房地产开发公司员工手册制度

员工手册

编制日期：2013年4月11日

审核日期： 批准及颁布日期：

第一章 总则

一、编制目的

为帮助员工全面了解本公司，同时保证员工的权益和明确自己应尽的义务，提高工作效率和严格执行规程，将员工培养成合格的玉龙地产员工，特制定本手册。

二、适用范围

本手册适用于玉龙地产所有员工。 三、修订原则

本公司政策的变更而不定期的加以修改或增减。

自颁布之日起，公司全体员工务必认真习，正确理解，切实遵行！

第二章 招聘、录用

一、招聘与录用

1、本公司各部门因工作需要增加人员时，应按照行政综合部招聘控制程序办理，填写“人员增补申请单”，经总经理核准后，办理招聘、录用事宜。

2、经面试合格录用的员工，按行政综合部发放的“入职手续办理指南”准备相关证件办理入职，并进入试用期。

3、所有员工的试用期为1个月（可以延长，但总试用期不得超过6个月）。当试用期结束，由其所在部门的主管领导填写“试用期考核评价表”、经总经理审批后方可正式录用。

4、试用期内应由主管领导切实考核。试用期内试用成绩欠佳或无故旷职者，应随时停止试用，予以解雇。

5、经审查有下列情形者，在录用前发现，不得录用。；在试用期或转正以后发现，立即终止劳动关系，并不给予补偿金：

5.1被依法追究刑事责任或行政法规的。 5.2拖欠公款，有记录在案者。 5.3有精神病或传染病者。 5.4品德恶劣，曾被开除者。

5.5在原公司任职，或未和原公司办清离职手续者。 5.6某方面经本公司认定不适合者。

第三章 考勤及加班管理制度

一、考勤方式与统计

每月5日之前将考勤记录报给行政综合部、办公室、工程部、销售部。 二、工作时间规定

1、工勤人员实行综合计算工时制，具体工作由所辖部门根据实际情况安排。 2、上班时间 上午：8:30 ～12:00 下午：14:00～18:00

因季节变化需调整工作时间时由行政综合部另行通知。 三、出勤规定

1、在职能部门员工上下班均指纹打卡，每天须指纹打卡四次，上下班各2次。

2、迟到、旷工、早退规定

2.1迟到： 公司员工上班时间开始30分钟之内打卡到岗的，按迟到处理。 2.2旷工： 无正当理由，未经请假者，上班时间开始30分钟（不含）至上午

下班以后打卡到岗的，按旷工半天处理。

无正当理由，未经请假者，上午未到岗，下午14：00以后打卡到岗的，按旷

工1天处理。

2.3早退：未经请假，提前30分钟（含）脱岗按早退处理。

提前 30分钟-1小时（含）脱岗按旷工半天处理。 提前超过1小时脱岗按旷工1天处理。

4、打卡机或考勤记录严禁擅自涂改，如违反按旷工处理，并记严重警告一次。

四、迟到、早退、旷工扣款规定

1、迟到：每次扣款10元。 2、早退：每次扣款20元。 3、旷工：扣发3倍日工资。

（无故不到岗，或者不请假不到岗，或者请假未获批准不到岗视为旷工） 4、迟到、早退、旷工扣款在月发放工资时直接扣除。

第四章 休假管理制度

一、休假流程及审批权限 1、休假流程：

员工请假及调休需填写“请假单”、“调休单”，一般情况的请假单及调休单需提前一天申请，当天请假、调休一般不准假，若遇特殊情况可先口头请示或由同事、家属代为请假，获批后方可休息，事后应于到岗当日内，补办相关请假手续。

2、休假审批权限

2.1审批权限表

B、无总经理监管的部门，直接由部门经理实施权限。

2.2休假3天以内，需提前一天申请；休假4天以上，需提前一周申请。 2.3所有请假单必须交至行政综合部备案。

2.4若提前结束假期，需及时到行政综合部办理销假手续；若需要延长休假时，需按正常

请假流程口头申请续假，待到岗后当日补续假手续，否则以旷工论。

2.5有下列情形之一者，以旷工论： 1）事前未按规定办理请假手续者。

2）假期结束，需要延长假期，未办理续假手续者。 3）请假或续假手续未获批准，擅自休假者。

二、假期类别及规定 1、婚假

达到法定婚龄的员工（结婚，可享受带薪婚假3天； 2、丧假

员工直系亲属（父母、公婆、岳父母、祖父母、外祖父母、配偶、子女）死亡时，，享受带薪丧假3天。 3、产假

3.1女员工在休产假期间，公司不再支付产假期间的工资。 4、事假

4.1事假原则上每月不超过2天，年累计不超过20天，事假年累计超过20天的，取消年终奖。

4.2员工请事假一天，扣除该员工当日工资，以此类推。 5、病假

5.1员工请病假，销假后需将医院就诊证明交至行政综合部备案，无医院就诊证明的按事

假处理。

就诊证明包括：医院挂号收据、病历卡诊治记录、有医生签字盖章的病休单等；

5.2员工休病假一天，扣除该员工当日基本工资，以此类推。 备注：事假、病假可与加班、加点进行调休处理。 6、工伤假

6.1员工因工受伤休假，按工伤假论。

6.2员工发生工伤，各司、各部门负责人应在事故发生之日24小时之内上报集团公司行

政综合部备案。

6.3员工因工伤住院需陪护的，需经公司主管领导批准，任何人不得私自安

排陪护。

第五章 员工工作守则和行为规范

一、员工守则

1、以公司员工手册为准则，规范言行，树立个人形象及企业形象。 2、忠于职守，服从领导，不得有阳奉阴违或敷衍塞责的行为。

3、不得经营与本公司类似或职务上有关的业务，以及兼任其它公司的职务。 4、全体员工必须不断提高自己的工作技能，以求工作上精益求精，提高工作效率。

5、不得假借职权贪污舞弊，接受招待，或以公司名义在外招摇撞骗。 6、所有员工在开展业务时，不得接受其他单位或个人的回扣、礼金、赠品等，特殊回避不

了的应登记并及时上交给公司；且开发票时必须按照实际消费金额进行填写，否则按违

纪办理，情节严重触犯法律的，交司法机关处理。

7、不得泄露公司经营、财务、人事、技术等机密，具有守法和保密意识。 8、员工应通力合作，同舟共济，不得在办公场所吵闹、斗殴、搭讪攀谈。上下级之间应和

睦相处，不得明争暗斗，结党拉派。

9、公司内部禁止员工之间相互借款，避免由于经济往来而引起的纠纷。 10、工资保密，禁止员工之间相互谈论工资。 二、工服及着装形象规定

1、公司统一为员工定做工作服，由行政综合部统计人员名单并协助量体，由公司联系定

做。

2、工作服穿用年限

每位员工定做一次穿用年限为3年，超过3年的统一重新定做。费用分

摊按下述标准。

3、工作服扣除比例：

下面根据员工在司工作年限，扣除比例不同。

1）在公司工作满2年（含）以上的，离职时不再扣除工服费；

2）在公司工作超过1年（含）不满2年（不含）的，离职时扣除工服总费用的50%元，

于离职结算工资时扣除；

3）在公司工作低于1年的，离职时扣除工服总费用的100%元，于离职结算工资时扣除；

3.1除上面由员工分摊工服额度，剩余费用全部由公司承担。 4、员工着装形象管理规定

4.1公司员工于规定工作日着统一工服，集团行政综合部不定期检查员工的形象和着装，

各部门负责人有责任监督本部门员工形象和着装。

4.2未能穿工服的月份，由员工自行着装，以正装为主，不得穿着运动装或奇装异服。

4．3员工仪容干净、整洁，注意个人卫生。男士不蓄须，不留长发；女士不作怪异发型，

不化浓妆，不染异色头发。

4.4无工服员工，在未定做工作服前，以公司规定着正装，自行配备。 4.5违反本规定行为，对责任人予以10元/次的罚款。 三、办公环境及安全防范

1、工作期间禁止无故离岗、串岗、迟到、早退、旷工。

2、工作期间严禁看杂志、视频、抽烟、听音乐、吃东西、聚众聊天等做与工作无关的事

情。

3、禁止在办公用具和公共设施上写字、刻划、张贴，公司设置有统一的信息发布栏用来

发布信息。

4、把废纸扔入纸篓，杯中剩水倒入洗手间，不要用饮用水冲洗杯子。 5、办公区禁止堆放短期不用的资料、纸箱等物品。

6、禁止在办公区内大声喧哗，有来客请带至会议室，避免让客人在没有公司员工的陪同

下在办公区内走动。 7、禁止随地吐痰。

8、各办公室每周做一次大扫除，以保持环境卫生。大扫除时间每周五下班前一小时。

9、保持个人办公位整洁、办公桌椅、计算机表面顶柜不能有灰尘。物品要摆放整齐划一。

计算机主机放在指定位置，办公位不要随便张贴。

10、员工应妥善保管、使用公司发给的门卡、钥匙及物品等，若有遗失，应及时告知部

门负责人或行政综合部，以便采取防范和补救措施。

11、下班离开办公室前，关闭电源，收好所有资料和文件，最后离开者请关闭电灯、门、

窗、空调等。

12、每位员工按规定使用电器，如遇设备故障，请与行政综合部联系解决。 13、在自己办公位如遇陌生人来访，请您主动问明来意并妥善处理。 14、除在工作中，在工作之外也要时刻注意人身与财产的安全。公司鼓励员工充分利用

上班时间完成自己的工作，如确实需要加班，不要加班太晚。加班较晚

且离家较远，

夏天21：00以后，冬天20：00以后可以乘出租车回家，并予以报销。

四、办公用品及物资、耗材管理

1、各部门人员于每月30-31日到行政综合部报请所需的办公用品，由行政综合部统一编

制“办公用品清单”,由行政综合部每月月初统一采购一次.

2、大额物资及耗材的采购，由行政综合部填写“物资采购申请单”，报部门主管领导审

批，进行购买。

3、员工日常所需办公用品到行政综合部领用，填写“办公用品领用登记表”

进行登记。

4、员工应对办公用品使用时应勤俭节约、杜绝浪，如：非重要文件打印纸双面使用,尽

量避免单面打印浪费现象；

5、办公用品应为办公所用，不得据为己有，挪作私用。不得用办公设备干私活，谋私利。

不许将未用完的办公用品随意丢弃废置。

6、员工因离职或工作岗位变动等原因需进行办公用品及固定资产的交接或收回时，移交

人需在“工作交接单”上逐项列出物品清单，接收人在监交人的监督下，

仔细点验，

遇有毁损的要求移交人书面标明，视该物品金额的大小情况，是否追究

移交人（保管

人）的责任，另行处理。

7、行政综合部指定专人负责办公用品的管理工作。 五、接听电话

接打电话是公司与客户交往的重要途径。每位员工在日常的接打电话中给对方以良好的形象，更好地表现自身的文化修养、素质及公司形象，也给外界对本公司的办事效率、精神面貌、管理水平等方面留下良好印象。

1、在电话铃响三声之内接起电话。

2、接打电话，先说声：“您好”并主动报出公司名、部门及姓名。 3、通话言简意赅，时间不宜过长。

4、邻座没人时，请代接电话，有事写留言条。 5、尽量减少没人电话。

6、工作期间，私人电话禁止时间过长，私人电话尽量于休息时或下班后处理；员工手机

禁止设有恶搞来电铃声，手机音量调到自己能听见为好，不要影响到其

它同事工作。

六、信息的沟通和交流

在工作中如果有任何疑问或发现任何问题，公司提倡员工用合理方式提出好

的建议。公司对员工所反映的问题将及时予以调查和解决，且绝不允许任何人因他人的反映而采取报复行为。员工的意见和建议公司将根据实际情况给予答复或奖励。

1、反映意见或建议的内容：

员工反映的意见、建议可以是与自身工作直接有关的内容，也可以是有关同事关系、规章制度、公司形象等与公司发展有关的内容。

2、反映意见或建议的形式：

员工的询问、投诉或建议，可采用口头、书面、电子邮件等形式。对于比较重要的内容尽可能以书面形式或者邮件反映。

3、反映意见或建议的程序：

员工的意见或建议应首先是向其直接上级反映，若对其上级的答复不满意，或者涉及不便上级沟通的问题，可向再上一层主管或集团行政综合部反映，以便采取相应措施。

4、对员工意见和建议的反馈：

各级主管要认真对待下属的意见或建议，对意见或建议应分轻重缓急及时地处理。一般情况下，应在3个工作日内给予答复。 七、处理投诉

在工作中如果接到客户投诉，要先保持平和的心态，按下面步骤进行处理： 1、首先处理好与用户的界面，平息用户的怨气，认真做好笔录，内容包括投诉人的姓名、

地址、联系电话及投诉的原因等并给用户一个满意的处理。

2、将投诉直接反映到相关部门的负责人处理，不得转告他人，以免延误时间而引起客户

更大的不满。 八、员工做事三原则

1、如果公司有相应的管理规范，并且规范合理，按照规范办。

2、如果公司有相应的管理规范，但规范有不合理之处，需要按照规范办并及时向部门领导或行政综合部提出修改建议。

3、如果公司没有相应的规范，在向部门领导请示的同时需要按照公司文化价值标准及战略发展方向建议制定相应的规范。

九、职业态度（12字）

求实、进取、严格、认真、主动、高效。

第六章 资料备份及存储与保密制度

一、资料备份、移交及存储

1、各岗位人员每月对本岗位工作产生的数据做备份，避免因为电脑故障、停电、丢失等

原因引起数据的丢失。

2、资料备份中需要刻录光盘的，向行政综合部请领刻录机，并备份，备份的光盘存档至

档案室。

3、所有与业务、项目相关的合同、文件以及公司资质原件由行政综合部统一存储档案室

并管理。

4、向行政综合部移交相关文件时，做文件移交登记。

5、行政综合部指定专人管理档案室。

二、保密制度

1、保密范围和内容

1)公司重大决策中不宜公开的事项。

2)公司尚未付诸实施的经营战略、方向、规划、项目及决策。

3)正在进行中的项目及其有关的客户名称、建议书、方案、进程、培训材料、数据、报告等一切资料。

4)公司所掌握的未进入市场或尚未公开的各类信息。

5)公司内部掌握的合同、章程、意向及可行性报告、重要的会议记录（纪要）。

6)财务预算报告及各类财务报表、统计报表、物品库存帐册。

7)员工人事档案及其它个人资料、奖金性和劳务性收入及与之相关的资料。

8)业务信息数据。

9)其它经公司确定应保密的事项。

2、公司秘密的载体可以是以下形式

1）书面形式，如书写信件、传真件、内部备忘、留言、记录等。

2）计算机磁记录介质，如磁带、软盘、硬盘、光盘。

3）音像制品，如录像带等。

4）通讯设备，如电话、传真机、电子信箱等。

3、保密规则

3.1员工应对自己掌握的公司秘密持慎重态度，不得将秘密出示给未得到接触此项秘密授权的人员，并有权制止其违规行为，同时须及时报告有关主管。

3.2员工在离开自己的办公区域时，应将需要保密的资料锁入办公桌抽屉或文件柜。任何人未经许可，不得擅自查阅他人办公区域内的各类资料，更不能擅自开启他人的抽屉、文件柜、电脑以盗用他人口令进入保密区域。

3.3员工拥有资料和情报不得超出其责权范围，如已拥有，则应主动上交主管或有关部门。在有两个以上有关人员在场的情况下，主管可以检查其下属保存的各类公司文件。

3.4所有重要文件副本，由专人负责存放在档案室。

3.5公司所有的具休研究方法、工作指南、培训资料、员工通讯录等均不得外传。

3.6对于各类测试产品的使用、保管、剩余产品的处理都必须要求符合行业守则审慎行事，绝不允许个人擅自主张。

3.7凡公司使用过的CD盘、录音（像）带、影碟，应由专人保管，无关人员不得擅自视听。对于不能重复使用的录音（像）带，经有关主管批准后须慎重、及时处理，并做好记录。

3.8对需保密的文件资料，自文件资料的生成起都需向其上级主管确认密级、保密范围 、保密期限，并须严格遵守。

3.9文件、资料复印的必要性和份数，应由部门主管或项目负责人严格掌握，尽量避免多余的复印。

3.10对各类不同的文件、资料应分别存放，不可混淆。

3.11所有寄出的信函、邮件，应根据密级或重要程度分别采用适当的邮寄方式，如快递、专递、挂号、平信等。

3.12接打电话时应谨慎而礼貌的查明对方身份，对于公司内部的管理和经营情况、客户的资料、对方要求的查且又难以在电话中做出恰当回答的问题等，

尽可能约其见面谈而不要在电话里详细答复或承诺。对自己责权范围之外或不了解的情况，应礼貌地谢绝回答或转有关人员答复。

3.13不要向公司以外或公司内的无关人员透露公司正在进行或曾经做过的研究项目的内容、客户名称。在公共场合（如电梯、餐厅、洗手间、公交车、地铁等）要谨言慎行，不可谈及公司保密范围中的内容。

3.14出差在外尤须妥善保管携带的文件、资料、并时刻检点个人言行，以防泄密事件的发生。

3.15计算机及其技术方面的保密措施和规定必须严格按公司相关的制度执行。

3.16特殊涉密人员另行签订保密协议。

第七章 奖惩规定

一、奖励规定

1、奖励范围

对有以下表现者之一的员工均给予奖励

1.1在完成公司工作、任务方面取得显著成绩和经济效益的。

1.2在技术、产品、专利方面取得重大成果或显著成绩的。

1.3对公司提出合理化建议积极、有实效的。

1.4保护公司财物，使公司利益免受重大损失的。

1.5在公司、社会见义勇为，与各种违法违纪、不良现象斗争有显著成绩。

1.6对突发事件、事故妥善处理者。

1.7一贯忠于职守、认真负责、廉洁奉公、事迹突出的。

1.8全年出满勤的。

1.9为公司带来良好社会声誉的。

1.10其他应给予奖励事项的。

2、奖励的种类，公司员工奖励种类如下：

1.1嘉奖：每次奖励50元，并于当月发放。

1.2记功：每次奖励100元，并于当月发放。

1.3在业务、制度等方面的创新，经公司实施有重大效益的，经董事会批准，

依据创造价

值比例予以奖金。

1.4依据不同的奖励种类，公司给予晋级、加薪、等相应奖励。

3、有下列事情之一者，予以嘉奖

1.1品行端正，工作努力，能适时完成重大或特殊交办任务者。

1.2拾物不昧（价值500元以上）者。

1.3热心服务，有具体事实者。

1.4认同公司的企业文化，遵守各项制度，无违纪行为，任务目标完成较好的，有显著的

善行佳话，足为公司荣誉者。

4、有下列事情之一者，予以记功

4.1对本公司业务有特殊功绩或贡献，有利于计划实施有效者；

4.2对舞弊或有危害本公司权益事件，能率先揭发，防止且减免公司损失者；

4.3遇非常变故，采取应机措施避免事故发生者。

4.4对公司业务有较大发明、革新，成效优秀者。

4.5见义勇为，获得好评、称赞者。

4.6遇有意外事件或灾害，奋不顾身，不避危难，因而减少公物损害者。

4.7对危害公司和国家事件事先举报或阻止，避免重大损失者。

4.8对天灾、人祸、犯罪等现象，不顾安危，见义勇为者。

4.9开拓公司业务，经营业绩（利润、营业额）骄人者。

4.10其他重大功绩者。

二、惩罚规定

1、员工惩罚的种类为4种

1.1警告：警告2次累计记过1次；

1.2记过：每次扣款100元；

1.3降级：降级使用，相应核减薪金；

1.4开除：予以开除。

2、有下列情形之一者，予以警告

2.1上班时间，躺卧休息，擅离岗位，怠慢工作者。

2.2因个人过失致使发生工作错误，情节轻微者。

2.3妨害生产工作或团体秩序，情节轻微者。

2.4不服从主管人员合理指导，情节轻微者。

2.5其它应予处罚者。

3、有下列情形之一者，予以记过处分

3.1在工作场所喧哗、嬉戏、吵闹，妨碍他人工作而不听劝告者。

3.2对同仁恶意中伤或诬陷、伪证，制造事端者。

3.3工作中酗酒影响自己或他人的工作者。

3.4不能有效利用工作时间，偷闲怠工者。

3.5无故委托或代理工作者。

3.6擅离职守，虚报、伪报工作，贻误公务者。

3.7其它应予处罚的行为。

4、有下列情形之一者，予以开除

4.1营私舞弊或教唆他人营私舞弊者。

4.2窃取或故意毁坏公司财物者。

4.3利用职务之便经营或兼营公司类似业务，损害公司利益者。

4.4泄露公司业务机密及资料，或以文件账册示人者。

4.5违反公司各种规章或命令屡劝不改者。

4.6有赎职、失职或失察者。

4.7不服从领导命令导致工作不能圆满完成者。

4.8品行不端，损害公司名誉者。

4.9不注意团结，与领导、员工工作配合不好，影响工作效果者。

4.10未经主管领导及财务领导同意，私自截留货款、物品、证件等行为。

4.11散播不利于公司的谣言或挑拨劳资双方感情者。

4.12偷取或侵占同仁或公司财物者。

4.13在公司服务期间，受刑事处分者。

4.14记过三次（不含三次）以上者。

4.15其他违反法令或劳动法及公司制度规定情节严重者。

5、利用职务之便收取索要贿赂，收取款项全部交回公司，情节较轻者处以所受贿金额的5至10倍的罚款，情节严重的移交司法机关。

6、处罚程序

6.1员工违纪后，由所在部门依据具体违纪事项和本条例提出处理意见。

6.2各类处罚的过程：

1）口头警告，由当事人主管签字后生效，的可报行政综合部备案。

2）书面警告及以上处罚，经行政综合部审核，部门经理、总经理签字生效。

7、申诉

员工可在处罚决定之日起7天以内书面形式向公司提出申诉，申诉期维持原处理结论。

8、处罚事宜记入员工档案，并予公告。

9、员工在受处罚之日起的一定时间内表现良好，可撤退处罚。

第八章 财务制度

第一条、费用开支的标准

一、差旅费标准

（一）出差人员先填写出差申请表，见附件一，详细注明出差地点、天数、人数、及其他规定事项，由部门经理签字后，到财务部办理借款手续，借款金额一般控制在往返路费和住宿费所需支出之内。由主管领导和财务总监会签后，方可办理；

（二）职工出差返回后，三日之内凭出差申请表到财务部门办理报销手续，差费报销差额部分一次性结清。退还余款确有困难的经财务总监批准可在当月工资中扣回。如当月亦不能结清，则在以后几个月的工资中扣回，直至扣完。期间要按银行现行贷款利率计取所欠借款的利息；

（三）出差人员借款后又取消出差的，应立即将借款归还财务部门。

乘坐车船席位标准：公司各级人员出差可以乘坐火车硬席、轮船三等舱位。出差人员乘坐飞机（经济舱）需经董事长批准，方可乘坐，未经批准乘坐飞机的费用差额由本人负担。日间出差，原则上不允许乘坐动车组、高铁出行。如特殊情况经董事长（总经理）批准后方可乘坐（动车组二等坐）。

1、乘坐火车从晚6时至次日晨8时之间，在车上过夜5小时以上的，或连续乘车时间超过8小时的（含8小时），可购同席硬卧票。

2、出差期间，出差人员按实际发生的省际间交通费按标准凭票据实报销，但中途绕道或探亲访友所发生的交通费不与报销。

3、往返机场路途，只允许乘坐机场巴士或地铁，凡乘坐出租车的费用一律不予以报销。

4、出差期间可乘坐出租车的情况

（1）出差到达目的地时间为23点至次日5点。

（2）所带物品较多或乘车不便。

（3）经主管领导同意批准的其他情况。

5、出差人员，如有特殊情况超标准经董事长批准方可报销；

第二条、费用报销程序

一、报销人填写《费用支出凭单》，列明支出项目及金额，粘附原始单据并签名；涉及购买办公用品及物资的报销,报销时要必须要有销售小票，同时销售小票要与发票上注明的品种、数量一致。

二、粘贴好的《费用支出凭单》交分管领导，由分管领导予以确认，并签署意见。

三、自行辞职或由公司辞退的员工也需凭填写完整的离职人员工作交接表,该员工的主管领导、后勤分管领导与办公室主任的签字，证明其交接工作确实进行完毕再向财务部门提出工资等的结账。申请工作移交手续未清的离职者以交代不清擅离职守论处。对擅离职守者,公司可从向该员工追索违约罚款，罚款金额根据情节而定。

四、因公外出必须乘坐市内出租车时，要事先有公司领导审批单，因故未能及时获得书面批准的,在报销之前应获得书面批准,否则财务不予报销。市内汽车、地铁票报销时,要注明乘车事由，日期起止地点及金额。

五、报销人持审批完的《费用支出凭单》交财务部，由财务部会计主管对以下项目进行审核：

1、票据是否合法；

2、报销人是否有个人借款；

3、报销金额是否准确；

4、是否与请款报告相符；

5、是否与合同条款相符。

六、以上项目经会计主管审核后，由财务总监签字确认。

七、经财务审核确认后的《费用支出凭单》及原始单据，需经董事长（总经理）进行审批并签署支付意见。

八、大额（2000元以上）报销不能当时领款，需将报销单据放财务部由财务部逐笔审核后，由财务部通知报销人领取时间及领取金额。

九、各级审批人员应本着主人翁精神，以公司整体利益为重，认真行使公司赋予的职责，担负起为公司把关的责任，杜绝各种不合理开支。

十、费用报销的期限：

差旅费应于出差回公司上班后3天内办理报销手续，特殊情况经董事长批准后方可延长，但最长不超过两周。

一般的费用必须于业务发生后一个月内填单报销，特殊情况经董事长批准后可延长，但最长不得超过三个月。

十一、对报销凭证的要求。

1、报销费用必须以合理、合法、真实的原始凭证为依据，确实无法取得正式发票的费用支出，应由经手人说明原因，经总经理签字，以其他形式报销；

2、原始凭证不得涂抹、刮擦，内容和项目必须齐全；合法有效的原始凭证应有开票日期、开票人、项目内容、金额，并加盖收款单位的财务专用章或发票专用章。

3、原始凭证必须按公司规定的程序进行审核、签字，手续必须完备；

4、出纳人员要严格遵守费用报销制度，认真审核各种凭证，对不符合要求的凭证应拒绝予以报销，否则要承担责任。

5、其他要求。

（1）金额超过200元的费用单据，必须由经办人和分管领导一同在单据上签字；

（2）汽车修理费除有合法有效的发票外，还必须附有加盖收款单位财务专用章或发票专用章的结算清单；

十一、有下列情况之一的，财务部有权拒绝报销，待相关手续完备后再履行相应的报销程序。

1、无费用发生时间和报销日期；

2、开票单位开具的原始凭证的经济内容与经营范围不符；

3、超过报销时间三个月以上的票据（除有关领导批准延长的特殊情况外）；

4、无经手人或有关领导签字；

5、未按类别粘贴，填写；

6、分类的金额与原始凭证不符或总金额大于总票据上记载金额；

7、未取得正式的发票。

8、原始凭证有涂改现象；

9、与报销人业务不符的原始凭证；

10、原始凭证无开票日期及公章或无开票人；

11、金额大小写不符；

12、无费用名称；

13、发票抬头与公司名称不符；

14、因违章被罚款的单据；

15、违反公司其他规定的费用。

十二、《费用支出凭单》经各级审批完毕、签字齐全后，交会计制单后，出纳根据批准金额，按记账凭证支付款项。

第三条 借款管理制度

一、员工因办理公司相关业务需要资金，按照借款手续办理借款。

二、借款需要遵循的原则：

1、随用随借，及时报销。

2、旧帐不清，新帐不借。

三、借款程序

1、借款人填写《借款单》，详细写明借款事由、借款金额、预计报销日期等；

2、填写好的借款单经部门经理确认，500元（含）以下的借款按借款审批权限报分管总经理审批，500元以上的报董事长审批；

4、经以上审批后的借款人持借款单交财务，由财务部会计审核借款人截止本次借款日的借款余额；

5、财务经理签字确认后的借款单，报财务总监审批；

6、借款人根据审批齐全的借款单在出纳处办理借款。

四、借款归还期限：

1、办理一般业务的，从借款日起一个月内还款，特殊情况经财务总监同意后办理延期手续，但最长不能超过三个月，超过三个月必须由总裁批准；

2、超期不归还借款的，财务部将向借款人员发出《催还借款通知单》一周内不办理还款手续的，

每逾期一日，将按借款余额的5‰收取资金占用费，同借款余额一起从以后的每月工资中扣回。

第四条、交通费用报销暂行管理办法

一、经办人外出办事，公司提倡使用公共交通工具外出办事。

二、下列情况，经部门负责人批准，方可使用出租车。

1、由部门经理批准加班者，周一至周五：夏天21：00以后，冬天20：00以后及节假日的交通费用，但需部门经理在交通票据后面签字注明加班事由；

2、日常工作中因事务紧迫，路途超过4公里以上；

3、携带重要文件、大量现金、大批物品办理公务；

4、与公司业务有关的重要客人的接送和业务活动时。

三、外出办公地点在公司4公里范围以内，原则上不予报销出租车费。

四、经办人报销时，须填写《出租车费用报销单》（附件七），详细列明每次使用出租车的起止时间、票号、起止地点、事由、金额等情况，并将票据粘贴在《出租车费用报销单》后，经部门经理签字确认后，按照出租车费用审批权限报分管总经理审批，批准后的报销单经财务总监复核后，方可在出纳处领取款项。

六、经办人应在一周内及时报销，每次出租车费累计报销金额不得超过100元。

员工签字表

21

附件二、费用报销流程图

备注：报销时需经办人亲自办理，不允许代办

22

附件三：借款流程图

23