财务供应链结账流程指导
财务供应链期末结账流程
一、 财务供应链系统关账前提条件,系统检查如下情形:
1. 供应链关账前提条件,成控主管检查以下情况:
所有本期出、入库单据是否已经审核; 所有本期调拨单是否已经审核; 是否有本期采购普通发票未审核; 是否有本期采购发票已审核但未钩稽; 是否有外购入库单单价为零; 是否有其他出入单据单价为零;
2. 应收管理系统结账前提条件,成本会计检查以下情形:
本期预收单、收款单及其他应收单是否录入完成; 本期应收管理系统所有单据已经审核;
本期的应收结算:到款结算、预收冲应收是否完成;
3. 应付管理系统结账前提条件,成本会计检查以下情形:
本期预付单、付款单及其他应付单是否录入完成; 本期应付管理系统所有单据已经审核;
本期的应付结算:到款结算、预付冲应付是否完成;
4. 固定资产系统结账前提条件,成控主管检查以下情形:
本期固定资产卡片是否完全新增;
本期固定资产卡片变动卡片是否全部完成;
5. 总账管理系统结账前提条件,财务主管检查以下情形:
本期所有凭证是否完成录入和生成; 本期所有凭证是否完成审核; 本期固定资产模块是否完成结账; 本期应收管理系统是否完成结账; 本期应付管理系统是否完成结账; 本期供应链系统是否完成结账;
二、财务供应链系统结账处理流程: 1、 供应链管理结账处理流程:
2、应收管理结账处理流程:
3、应付管理结账处理流程:
4、固定资产管理结账处理流程:
5、总账管理结账流程:
以上就是关于期末财务供应链结账处理流程,前提检查条件是结账处理的前提要求,
结账前请认真核实;对于结账过程的处理环节对应到相应的岗位操作人员,请财务部相关人员认真按操作流程执行。
项目组
2011-11-29