XX县财政预算执行情况和财政预算报告

***县****年全县财政预算执行情况和****年财政预算（草案）报告
****财政局局长*****
（****年**月**日）

各位代表、同志们：
　　我受县人民政府委托，现报告****年全县财政收支预算执行情况和****年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和参会同志提出意见。
　　一、****年全县财政收支预算执行情况
　　****年，在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，在上级财政部门的支持帮助下，全县各级各部门以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，落实科学发展观，转变理财思路,加强财政管理，努力增收节支，依法组织收入，优化支出结构，深化财政改革，求真务实，与时俱进，开拓创新，在国民经济快速发展的基础上，财政收入持续快速增长，财政支出保证了干部职工工资发放、机构正常运转和各项重点支出需要，促进了全县经济社会持续健康发展。
　　****年全县财政总收入完成****万元，为预算****万元的96.85%，同比增长15.90%，增收****万元。分部门完成情况：国税****万元，为预算****万元的96.64%,同比增长9.98%，增收****万元；地税****万元，为预算****万元的93.67%，同比增长31.95%，增收****万元；财政****万元,为预算****万元的124.54%，同比增长6.44%，增收****万元。全年财政总收入完成*****万元，比****年的****万元增收****万元，增长144.52%。
　　地方财政收入完成****万元，为预算*****万元的96.56%，同比增长19.26%，增收****万元。地方财政收入全年完成****万元，比****年的****万元增收****万元，增长81.60%,扣除免征农业税、农业特产税****万元因素后，比20XX年增收****万元，增长103.86%。
　　煤炭税费完成****万元，为全年计划****万元的89.80%，同比增长11.60%，增收****万元。
　　全县财政总支出完成****万元，为预算****万元的91.93%，同比增长27.49%。
　　****年地方财政收入分项完成情况：
　　工商税收完成7845万元，为预算的93.19％，同比增长23.97％，增收1517万元；
　　契税、耕地占用税完成****万元，为预算的101％,与上年持平；
　　罚没和行政性收费收入完成****万元，为预算的114.54％，与上年持平；
　　专项收入完成****万元，为预算的89.55％，同比增长9.78％，增收****万元；
　　其它收入完成****万元，为预算的155%。
　　20XX年1-10月支出分项完成情况：
　　农业部门事业费支出完成****万元（含上级专项，下同）,为预算101.39%，同比下降0.42%；
　　林业部门事业费支出完成****万元,为预算125.78%，同比增长8.52%；
　　水利、气象部门事业费支出完成****万元,为预算126.37%，同比增长12.95%；
　　工交部门事业费支出完成****万元，为预算83.05％，同比下降1.01％；
　　文体广播事业费支出完成****万元，为预算的98.94％，同比增长37.61％；
　　教育支出完成****万元，为预算的85.21％，同比增长20.44％；
　　科学事业费支出完成****万元，为预算的78.95％，与上年持平；
　　医疗卫生支出完成****万元，为预算的74.76％，同比增长22.45％；
　　其它部门事业费支出完成****万元，为预算的101.22％，同比增长56.6％；
　　抚恤和社会福利救济费支出完成****万元，为预算的194.92％，同比增长75.9％；
　　行政管理费支出完成****万元，为预算的102.17％，同比增长59.21％；
　　公、检、法、司支出完成****万元，为预算的84.3％，同比增长0.48％；
　　城市维护费支出完成****万元，为预算的72.19％，同比增长18.47%；
　　政策性补贴支出完成*****万元，为预算的120.25％，同比增长146.75％；
　　专项支出完成****万元，为预算的75.39％，同比增长105.83％；
　　其它支出完成****万元，为预算的72.34%，同比增长13.18%。
　　主要工作情况：
　　（一）围绕“三化一强”建设，积极培植壮大财源。一是采取切实有效措施，保证电煤供应，支持****发电厂正常运行。搞好****电厂核准前期工作。支持****河、****河小水电开发。加快煤炭开发和煤矿资源整合。支持***酒、****等白酒企业和建材企业发展。加快工业化进程，支柱财源不断壮大，电力、煤炭、白酒三大产业上缴税收占全县财政总收入的****%以上;二是加快****开发、旧城改造等城镇建设，增强城市经营理念，提升城市化水平，不断改善农村生产生活条件。投资环境不断改善，非公有制经济发展较快,形成新的财源；三是支持农业产业结构调整，发展畜牧养殖业、种植特色产业，支持以“四在农家”为载体的社会主义新农村建设，基础财源进一步巩固；四是支持红色生态旅游发展，初步形成了*******、******、******、******、******等旅游景区景点，培植后继财源；五是切实加强财源建设工作领导，进一步落实县委、县政府制定印发的《关于加快工业化进程的决定》、《关于进一步加强财源建设工作的意见》、《****县财源建设激励机制》、《*****县财源建设专项资金管理办法》、《20xx-20XX年乡镇财政管理体制》等财源建设配套文件。积极推进建强县、建强镇建设，不断做大经济总量和财政“蛋糕”。
　　（二）坚持依法征税，促进收入任务完成。一是加强工商税收征管，加大对煤炭、房地产、交通运输等行业偷、漏、欠税的检查清收力度，做到应收尽收；二是进一步加强非产煤乡镇地方工商税委托财政所代征工作，取得较好效果；三是财政、建设、国土等单位协调配合，切实搞好契税、耕地占用税的征收，城镇契税大幅度增长；四是强化煤炭税费征收措施，加大征收力度，煤炭税费任务完成较好；五是财政税收实现了均衡入库，财政收入质量提高。
　　（三）集中财力办大事，调整优化财政支出结构，促进各项社会事业健康发展。一是坚持以人为本，保证工资发放，在****年以来逐步增加职工三费、医保、住房等补贴、发放职工岗位补贴的基础上，筹集资金从****年1**月起增发职工岗位补贴，*****年职工人均月工资及补贴收入比****年增加****多元。增加并及时拨付下岗职工基本生活费、养老保险、失业保险、城镇居民最低生活保障、就业和再就业、优抚和社会福利等社会保障资金，帮助弱势群体解决生活困难；二是加大扶贫及其他支农资金的投入，支持农业农村经济发展和社会主义新农村建设；三是支持教育“两基”、寄宿制工程和文化、体育、卫生、政法等基础设施建设，促进社会事业健康发展。四是财政担保贷款、争取国债和安排财政资金，支持****公路、通乡油路、通村公路、****公路、城镇、旅游等基础设施建设，全县交通等基础设施条件得到了较大改善。
　　（四）财政改革不断深化。一是县直预算单位全面实行财政国库集中支付制度改革；二是认真贯彻执行《政府采购法》，政府采购进一步扩大和规范，实行了采管分离，降低了政府采购成本；三是县直预算单位部门预算全面推行，严格实行“单位申报、财政审核、政府审定、人大批准、单位执行”的操作程序；四是严格执行非税收入“收支两条线”管理，启动了政府非税收入改革;五是政府收支分类改革有序推进；六是进一步深化农村税费改革，进一步完善了乡镇财政管理体制，及时足额兑现种粮补贴、良种补贴、农机综合补贴等三项补贴，以减负促增收，减轻了农民负担；七是积极探索财政投资评审改革，提高财政资金效益。
　　（五）积极推进依法理财，加强财政检查监督，提高财政资金使用效益。一是加强财政专项资金管理。严格专项资金项目审批制度，按照项目进度及时安排和拨付专项资金。认真落实专项资金县级报账制度，严把资金核拨、会计核算和监督检查关。强化专项资金的监督和检查力度，确保专项资金安全有效使用；二是认真开展会计基础规范和会计信息质量检查，加强会计基础管理，提高会计信息质量；三是进一步加强县乡债务管理，落实偿债机制；四是切实加强行政事业单位国有资产管理和企业财务工作，搞好改制企业资产清理，盘活存量资产，防止国有资产流失；五是规范财政资金审批，加强资金调度，合理有效使用财政资金。
　　****年以来，财政工作取得了可喜的成绩，但工作中也存在一些困难和问题。主要表现在：新开工的支柱财源项目少，将影响财政收入持续快速增长；地方财政收入总量小，人均财力低；财政支出增长较快，财政收支矛盾仍然较为突出；教育“两基”和寄宿制工程、公路、体育、市政、旅游等基础设施建设，县级政府负债增加，政府偿债压力大；财政资金监督管理使用有待进一步加强。这些困难和问题，必须引起高度重视，采取有效措施，逐步加以解决。
　　二、****年全县财政预算草案
　　根据****年全县国民经济和社会发展计划安排意见，****年全县财政总收入预算安排****万元，比****年年初预算****万元增加****万元，增长14.98％，比****年完成****万元增加****万元，增长13.23％，其中：地方财政收入安排****万元，比20XX年年初预算****万元增加1****万元，增长14.92％，比****年预计完成*****万元增加****万元，增长13.5％。分部门任务是：国税****万元，比****年年初预算****万元增长14.58%，地税****万元，比****年年初预算****万元增长16.70%，财政1****万元，比****年年初预算****万元增长8%。根据收入预算和现行财政体制测算，****年全县总财力****万元，安排财政支出*****万元，收支相抵后，当年财政收支平衡。
　　（一）地方财政收入主要项目预算安排情况
　　1、工商税收*****万元，比上年年初预算增长16.06％，增加****万元。
　　2、耕地占用税、契税****万元，比上年年初预算增长25％，增加****万元。
　　3、罚没和行政性收费收入*****万元，比上年年初预算增长8.11％，增加****万元。
　　4、专项收入****万元，比上年年初预算增长6.74％，增加****万元。
　　5、其他收入****万元，与上年年初预算增长50％，增加****万元。
　　（二）支出预算分项目安排情况
　　1、企业挖革改与科技三项支出*****万元（不含上级专项支出，下同），比上年预算增长16%。
　　2、农业部门事业费****万元,比上年预算增长9%。
　　3、林业部门事业费****万元,比上年预算增长8%。
　　4、水利、气象部门事业费****万元，比上年预算增长6％。
　　5、工交部门事业费*****万元，比上年预算增长14％。
　　6、文体广播电视事业费****万元，比上年预算增长13％。
　　7、教育事业费****万元，比上年预算增长9％。
　　8、科学事业费****万元，比上年下降18％。
　　9、卫生事业费****万元，比上年预算增长11％。
　　10、税务、统计、审计、财政部门事业费****万元，比上年下降25％。
　　11、抚恤和社会福利救济费****万元，比上年预算增长41％。
　　12、社会保障支出****万元，与上年持平。
　　13、行政管理费*****万元，比上年预算增长8%。
　　14、公、检、法、司支出*****万元，比上年预算增长8％。
　　15、城市维护费****万元，与上年持平。
　　16、政策性补贴支出****万元，与上年持平。
　　17、专项支出9****万元，比上年预算增长7％。
　　18、其它支出****万元，与上年不可比（主要是办案费返还、归还世行贷款、乡镇税改转移支付、公务员医疗补贴和晋级工资预留等支出）。
　　19、总预备费****万元，与上年持平。
　　20、专项上解支出****万元，比上年预算增长17％。
　　****年，地方财政收入安排*****万元，加上税收返还****万元，民族地区转移支付****万元，以奖代补****万元，工资转移支付****万元，税改转移支付****万元，村干补助****万元，三费和菜篮子补助****万元，农业税、农业特产税转移支付补助****万元，缓解县乡财政困难转移支付补助****万元，所得税返还****万元,其他补助****万元，全县可用财力（不含上级专项补助）共计****万元，全县财政预算支出安排****万元，收支相抵，当年财政收支持平。
　　三、****年财政工作主要任务
　　****年是我县全面实施“十一五”规划，加快大发展、实现大跨越的关键年，财政工作面临新的机遇和挑战。****年财政工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻落实党的十六届六中全会和县第十一次党代会精神，树立科学发展观，继续贯彻执行好中央稳健财政政策。围绕构建和谐社会和社会主义新农村建设的重点任务，坚持发展第一要务，积极支持经济发展，加快财源建设步伐，努力做大财政“蛋糕”。依法加强征管，确保收入完成。继续推进各项财政改革，建立公共财政体制。完善政府债务偿债机制，防范财政风险。调整和优化支出结构，加强财政监督管理，加大重点支出保障力度，提高财政资金使用效益，促进全县物质文明、政治文明、精神文明协调发展。
　　（一）继续抓好财源建设工作。把“生财、聚财”放在财政工作首位，将财源建设工作作为保稳定、促发展的大事来抓。继续巩固壮大煤炭、电力、白酒、建材产业，支持****电厂开工建设，不断巩固壮大支柱财源。大力发展红色旅游、绿色生态旅游、乡村旅游。坚持“谁培植、谁投资、谁引进、谁受益”的原则，充分调动各级各部门抓财源建设的积极性、主动性。改善投融资环境，加大招商引资力度和固定资产投资力度，努力促进县域经济持续发展。进一步增强城市经营理念，加快城市经济建设，积极支持个体经济、非公有制经济和第三产业发展，努力培植后续财源，为我县经济持续健康发展奠定基础。采取有力措施，加快建强县、建强镇建设，不断增强县乡财政实力。
　　（二）依法加强收入征管，保证财政收入稳定增长。各级政府及财税部门要充分认识组织收入对平衡政府预算、支持经济社会发展和社会稳定的重要经济政治意义，坚决贯彻“加强征管、堵塞漏洞、惩治腐败、清缴欠税”的方针，始终抓紧组织收入不放松，确保任务完成。一是坚决维护税法的统一性、权威性和严肃性。坚决制止擅自出台税收优惠政策和变相优惠政策的行为；二是严厉打击偷税、骗税等各种涉税违法犯罪行为，做到依法征税，应收尽收，不收过头税；三是进一步规范非税收入管理，特别是要加强土地有偿使用收入等非税收入的征收，继续治理各种乱收费；四是进一步扩大乡镇财政所代征工商税范围，强化建筑安装、交通运输、房地产、煤炭等税收的征管措施；五是继续做好****发电厂企业所得税和******基地“增消”两税在****交纳工作，促进我县财政税收持续增长。
　　（三）加强支出管理，强化财政监督，提高财政资金使用效益。认真贯彻执行《预算法》，严格执行经人大审议批准的年度财政预算，强化预算约束，增强预算严肃性。继续优化支出结构，按照保工资、保运转、保重点的原则，合理安排支出。在保证干部职工工资、津贴发放、机构正常运转的同时，要继续坚持集中财力办大事，将有限的财力用于关系经济社会发展全局和社会稳定的重点项目。支持交通、教育、卫生、体育、市政、旅游和以“四在农家”为载体的社会主义新农村基础设施建设，促进全县各项社会事业健康发展。强化财政监督管理职能，加强对各种财政专项资金、非税收入事前、事中、事后全过程监督，确保财政资金的安全使用。进一步规范财政资金拨付审批程序，保证财政资金使用更加规范、合理、有效。开展税收、行政事业性收费、政府基金和罚没收入收缴情况检查，加强对转移支付资金、国债、政府性基金的监督。开展《会计法》执行情况会计信息质量检查，强化会计基础工作，抓好财会人员继续教育，增强财会人员素质，提高财政财务管理水平。进一步加强行政事业单位国有资产管理，做大资产总量，增加资产收益，防止国有资产流失，从源头上治理腐败。
　　进一步加强政府债务管理，建立监测和预警机制，密切监控政府债务，积极化解债务风险。理顺偿债机制，按照理清旧债、核实主体、综合治理、逐步化解的办法，通过加大清欠力度，安排偿债资金，积极盘活资产，努力培植财源等途径，努力减轻县乡债务压力。
　　（四）深化财政改革，推进依法行政。健全和完善财政国库集中收付制度，进一步规范财政直接支付和授权支付，加强财政代理会计工作。****年全面推行政府收支分类预算编制体系改革，深化非税收入、部门预算编制改革。积极推进“金财工程”建设。进一步扩大政府采购范围，增强政府采购透明度，节约政府采购成本，加强政府采购活动的监督，治理政府采购中的商业贿赂。推行财政投资评审、绩效评价改革，逐步建立预算绩效评价体系，强化对财政活动全过程的监督。深化农村税费改革，推行“乡财县管”，切实减轻农民负担，促进农民增收，促进农村经济健康发展。
　　各位代表：****年财政工作任务十分艰巨，我们要在县委的领导下，在县人大及其常委会和县政协的监督支持下，坚持以人为本，以科学发展观统领财政工作全局，进一步解放思想，抢抓机遇，坚定信心，克服困难，与时俱进，开拓创新，团结协作，奋力拼搏，努力完成本次人代会确定的各项财政工作任务，为加快我县大发展、实现新跨越，构建和谐******作出更大的贡献。