工具自身交易的方法及特点可分为金融远期合约、金融期货、金融期权、金融互换、结构化金融衍生工具。
答案:正确
解析:按金融衍生工具自身交易的方法及特点可分为金融远期合约、金融期货、金融期权、金融互换、结构化金融衍生工具。
129债券与股票的期限不同。债券一般有规定的偿还期，期满时债务人必须按时归还本金，因此债券是一种有期证券
答案:正确
解析:债券与股票的期限不同。债券一般有规定的偿还期，期满时债务人必须按时归还本金，因此债券是一种有期证券
130记账式国债是指由财政部面向全社会各类投资者、通过无纸化方式发行的、以电子记账方式记录债权但不可以上市和流通转让的债券。
答案:错误
解析:记账式国债是指由财政部面向全社会各类投资者、通过无纸化方式发行的、以电子记账方式记录债权并可以上市和流通转让的债券。
131金融债券的发行主体是银行、股份公司或非银行的金融机构。
答案:错误
解析:金融债券的发行主体是银行或非银行的金融机构。
132债券的票面利率是债券年利率与债券票面价值的比率
答案:正确
解析:债券的票面利率是债券年利率与债券票面价值的比率
133债券的四个基本要素为债券的票面价值、债券的有效期限、债券的票面利率、债券发行者名称，它们必须在债券票面上印出来。
答案:错误
解析:债券的四个基本要素为债券的票面价值、债券的有效期限、债券的票面利率、债券发行者名称，它们并非一定要在债券票面上印出来。
134债券是一种有价证券，是社会各类经济主体为筹集资金而向债券投资者出具的、承诺按一定利率定期支付利息并到期偿还本金的债权债务凭证。
答案:正确
解析:债券是一种有价证券，是社会各类经济主体为筹集资金而向债券投资者出具的、承诺按一定利率定期支付利息并到期偿还本金的债权债务凭证。
135从理论上说，不论是分割还是合并，都影响着股东权益的数量及占公司总股本的比重。
答案:错误
解析:从理论上说，不论是分割还是合并，并影响股东权益的数量及占公司总股本的比重。
136供求关系的变化或者说是买卖双方力量强弱关系的转换是引起股票价格变动的间接因素。答案:错误
解析:引起股票价格变动的直接原因是供求关系的变化或者说是买卖双方力量强弱关系的转换。137股票的市场价格有股票的面值决定，但同时受许多其他因素影响。
答案:错误
解析:股票的市场价格有股票的价值决定，但同时受许多其他因素影响。
138股利政策是指股份公司对公司经营获得的盈余公积和应付利润采取现金分红或派息、发放红股等方式回馈股东的制度与政策。
答案:正确
解析:股利政策是指股份公司对公司经营获得的盈余公积和应付利润采取现金分红或派息、发放红股等方式回馈股东的制度与政策。
139公司为增加注册资本发行新股时，股东无权认购新股
答案:错误
解析:公司为增加注册资本发行新股时，股东有权按照实缴的出资比例认购新股
140国家股是指有权代表国家投资的部门或机构以国有资产向公司投资形成的股份，但不包括公司现有国有资产折算成的股份。
答案:错误
解析:国家股是指有权代表国家投资的部门或机构以国有资产向公司投资形成的股份，包括公司现有国有资产折算成的股份。
141股票持有人作为股份公司的股东，有权出席股东大会，行使对公司经营决策的参与权。
答案:正确
解析:股票持有人作为股份公司的股东，有权出席股东大会，行使对公司经营决策的参与权。142股票既是证权证券又是设权证券
答案:错误
解析:股票是证权证券
143股票是任何性质的公司签发的证明股东所持股份的凭证。
答案:错误
解析:股票是股份有限公司签发的证明股东所持股份的凭证。
144中国资本市场的发展大致可以划分为三个阶段：新中国资本市场的萌生、全国性资本市场的形成和初步发展、资本市场的进一步规范和发展。
答案:正确
解析:中国资本市场的发展大致可以划分为三个阶段：新中国资本市场的萌生、全国性资本市场的形成和初步发展、资本市场的进一步规范和发展。
145社会化大生产和商品经济的发展、股份制的发展、信用制度的发展都是影响证券市场产生与发展的主要因素。
答案:正确
解析:影响证券市场产生与发展的主要因素有：社会化大生产和商品经济的发展、股份制的发展、信用制度的发展。
146证券市场具有三个显著特征分别为：价值直接交换、财产权利直接交换、风险直接交换。答案:正确
解析:证券市场具有三个显著特征分别为：价值直接交换、财产权利直接交换、风险直接交换。147一般ETF基金采用被动式投资策略跟踪某一标的的市场指数，因此具有指数基金的特点。答案:正确
解析:考察ETF基金的特点
148基金管理人是基金一切活动的中心。
答案:错误
解析:基金份额持有人是基金一切活动的中心。
149目前我国除允许QDII基金与ETF联接基金可以投资于其他基金外，其他类型的基金不得以基金为投资对象。
答案:正确
解析:考察基金中的基金
150根据中国证监会对基金类别的分类标准，基金资产90%以上投资于货币市场工具的为货币市场基金。
答案:错误
解析:货币市场基金仅投资于货币市场工具
151债券型基金主要以债券为投资对象，根据中国证监会对基金类别的分类标准，基金资产80%以上投资于债券的为债券型基金。
答案:正确
解析:考察我国债券型基金的相关规定
152全球股票型基金由于投资跨度大，费用相对较高。
答案:正确
解析:考察全球股票型基金的特点
153一般情况下，商业银行和证券公司为基金的当事人，前者充当基金管理人，后者充当基金托管人。答案:错误
解析:基金管理人由基金管理公司担任，基金托管人由符合资格的商业银行担任。
154基金托管人负责基金的投资操作，基金财产的保管由独立于基金托管人的基金管理人负责。这种相互制约、相互监督的制衡机制对投资者的利益提供了重要的保护。
答案:错误
解析:基金管理人负责基金的投资操作，基金财产的保管由独立于基金管理的基金托管人负责。这种相互制约、相互监督的制衡机制对投资者的利益提供了重要的保护。
155在我国，基金托管人只能由依法设立并取得基金托管资格的商业银行和信托公司担任。
答案:错误
解析:在我国，基金托管人必须是由独立于基金管理人并取得基金托管资格的商业银行担任。
156基金管理公司督察长发行基金及公司运作中存在问题时，应当直接向公司董事会、中国证监会及相关派出机构报告。
答案:错误
解析:基金管理公司督察长发行基金及公司运作中存在问题时，应当即使告知公司总经理和相关业务负责人，提出处理意见和整改建议，公司总经理对存在问题不整改或者整改未达到要求的，督察长应当向公司董事会、中国证监会及相关派出机构报告。
157基金投资运作管理师基金管理公司的核心业务，基金的投资管理业务一般由公司的投资部门负责。
答案:正确
解析:考察基金管理公司的投资管理业务
158基金公司的主要股东是指出资占基金管理公司注册资本的比例最高，且不低于30%的股东。答案:错误
解析:主要股东是指出资额占基金管理公司注册资本的比例最高，且不低于25%的股东
159基金份额持有人、基金投资者、基金的出资人、基金资产的所有者、基金投资收益的受益人的含义是一样的。
答案:正确
解析:考察基金份额持有人的含义，题干中几个名词都是指基金份额持有人。
160一般来说，间接证券的发行方并不是直接需要资金的一方，而是作为金融中介将筹集的资金再导入需要资金的需求方。
答案:正确
解析:考察基金和其他金融工具在性质上的不同