基金法律法规(五)

基金法律法规、职业道德与业务规范 (五)

1、会员设会员代表人（）名，代表其在基金业协会履行职责。会员代表人应当是会员的主要负责人。

A.1

B.2

C.3

D.4

正确答案是：A

【解析】基金业协会会员设会员代表人一名，代表其在基金业协会履行职责。会员代表人应当是会员的主要负责人

【考点】自律组织——基金业协会

2、投资者教育基本原则（）。

A. 不可替代市场参与者监管

B. 投资咨询等同于投资者教育

C. 投资者教育有固定模式

D. 存在广泛适用的投资者教育计划

正确答案是：A

【解析】投资者教育的基本原则：①投资者教育应有助于监管者保护投资者。②投资者教育不应被视为是对市场参与者监管工作的替代。③证券经营机构应当承担各项产品和服务的投资者教育义务，将投资者教育纳入各业务环节。④投资者教育没有一个固定的模式。相反地，它可以有多种形式，这取决于监管者的特定目标、投资者的成熟度和可供使用的资源。⑤鉴于投资者的市场经验和投资行为成熟度的层次不一，因此并不存在广泛适用的投资者教育计划。⑥投资者教育不能也不应等同于投资咨询。

【考点】投资者教育工作

3、守法合规，是指基金从业人员不但要遵守国家法律、行政法规和（），还应当遵守与基金业相关的（）及其所属机构的各种管理规范，并配合基金监管机构的监管。

A. 部门规章、自律规则

B. 公司制度、自律规则

C. 部门规章、公司制度

D. 公司制度、部门规则

正确答案是：A

【解析】选项A 正确：守法合规，是指基金从业人员不但要遵守国家法律、行政法规和部门规章，还应当遵守与基金业相关的自律规则及其所属机构的各种管理规范，并配合基金监管机构的监管。

【考点】职业道德—守法合规

4、基金管理人应当自收到准予注册文件之日起（ ）内进行基金募集。

A.3个月

B.5个月

C.6个月

D.9个月

正确答案是：C

【解析】基金管理人应当自收到准予注册文件之日起6个月内进行基金募集。超过6个月开始募集，原注册事项未发生实质性变化的，应当报中国证监会备案；发生实质性变化的，应当向中国证监会重新提交注册申请。

【考点】公开募集基金的发售

5、以下关于董事会的合规职责说法错误的是（ ）。

A. 审议批准合规政策，监督合规政策的实施，并对实施情况进行年度评估

B. 根据总经理提名决定合规负责人的聘任、解聘及薪酬事项

C. 决定公司合规管理部门的设置及其职能

D. 无须保证合规负责人独立于董事会、董事会相关委员会

正确答案是：D

【解析】董事会对公司的合规管理承担最终责任，履行以下合规职责：

（1）审议批准合规政策，监督合规政策的实施，并对实施情况进行年度评估。

（2）审议批准公司年度合规报告，对年度合规报告中反映出的问题，采取措施解决。

（3）根据总经理提名决定合规负责人的聘任、解聘及薪酬事项。

（4）决定公司合规管理部门的设置及其职能。

（5）保证合规负责人独立与董事会、董事会相关委员会，如审计委员会或者其他专业委员会沟通。

（6）公司章程规定的其他合规责任。

【考点】合规管理部门的设置及其责任

6、开放式基金一般（）公布一次基金净额和资产净值。

A. 每年

B. 每月

C. 每天

D. 十五天

正确答案是：C

【解析】对开放式基金来说，在其放开申购和赎回前，一般至少每周披露一次资产净值和份额净值；放开申购和赎回后，则会披露每个开放日的份额净值和份额累计净值。

【考点】普通基金净值公告

7、关于“诚实守信”职业道德规范对基金从业人员人员的要求，以下表述错误的是（）。

A. 不得进行关联交易

B. 不得欺诈客户

C. 不得操纵市场

D. 不得从事内幕交易

正确答案是：A

【解析】诚实守信要求基金从业人员不得欺诈客户，在证券投资活动中不得有内幕交易和操纵市场行为，对于同行不得进行不正当竞争。

【考点】职业道德—诚实守信

8、基金推介材料不包括（）。

A. 机构投资者推荐信

B. 宣传海报

C. 宣传单

D. 广告

正确答案是：A

【解析】选项A 符合题意：《证券投资基金销售管理办法》规定，基金宣传推介材料是指为推介基金向公众分发或者公布，使公众可以普遍获得的书面、电子或者其他介质的信息，包括以下几类：（1）公开出版资料。（2）宣传单、手册、信函、传真、非指定信息披露媒体上刊发的与基金销售相关的公告等面向公众的宣传资料。（选项C ）（3）海报、户外广告。（选项BD ）（4）电视、电影、广播、互联网资料、公共网站链接广告、短信及其他音像、通信资料。（5）通过报眼及报花广告、公共网站链接广告、传真、短信、非指定信息披露媒体上刊发的与基金分红、销售相关的公告等可以使公众普遍获得的、带有广告性质的基金销售信息。（6）中国证监会规定的其他材料。

【考点】宣传推介材料

9、我国基金监管的目标不包括（）。

A. 保护投资人及相关当事人的合法权益

B. 规范证券投资基金活动

C. 促进证券投资基金和资本市场的健康发展

D. 保护股东的合法权益

正确答案是：D

【解析】选项D 符合题意：我国基金监管目标包括：（1）保护投资人及相关当事人的合法权益；（2）规范证券投资基金活动；（3）促进证券投资基金和资本市场的健康发展。

【考点】基金监管目标及其要素关系

10、关于债券的分类，以下表述错误的是（ ）。

A. 可根据发行者分类

B. 可根据信用等级分类

C. 可根据收益率高低分类

D. 可根据债券期限分类

正确答案是：C

【解析】根据债券发行者，可以将债券分为政府债券、企业债券、金融债券等。根据债券到期日，可以将债券分为短期债券、长期债券等。根据债券信用等级，可以将债券分为低等级

债券、高等级债券等。没有按收益率分类的。

【考点】债券基金的类型

11、根据募集方式分类，可以将基金分为（）。

A. 公募基金和私募基金

B. 在岸基金和离岸基金

C. 增长型基金、收入型基金和平衡型基金

D. 封闭式基金，开放式基金

正确答案是：A

【解析】选项A 正确：按照资金募集方式，可以分为公募基金和私募基金两类； 选项B 错误：根据基金的资金来源和用途可以将基金分为在岸基金和离岸基金； 选项C 错误：根据投资目标可以将基金分为增长型基金、收入型基金和平衡型基金； 选项D 错误：根据运作方式可以将基金分为封闭式基金和开放式基金。

【考点】投资基金的主要类别

12、ETF 与LOF 在申购、赎回机制的区别（）。

Ⅰ. 对价不同

Ⅱ. 场所不同

Ⅲ. 规模限制不同

Ⅳ. 费率不同

A. Ⅰ

B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D. Ⅰ、Ⅱ

正确答案是：C

【解析】LOF 与ETF 都具备开放式基金可以申购、赎回和场内交易的特点，但两者存在本质区别，主要表现在：（1）申购、赎回的标的不同。ETF 与投资者交换的是基金份额与一篮子股票，LOF 的申购、赎回是基金份额与现金的对价。（2）申购、赎回的场所不同。ETF 的申购、赎回通过交易所进行；LOF 的申购、赎回既可以在代销网点进行，也可以在交易所进行。

（3）对申购、赎回限制不同。只有资金在一定规模以上的投资者（基金份额通常要求在50万份以上）才能参与ETF 的申购、赎回交易，LOF 在申购、赎回上没有特别要求。（4）基金投资策略不同。ETF 通常采用完全被动式管理方法，以拟合某一指数为目标；LOF 则是普通的开放式基金增加了交易所的交易方式，它可以是指数型基金，也可以是主动型基金。（5）在二级市场的净值报价上，ETF 每15秒提供一个基金参考净值（IOPV ）报价；LOF 的净值报价频率要比ETF 低，通常1天只提供1次或几次基金净值报价。

【考点】ETF 与LOF 的区别

13、根据基金的资金来源和用途，可以将基金分为（）。

A. 主动型基金与被动型基金

B. 公司型基金与契约型基金

C. 股票基金与债券基金

D. 离岸基金与在岸基金

正确答案是：D

【解析】选项D 正确：

根据基金的资金来源和用途可以将基金分为在岸基金和离岸基金。

选项A ：根据投资理念可以将基金分为主动型基金与被动型基金；

选项B ：根据法律形式可以将基金分为契约型基金、公司型基金等；

选项C ：根据投资对象可以将基金分为股票基金、债券基金、货币市场基金和混合基金等。

【考点】基金的分类

14、基金信息披露的禁止行为包括（ ）。Ⅰ. 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏Ⅱ. 对证券投资业绩进行预测Ⅲ. 承诺收益或者承担损失Ⅳ. 诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构

A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C. Ⅰ、Ⅳ

D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案是：D

【解析】基金信息披露的禁止行为包括：

（1）虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

（2）对证券投资业绩进行预测。

（3）违规承诺收益或者承担损失。

（4）诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构。

（5）登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字。

（6）中国证监会禁止的其他行为。

【考点】基金信息披露的禁止行为

15、若发现重大的合规政策问题，管理层必须立即向（ ）汇报。

A. 董事会

B. 股东大会

C. 合规与风险管理委员会

D. 监事会

正确答案是：A

【解析】基金管理人的高级管理层负责制定书面的合规政策，并根据合规风险管理状况以及法律、规则和准则的变化情况适时修订合规政策，报经董事会审议批准后传达给全体员工定期评价各项合规政策和执行状况；若发现重大的合规问题，管理层必须立即向董事会汇报。

【考点】合规管理的主要内容

16、境内机构投资者开立基金账户应出示的证件不包括（）。

A. 法定代表人授权委托书

B. 加盖单位公章的营业执照复印件

C. 加盖单位公章的机构章程复印件

D. 银行交收账户的开户证明文件

正确答案是：C

【解析】境内机构基金投资者开立基金账户时，企业需要出示企业营业执照正本或副本原件及加盖单位公章的复印件，事业法人、社会团体或其他组织提供民政部门或主管部门颁发的注册登记证书原件及加盖单位公章的复印件；另外还需要提供法定代表人授权委托书，业务经办人有效身份证件，指定银行交收账户的开户证明原件等。

【考点】法规中关于基金投资人范围的限制

17、根据披露时间不同，货币市场基金的收益公告分为（ ）。

Ⅰ. 封闭期的收益公告

Ⅱ. 开放日的收益公告

Ⅲ. 节假日的收益公告

Ⅳ. 每个月最后一个交易日的收益公告

A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案是：C

【解析】按照披露时间的不同，货币市场基金收益公告可分为三类：封闭期的收益公告、开放日的收益公告和节假日的收益公告。

【考点】货币市场基金的信息披露—收益公告

18、某基金公司吴某以低价拿到债券，然后再加上0.5个基点转卖给基金管理公司的基金，个人赚取中间差价，此交易涉及（）。

A. 价格操纵

B. 频繁交易

C. 利益输送

D. 内幕交易

正确答案是：C

【解析】基金管理机构经理层人员应当按照公司章程、制度和业务流程的规定开展工作，不得越权干预投资、研究、交易等具体业务活动，不得利用职务之便向股东、本人及他人进行利益输送。经理层人员应当公平对待所有股东，不得接受任何股东及其实际控制人超越股东会、董事会的指示，不得偏向于任何一方股东。经理层人员应当公平对待公司管理的不同基金财产和客户资产，不得在不同基金财产之间、基金财产与委托资产之间进行利益输送。本题交易涉及了利益输送。价格操纵是指以获取不当利益或转嫁风险为目的，利用其资金、信息等优势或者滥用职权操纵市场；指在短时间内（如一周以内）至少交易同一只基金一次以上的投资方式；内幕交易是指内幕人员和以不正当手段获取内幕信息的其它人员违反法律、法规的规定，泄露内幕信息。

【考点】合规管理部门的设置及其责任

19、下列各项中，下列不属于基金与股票之间差异的选项是（）。

A. 反映的经济关系不同

B. 投资主体不同

C. 所筹资金的投向不同

D. 投资收益与风险大小不同

正确答案是：B

【解析】1. 反映的经济关系不同，股票反映的是一种所有权关系，是一种所有权凭证；基金反映的则是一种信托关系，是一种受益凭证。

2. 所筹资金的投向不同，股票和债券是直接投资工具，筹集的资金主要投向实业领域；基金是一种间接投资工具，所筹集的资金主要投向有价证券等金融工具或产品。

3. 投资收益与风险大小不同，通常情况下，股票价格的波动性较大，是一种高风险、高收益的投资品种；基金的投资收益和风险取决于基金种类以及其投资的对象，总体来说由于基金可以投资于众多金融工具或产品，能有效分散风险，是一种风险相对适中、收益相对稳健的投资品种。

【考点】证券投资基金与其他金融工具的差别

20、根据法律形式可以将基金分为（ ）。

A. 契约型基金和公司型基金

B. 封闭式基金和开放式基金

C. 股票基金、债券基金、货币市场基金和混合基金

D. 增长型基金、收入型基金和平衡型基金

正确答案是：A

【解析】构成基金的要素有多种，因此可以依据不同的标准对基金进行分类：

①根据法律形式，可以将基金分为契约型基金、公司型基金等；

②根据运作方式，可以将基金分为封闭式基金和开放式基金；

③根据投资对象，可以将基金分为股票基金、债券基金、货币市场基金和混合基金等； ④根据投资目标，可以将基金分为增长型基金、收入型基金和平衡型基金。

【考点】基金的分类

21、基金销售机构关于销售人员的管理档案可以不包括（）。

A. 销售人员的行为

B. 社会关系

C. 奖惩情况

D. 诚信记录

正确答案是：B

【解析】社会关系是人们在共同的物质和精神活动过程中所结成的相互关系的总称，即人与人之间的一切关系；

基金销售机构应加强对销售人员的日常管理，建立管理档案，对销售人员行为（A 正确）、诚信（D 正确）、奖惩（C 正确）等情况进行记录。

所以答案为B 。

【考点】基金销售人员基本行为规范

22、不能申请基金业务的是（）。

A. 基金公司

B. 保险公司

C. 投资咨询公司

D. 证劵交易机构

正确答案是：D

【解析】基金销售机构包括商业银行、证券公司、保险公司、证券投资咨询公司、独立基金销售机构等。基金公司可以直营基金业务。

【考点】基金市场服务机构

23、（）加入基金业协会的，为普通会员。

A. 基金服务机构

B. 登记结算公司

C. 指数公司

D. 基金管理人

正确答案是：D

【解析】选项D 正确：基金管理人和基金托管人加入协会的，为普通会员；基金服务机构加入协会的，为联席会员；证券期货交易所、登记结算机构、指数公司、地方基金业协会及其他资产管理相关机构加入协会的，为特别会员。

【考点】自律组织——基金业协会

24、下列符合基金份额上市交易条件的是（）。

Ⅰ. 基金合同期限五年以上

Ⅱ. 基金募集金额不低于2亿元人民币

Ⅲ. 基金份额持有人不少于200人

A. Ⅱ、Ⅲ

B. Ⅰ、Ⅲ

C. Ⅰ、Ⅱ

D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

正确答案是：C

【解析】封闭式基金份额上市交易，应当符合下列条件：(1)基金的募集符合《证券投资基金法》规定；(2)基金合同期限为5年以上；(3)基金募集金额不低于2亿元人民币；(4)基金份额持有人不少于1

000人；(5)基金份额上市交易规则规定的其他条件。

【考点】金融市场的分类

25、（）要求内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员、并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。

A. 健全性原则

B. 有效性原则

C. 独立性原则

D. 成本效益原则

正确答案是：A

【解析】选项A 正确：健全性指内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门（或机构）和各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节；

选项B 错误：内部控制的有效性是指内部控制必须讲求效率和效果，所有的控制制度必须得到贯彻执行；

选项C 错误：独立性指基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离；

选项D 错误：成本效益指基金管理人运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。

【考点】内部控制的五原则

26、基金上市交易的条件不包括（）。

A. 基金份额持有人不少于200人

B. 基金合同期限在5年以上

C. 基金募集金额不低于2亿元人民币

D. 基金份额上市交易规则规定的其他条件

正确答案是：A

【解析】选项A 符合题意，选项属于基金合同生效的条件。

封闭式基金份额上市交易，应当符合下列条件：

（1）基金的募集符合《证券投资基金法》规定；

（2）基金合同期限为5年以上；

（3）基金募集金额不低于2亿元人民币；

（4）基金份额持有人不少于1 000人；

（5）基金份额上市交易规则规定的其他条件。

【考点】封闭式基金的上市与交易

27、证券投资基金的运作不包括（）。

A. 基金的监督管理

B. 基金的募集

C. 基金资产的托管

D. 基金的信息披露

正确答案是：A

【解析】基金的运作包括基金的募集、基金的投资管理、基金资产的托管、基金份额的登记交易、基金的估值与会计核算、基金的信息披露以及其他基金运作活动在内的所有相关环节。

【考点】投资基金的运作

28、下列关于投资者教育基本原则的说法中，错误的是（ ）。

A. 鉴于投资者的市场经验和投资行为成熟度的层次不一，因此并不存在广泛适用的投资者教育计划

B. 投资者教育不应被视为是对市场参与者监管工作的替代

C. 投资者教育存在一个固定的模式

D. 投资者教育不能也不应等同于投资咨询

正确答案是：C

【解析】投资者教育工作的六个基本原则：①投资者教育应有助于监管者保护投资者。②投资者教育不应被视为是对市场参与者监管工作的替代。③证券经营机构应当承担各项产品和服务的投资者教育义务，将投资者教育纳入各业务环节。④投资者教育没有一个固定的模式。相反地，它可以有多种形式，这取决于监管者的特定目标、投资者的成熟度和可供使用的资源。⑤鉴于投资者的市场经验和投资行为成熟度的层次不一，因此并不存在广泛适用的投资者教育计划。⑥投资者教育不能也不应等同于投资咨询。

【考点】投资者教育工作

29、下列关于投资者教育的基本原则，说法正确的是（）。

A. 投资者教育不能等同于投资咨询

B. 投资者教育有固定的模式

C. 投资者教育视为对市场参与者监管工作的替代

D. 目前存在广泛适用的投资者教育计划

正确答案是：A

【解析】选项A 正确：

投资者教育工作的六个基本原则：①投资者教育应有助于监管者保护投资者。②投资者教育不应被视为是对市场参与者监管工作的替代（选项C 错误）。③证券经营机构应当承担各项产品和服务的投资者教育义务，将投资者教育纳入各业务环节。④投资者教育没有一个固定的模式（选项B 错误）。相反地，它可以有多种形式，这取决于监管者的特定目标、投资者的成熟度和可供使用的资源。⑤鉴于投资者的市场经验和投资行为成熟度的层次不一，因此并不存在广泛适用的投资者教育计划（选项D 错误）。⑥投资者教育不能也不应等同于投资咨询。（选项A 正确）

【考点】投资者教育工作

30、基金销售业务信息管理平台不包括（ ）。

A. 前台业务系统

B. 后台管理系统

C. 应用系统的支持系统

D. 综合业务系统

正确答案是：D

【解析】基金销售业务信息管理平台主要包括前台业务系统、后台管理系统以及应用系统的支持系统。

【考点】基金销售业务信息管理

31、下列关于基金托管人职责终止的情形，说法错误的是（）。

A. 基金收益率连续6个月降低

B. 被依法取消基金托管资格

C. 被基金份额持有人大会解任

D. 依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产

正确答案是：A

【解析】选项A 符合题意：选项A ，我国《证券投资基金法》关于基金托管人职责终止的规定并无基金收益率相关条款。依据《证券投资基金法》的规定，有下列情形之一的，基金托管人职责终止：被依法取消基金托管资格；被基金份额持有人大会解任；依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产；基金合同约定的其他情形。

【考点】基金托管人的市场准入监管

32、下列关于客户至上的基本要求，说法错误的是（ ）

A. 基金从业人员不得从事与投资人利益相冲突的业务

B. 基金从业人员在执业过程中遇到自身利益或相关方利益与投资人利益发生冲突时，应以投资人利益优先，并应及时向所在机构报告。

C. 公平对待客户

D. 持证上岗

正确答案是：D

【解析】本题答案为D ，持证上岗是专业审慎的基本要求。

客户至上的基本要求包括：1. 客户利益优先。具体而言，基金从业人员应当遵守下列规则：

(1)不得从事与投资人利益相冲突的业务。(2)应当采取合理的措施避免与投资人发生利益冲突。(3)在执业过程中遇到自身利益或相关方利益与投资人利益发生冲突时，应以投资人利益优先，并应及时向所在机构报告。(4)不得侵占或者挪用基金投资人的交易资金和基金份额。(5)不得在不同基金资产之间、基金资产和其他受托资产之间进行利益输送。(6)不得在执业活动中为自己或他人牟取不正当利益。(7)不得利用工作之便向任何机构和个人输送利益，损害基金持有人利益。2. 公平对待客户。

【考点】职业道德—专业审慎和客户至上

33、下列关于证券投资基金的特点，说法错误的是（）。

A. 专业管理

B. 利益共享

C. 独立托管

D. 集中投资

正确答案是：D

【解析】选项D 符合题意：证券投资基金的特点：（1）集合理财、专业管理 （2）组合投资、分散风险 （3）利益共享、风险共担

（4）严格监管、信息透明（5）独立托管、保障安全。

【考点】证券投资基金的五个主要特征

34、（ ）是计算投资者申购基金份额、赎回资金金额的基础

A. 基金资产净值

B. 基金份额净值

C. 基金资产

D. 基金申购、赎回价格

正确答案是：B

【解析】选项B 正确：基金份额净值是计算投资者申购基金份额、赎回资金金额的基础，也是评价基金投资业绩的基础指标之一。

【考点】基金资产估值的概念

35、关于基金上市交易公告书的编制和批露，以下表述错误的是（）。

A. 场外货币基金需要批露上市交易公告书

B.LOF 基金需要批露上交易公告书

C.ETF 基金需要批露上市交易公告书

D. 封闭式基金需要批露上市交易公告书

正确答案是：A

【解析】目前，披露上市交易公告书的基金品种主要有封闭式基金、上市开放式基金（LOF ）和交易型开放式指数基金（ETF ）以及分级基金子份额。

【考点】基金上市交易公告书

36、基金管理人合规管理的原则不包括（ ）。

A. 公正性

B. 独立性

C. 平衡性

D. 专业性

正确答案是：C

【解析】合规管理的基本原则包括：独立性原则、客观性原则、公正性原则、专业性原则、协调性原则

【考点】合规管理的目标和基本原则

37、封闭式基金净值披露（）。

A. 可不披露

B. 至少每季度披露一次

C. 至少每周披露一次

D. 频率与开放式基金相同

正确答案是：C

【解析】选项C 正确：封闭式基金一般每周至少披露一次基金资产净值和份额净值，开放式基金每个开放日披露基金份额净值和份额累计净值。

【考点】普通基金净值公告

38、基金监管的基本原则不包括（）。

A. 保障投资人利益原则

B. 适度监管原则

C. 连续监管原则

D. 依法监管原则

正确答案是：C

【解析】选项C 符合题意：基金监管的原则包括：（1）保障投资人权益原则；（2）适度监管原则；（3）高效监管原则；（4）依法监管原则；（5）审慎监管原则；（6）公开、公平、公正监管原则。

【考点】基金监管的原则

39、契约型基金和公司型基金的区别不包括（）。

A. 法律主体不同

B. 投资范围不同

C. 投资者地位不同

D. 基金营运依据不同

正确答案是：B

【解析】契约型基金与公司型基金的区别主要包括：（1）法律主体资格不同；（2）投资者的地位不同；（3）基金营运依据不同。

【考点】契约型基金与公司型基金的区别

40、基金招募说明书应披露的信息不包括（）。

A. 投资策略

B. 基金管理人的基本情况

C. 业绩比较基准

D. 收益预期

正确答案是：D

【解析】选项D 符合题意：招募说明书的主要披露事项：

（1）招募说明书摘要。

（2）基金募集申请的核准文件名称和核准日期。

（3）基金管理人和基金托管人的基本情况。（选项B 表述正确）

（4）基金份额的发售日期、价格、费用和期限。

（5）基金份额的发售方式、发售机构及登记机构名称。

（6）基金份额申购和赎回的场所、时间、程序、数额与价格，拒绝或暂停接受申购、暂停赎回或延缓支付、巨额赎回的安排等。

（7）基金的投资目标、投资方向、投资策略、业绩比较基准、投资限制。（选项AC 表述正确）

（8）基金资产的估值。

（9）基金管理人和基金托管人的报酬及其他基金运作费用的费率水平、收取方式。

（10）基金认购费、申购费、赎回费、转换费的费率水平、计算公式、收取方式。

（11）出具法律意见书的律师事务所和审计基金财产的会计师事务所的名称和住所。

（12）风险警示内容。

（13）基金合同和基金托管协议的内容摘要。

【考点】基金招募说明书的主要披露事项

41、基金销售机构的宣传推介材料应报（）备案。

A. 中国证监会

B. 主要经营所在地证监会派出机构

C. 工商注册登记所在地证监会派出机构

D. 中国基金业协会

正确答案是：C

【解析】选项C 正确：基金管理人的基金宣传推介材料报主要经营活动所在地中国证监会派出机构备案，其他基金销售机构的基金宣传推介材料报工商注册登记所在地中国证监会派出机构备案。

【考点】宣传推介材料

42、基金管理人编制完成基金半年度报告后，将半年度( )登载在网站上，将半年度（ ）登载在指定报刊上。

A. 报告摘要，报告摘要

B. 报告正文，报告正文

C. 报告摘要，报告正文

D. 报告正文，报告摘要

正确答案是：D

【解析】基金管理人应当在上半年结束之日起60日内，编制完成基金半年度报告，并将半年度报告正文登载在网站上，将半年度报告摘要登载在指定报刊上。

【考点】基金的季度报告和半年度报告

43、内部控制大纲应当明确的内容不包括（ ）。

A. 内控目标

B. 内控原则

C. 控制环境

D. 业绩评估

正确答案是：D

【解析】公司内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开，是各项基本管理制度的纲要和总揽，内部控制大纲应当明确内控目标、内控原则、控制环境、内控措施等内容。

【考点】内部控制制度的原则和内容

44、岗位职责主要解决的是不相容职务的分离，以下不属于设置岗位时必须考虑的分离是（）。

A. 授权岗位和执行岗位的分离

B. 执行岗位和审核岗位的分离

C. 咨询岗位和执行岗位的分离

D. 保管岗位和记账岗位的分离

正确答案是：C

【解析】选项C 符合题意：

岗位职责主要解决的是不相容职务的分离，在设置岗位时必须考虑到授权岗位和执行岗位的

分离；执行岗位和审核岗位的分离；保管岗位和记账岗位的分离等，通过不相容职责的划分，保证各部门和人员之间的独立性，防止员工的“合谋”舞弊行为。

【考点】内部控制的五原则

45、基金管理人内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和（）。

A. 环境评估

B. 业务活动

C. 内部监控

D. 组织结构

正确答案是：C

【解析】基金管理人内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控。

【考点】内部控制的基本要素

46、关于基金与银行储蓄存款的差异，以下说法错误的是（）。

A. 基金是一种受益凭证；银行储蓄存款是一种信用凭证

B. 基金收益具有一定的波动性，存在投资风险；银行存款利率相对固定

C. 基金管理人只对基金资产进行管理，并承担投资损失的风险；银行储蓄存款表现为银行的负债，对存款者负有法定的保本付息责任

D. 基金管理人必须定期向投资者公布基金的投资运作情况；银行吸收存款之后，不需要向存款人披露资金的运用情况

正确答案是：C

【解析】选项C 符合题意：基金与银行储蓄的区别主要表现在以下几个方面：

（1）性质不同。基金是一种受益凭证，基金财产独立于基金管理人，基金管理人只是受托管理投资者资金，并不承担投资损失的风险。银行储蓄存款表现为银行的负债，是一种信用凭证；银行对存款者负有法定的保本付息责任。

（2）收益与风险特性不同。基金收益具有一定的波动性，存在投资风险；银行存款利率相对固定，投资者损失本金的可能性也很小。

（3）信息披露程度不同。基金管理人必须定期向投资者公布基金的投资运作情况；银行吸收存款之后，不需要向存款人披露资金的运用情况。

【考点】证券投资基金与其他金融工具的差别

47、下列不属于基金宣传推介材料的是( )。

A. 宣传单

B. 基金公司的公开出版资料

C. 基金代理销售协议

D. 基金的海报

正确答案是：C

【解析】基金宣传推介材料是指为推介基金向公众分发或者公布，使公众可以普遍获得的书面、电子或者其他介质的信息，包括以下几类：

(1)公开出版资料。

(2)宣传单、手册、信函、传真、非指定信息披露媒体上刊发的与基金销售相关的公告等面向公众的宣传资料。

(3)海报、户外广告。

(4)电视、电影、广播、互联网资料、公共网站链接广告、短信及其他音像、通信资料。

(5)通过报眼及报花广告、公共网站链接广告、传真、短信、非指定信息披露媒体上刊发的与基金分红、销售相关的公告等可以使公众普遍获得的、带有广告性质的基金销售信息。

(6)中国证监会规定的其他材料。

【考点】宣传推介材料

48、我国开放式基金注册登记体系的模式不包括（）。

A. 基金管理人自建注册登记系统的“内置”模式

B. “混合”模式

C. 委托中国证券登记结算有限责任公司作为注册登记机构的“外置”模式

D. 委托中央结算公司作为注册登记机构的“外置”模式

正确答案是：D ，您未回答这道题

【解析】本题答案为D ，我国开放式基金注册登记体系的模式包括：（1）基金管理人自建注册登记体系的“内置”模式；（2）委托中国证券登记结算有限责任公司作为注册登记机构的“外置”模式；（1）和（2）两种情况兼有的“混合”模式。

【考点】基金的登记

49、在我国，证券投资基金的监管需要遵循的原则不包括（）。

A. 合理原则

B. 适度监管原则

C. 保障投资人利益原则

D. 审慎监管原则

正确答案是：A

【解析】本题答案为A 。

基金的监管原则有保障投资人利益原则（C 符合）、适度监管原则（B 符合）、高效监管原则、依法监管原则、审慎监管原则（D 符合）和公开、公平、公正原则。

【考点】基金监管的原则

50、（）是每一位客户服务人员在客户服务中应遵循的原则。

A. 客户至上

B. 有效沟通

C. 安全第一

D. 专业规范

正确答案是：A

【解析】选项A 正确：“客户至上”是每一位客户服务人员在客户服务中应遵循的原则。

【考点】基金客户服务的概述

51、基金宣传推介材料对不同基金的业绩进行比较，应当使用的要素不包括（ ）

A. 可比的数据来源

B. 可比的统计方法

C. 可比的比较期间

D. 可比的比较意义

正确答案是：D

【解析】选项D 符合题意：

基金宣传推介材料对不同基金的业绩进行比较的，应当使用可比的数据来源、统计方法和比较期间，并且有关数据来源、统计方法应当公平、准确，具有关联性。

【考点】宣传推介材料业绩登载规范

52、以下关于信息披露的说法错误的是（）。

A. 如果预期某种信息可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响，则该信息为重大信息，相关事件为重大事件，信息披露义务人应当在重大事件发生之日起5日内编制并披露临时报告书

B. 由于上市交易基金的市场价格等事项可能受到谣言、猜测和投机等因素的影响，为防止投资者误将这些因素视为重大信息，基金信息披露义务人还有义务发布公告对这些谣言或猜测进行澄清

C. 在基金合同期限内，任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份额价格或者基金投资者的申购和赎回行为产生误导性影响的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清

D. 当媒体报道或市场流传的消息可能对基金价格产生误导性影响或引起较大波动时，管理人应在知悉后立即对该消息进行公开澄清，将有关情况报告中国证监会及基金上市的证券交易所

正确答案是：A

【解析】基金临时公告:

如果预期某种信息可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响，则该信息为重大信息，相关事件为重大事件，信息披露义务人应当在重大事件发生之日起2日内编制并披露临时报告书；基金澄清公告：由于上市交易基金的市场价格等事项可能受到谣言、猜测和投机等因素的影响，为防止投资者误将这些因素视为重大信息，基金信息披露义务人还有义务发布公告对这些谣言或猜测进行澄清。具体地，在基金合同期限内，任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份额价格或者基金投资者的申购和赎回行为产生误导性影响的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清；当媒体报道或市场流传的消息可能对基金价格产生误导性影响或引起较大波动时，管理人应在知悉后立即对该消息进行公开澄清，将有关情况报告中国证监会及基金上市的证券交易所。

【考点】基金的临时信息披露

53、基金管理公司合规管理的基本原则不包括（）。

A. 成本收益性原则

B. 客观性原则

C. 独立性原则

D. 专业性原则

正确答案是：A

【解析】基金管理公司合规管理的基本原则：独立性原则、客观性原则、专业性原则、协调性原则、公正性原则。

【考点】合规管理的目标和基本原则

54、证券投资基金在金融体系中的地位和作用不包括（ ）。

A. 为中小投资者拓宽投资渠道

B. 优化金融结构、促进经济增长

C. 有利于证券市场的稳定和健康发展

D. 增加投资者收入

正确答案是：D

【解析】证券投资基金在金融体系中的地位和作用包括：（1）为中小投资者拓宽投资渠道；

（2）优化金融机构，促进经济增长；（3）有利于证券市场的稳定和健康发展。

【考点】基金业的地位和作用

55、基金监管职责分工的总体要求不包括（ ）。

A. 职责清晰

B. 分工明确

C. 适时适度

D. 反应快速

正确答案是：C

【解析】基金监管职责分工的目的是在集中统一监管体制下，进一步明确监管系统各单位的基金监管职责，落实监管责任制，形成各部门、各单位各司其职、各负其责、密切协作的基金监管体系。总体要求是职责清晰、分工明确、反应快速、协调有序。

【考点】中国证监会对基金市场的监管职责

56、基金销售机构反洗钱义务，应当做到（）。

Ⅰ. 执行基金投资人的身份认证程序

Ⅱ. 检查基金投资人投资资格

Ⅲ. 了解基金投资人的投资意向

A. Ⅱ、Ⅲ

B. Ⅰ、Ⅲ

C. Ⅰ、Ⅱ

D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

正确答案是：C

【解析】基金销售机构应当建立基金投资人调查制度，制定科学合理的调查方法和清晰有效的作业流程，对基金投资人的风险承受能力进行调查和评价。在对基金投资人的风险承受能力进行调查和评价前，基金销售机构应当执行基金投资人身份认证程序，核查基金投资人的投资资格，切实履行反洗钱等法律义务。

【考点】基金投资人风险承受能力调查和评价

57、投资基金主要是一种（）投资工具。

A. 直接

B. 间接

C. 综合

D. 分散

正确答案是：B

【解析】投资基金主要是一种间接投资工具。

【考点】投资基金的主要类别

58、以下不属于基金职业道德规范的是（）。

A. 诚实守信

B. 保守秘密

C. 管理人利益优先

D. 守法合规

正确答案是：C

【解析】我国基金职业道德规范的具体内容，包括守法合规、诚实守信、专业审慎、客户至上、忠诚尽责、保守秘密。

【考点】基金职业道德教育与修养

59、基金信息披露的作用说法错误的是（）。

A. 活跃基金市场

B 有利于防止利益冲突与利益输送

C. 有利于投资者的价值判断

D. 有效防止信息滥用

正确答案是：A

【解析】基金信息披露的作用：有利于投资者的价值判断；有利于防止利益冲突与利益输送；有利于提高证券市场的效率；能有效防止信息滥用。

【考点】基金信息披露的含义与作用

60、及时性原则要求以最快的速度公开信息，体现在基金管理人应在法定期限内披露基金招募说明书、定期报告等文件，在重大事件发生之日起( )日内披露临时报告。

A.1

B.2

C.3

D.5

正确答案是：B

【解析】及时性原则要求以最快的速度公开信息，体现在基金管理人应在法定期限内披露基金招募说明书、定期报告等文件，在重大事件发生之日起2日内披露临时报告。

【考点】基金信息披露的原则

61、对在（ ）内连续两次被出具监管警示函仍未改正的基金管理公司或基金代销机构，该公司或机构在分发或公布基金宣传推介材料前，应当事先将材料报送中国证监会。

A.12个月

B.30日

C.3个月

D.6个月

正确答案是：D

【解析】对在6个月内连续两次被出具监管警示函仍未改正的基金管理公司或基金代销机构，该公司或机构在分发或公布基金宣传推介材料前，应当事先将材料报送中国证监会。

【考点】宣传推介材料违规情形和监管处罚

62、基金招募说明书应当包括（）。

Ⅰ. 基金募集申请的准予注册文件名称和注册日期

Ⅱ. 基金管理人、基金托管人的基本情况

Ⅲ. 基金合同和基金托管协议的内容摘要

Ⅳ. 基金份额的发售日期、价格、费用和期限

A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B. Ⅱ、Ⅲ

C. Ⅲ、Ⅳ

D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案是：D

【解析】选项D 正确：

基金招募说明书应当包括下列内容：

①基金募集申请的准予注册文件名称和注册日期（Ⅰ正确）；

②基金管理人、基金托管人的基本情况（Ⅱ正确）；

③基金合同和基金托管协议的内容摘要（Ⅲ正确）；

④基金份额的发售日期、价格、费用和期限（Ⅳ正确）；

⑤基金份额的发售方式、发售机构及登记机构名称；

⑥出具法律意见书的律师事务所和审计基金财产的会计师事务所的名称和住所； ⑦基金管理人、基金托管人报酬及其他有关费用的提取、支付方式与比例；

⑧风险警示内容；

⑨中国证监会规定的其他内容。

【考点】公开募集基金的注册

63、关于公墓基金管理人的法定职责，以下表达错误的是（）。

A. 编制基金财务会计报告

B. 制定基金收益分配方案

C. 确定基金份额申购价格

D. 为基金财产开设证券账户

正确答案是：D

【解析】依据《证券投资基金法》的规定，公开募集基金的基金管理人应当履行下列职责：

①依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜；②办理基金备案手续；③对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；④按照基金合同的约定确定基金收益分配方案（B 项正确），及时向基金份额持有人分配收益；⑤进行基金会计核算并编制基金财务会计报告（A 项正确）；⑥编制中期和年度基金报告；⑦计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格（C 项正确）；⑧办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；⑨按照规定召集基金份额持有人大会；⑩保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；(11)以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；(12)中国证监会规定的其他职责。

【考点】对基金管理人从业人员资格的监管

64、根据基金销售适用性要求，属于基金管理人选择基金销售渠道依据之一的是（）。

A. 股东背景

B. 投资管理能力

C. 注册资金

D. 信息管理平台建设

正确答案是：D

【解析】根据基金销售适用性要求，基金管理人通过对基金代销机构进行审慎调查，了解基金代销机构的内部控制情况、信息管理平台建设、账户管理制度、销售人员能力和持续营销能力，并可将调查结果作为选择基金代销机构的重要依据。

【考点】基金销售具体渠道的审慎调查

65、召开基金份额持有人大会，召集人应当至少提前（ ）日公告基金份额持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。

A.30

B.45

C.60

D.90

正确答案是：A

【解析】召开基金份额持有人大会，召集人应当至少提前30日公告基金份额持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。

【考点】基金管理人信息披露的主要内容

66、寻找潜在客户中，适用于直接关系型客户群体的方法是（）。

A. 介绍法

B. 陌生拜访法

C. 广告宣传

D. 缘故法

正确答案是：D

【解析】缘故法针对直接关系型群体，介绍法针对间接客户型群体，陌生拜访法针对陌生关系型群体。

【考点】产品目标客户选择策略

67、控制活动包括（）。

Ⅰ. 在公司内部使用的审核、批准、授权、确认

Ⅱ. 对经营绩效考核

Ⅲ. 资产安全管理

Ⅳ. 管理层的理念和经营风格

A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D. Ⅰ、Ⅱ

正确答案是：C

【解析】控制活动包括在公司内部使用的审核、批准、授权、确认以及对经营绩效考核、资产安全管理、不相容职务分离等方法。管理层的理念和经营风格属于内部环境要素的内容。

【考点】内部控制的含义

68、不收取销售服务费的，对持续持有期少于3个月的投资人，应当将不低于赎回费总额的（ ）计入基金财产。

A.5%

B.10%

C.75%

D.30%

正确答案是：C

【解析】不收取销售服务费的，对持续持有期少于3个月的投资人收取不低于0.5%的赎回费，并将不低于赎回费总额的75%计入基金财产。

【考点】基金销售费用和费率水平

69、基金进行宣传推介时所用语句要清晰准确，以下属于不准使用的是( )

A. 基金有风险，投资需谨慎

B. 股票投资基金不适合风险承受力低的投资者

C. 历史收益不代表未来收益

D. 业绩名列前茅

正确答案是：D

【解析】基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符，不得有下列情形：①虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；②预测基金的证券投资业绩；③违规承诺收益或者承担损失；④诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构，或者其他基金管理人募集或者管理的基金；⑤夸大或者片面宣传基金，违规使用安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险等可能使投资人认为没有风险的或者片面强调集中营销时间限制的表述；⑥登载单位或者个人的推荐性文字；⑦中国证监会规定的其他情形。

【考点】基金销售适用性监管

70、下列关于基金的分类说法错误的是（）。

A. 根据法律形式可以将基金分为契约型基金、公司型基金

B. 根据投资理念可以将基金分为增长型基金、收入型基金和平衡型基金

C. 根据投资对象可以将基金分为股票基金、债券基金、货币市场基金和混合基金

D. 根据运作方式可以将基金分为封闭式基金和开放式基金

正确答案是：B

【解析】选项B 符合题意：根据投资目标可以将基金分为增长型基金、收入型基金和平衡型基金；

根据法律形式可以将基金分为契约型基金、公司型基金；

根据投资对象可以将基金分为股票基金、债券基金、货币市场基金和混合基金 ；

根据运作方式可以将基金分为封闭式基金和开放式基金；根据投资理念可以将基金分为主动型基金与被动（指数）型基金。

【考点】基金的分类

71、基金的后台部门不包括（）。

A. 行政管理部门

B. 信息技术部门

C. 销售部门

D. 人事部

正确答案是：C

【解析】后台部门包括行政管理、人事部、清算、信息技术等部门，C 项销售部门属于前台部门。基金管理人的前台主要是与客户直接接触的行政前台、投资、研究、销售等部门；中台部门包括市场营销、风险控制、财务部、监察稽核和产品研发部门，主要是为公司前台部门提供支持，目标是保障公司为客户提供服务的持续性。

【考点】内部控制的主要内容

72、根据《证券投资基金法》的要求，中国证监会应当自受理基金募集申请之日起（）内做出注册或者不予注册的决定。

A.1个月

B.3个月

C.6个月

D.9个月

正确答案是：C

【解析】选项C 正确：根据《证券投资基金法》的要求，中国证监会应当自受理基金募集申请之日起6个月内做出注册或者不予注册的决定。

【考点】基金募集的程序

73、公司（）和（ ）独立于其他部门，对内部控制制度的执行情况实行严格检查和反馈。

A. 督察长；独立董事

B. 独立董事；内部监察稽核部门

C. 督察长；内部监察稽核部门

D. 理事长；内部监察稽核部门

正确答案是：C

【解析】公司督察长和内部监察稽核部门独立于其他部门，对内部控制制度的执行情况实行严格检查和反馈。

【考点】内部控制的基本要素

74、某投资者购回其开放式基金10000份，持有时间为0.5年，对应的赎回费率为0.5%，假设赎回当日基金份额净值为1.035元，则其可得净赎回金额为（ ）。

A.10298.25

B.10350元

C.10300元

D.9900元

正确答案是：A

【解析】因为赎回总额=赎回数量*赎回日基金份额净值，赎回费用=赎回总额*赎回费率，赎回金额=赎回总额-赎回费用。

所以赎回总额=10000*1.035=10350，赎回费用=10000*1.035*0.5%=51.75，净赎回金额=赎回总额-赎回费用=10350-51.75=10298.25元

【考点】开放式基金申购和赎回原则及其办理

75、基金份额登记确认是（）的职责之一。

A. 销售机构

B. 注册登记机构

C. 基金托管人

D. 中央结算公司

正确答案是：B

【解析】选项B 正确：基金份额登记过程实际上是基金注册登记机构通过基金注册登记系统对基金投资者所投资基金份额及其变动的确认、记账的过程。

【考点】开放式基金申购和赎回原则及其办理

76、目前我国公募证券投资基金全部是（）基金。

A. 契约型

B. 公司型

C. 混合型

D. 偏公司型

正确答案是：A

【解析】选项A 正确：目前我国公募证券投资基金全部是契约型基金，而美国的绝大多数证券投资基金则是公司型基金。

【考点】基金的分类

77、以下不属于QDII 基金可投资的金融产品或工具的是（）。

A. 银行票据、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工具

B. 在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的

公募基金

C. 与股权、信用、商品指数等标的物挂钩的结构性投资产品

D. 期权合约、互换及经中国证监会认可的境外交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品

正确答案是：D

【解析】QDII 基金可投资于下列金融产品或工具：（1）银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工具。（2）政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券等，以及经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券。（3）与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭证。（4）在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金。

（5）与固定收益、股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资产品。（6）远期合约、互换及经中国证监会认可的境外交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品。

【考点】QDII 基金的可投资对象

78、基金管理人加强合规文化建设，应当努力的方面不包括（ ）。

A. 基金管理人管理层对合规文化建设工作足够重视

B. 有效落实风险隔离机制

C. 积极推行全员合规理念，加强合规文化思想教育

D. 加强合规管理部门与业务部、监察稽核部等各部门之间的信息交流和良好的互动性，实现资源共享

正确答案是：B

【解析】B 选项应该是有效落实合规考核机制。

基金管理人加强合规文化建设，应当努力的方面：

基金管理人管理层对合规文化建设工作足够重视；积极推行全员合规理念，加强合规文化思想教育；加强合规管理部门与业务部、监察稽核部等各部门之间的信息交流和良好的互动性，实现资源共享录；有效落实合规考核机制。

【考点】合规管理的主要内容

79、（ ）是资产管理的主要方式之一，它是一种组合投资、专业管理、利益共享、风险共担的集合投资方式。

A. 投资基金

B. 信托管理

C. 投资债券

D. 证券理财

正确答案是：A

【解析】投资基金是资产管理的主要方式之一，它是一种组合投资、专业管理、利益共享、风险共担的集合投资方式，故本题选择A 选项。

【考点】投资基金的主要类别

80、投资者参加基金投资要开立相关账户，则以下说法正确的是（）。

A. 托管机构统一开立基金账户

B. 托管机构统一开立证券账户

C. 结算机构统一开立基金账户

D. 结算机构统一开立证券账户

正确答案是：A

【解析】基金托管人负责开立并管理基金资产账户。基金资产账户主要包括银行存款账户、结算备付金账户和证券账户三类。基金银行存款账户是指以基金名义在银行开立的、用于基金名下资金往来的结算账户。

81、（ ）是指在基金从业人员就业上岗之后，对其所进行的业务能力和职业道德的继续教育。

A. 岗前教育

B. 岗位教育

C. 离岗教育

D. 基金业协会的自律

正确答案是：B

【解析】岗位教育是指在基金从业人员就业上岗之后，对其所进行的业务能力和职业道德的继续教育；岗前教育，是指在基金从业人员就业上岗之前，对其所进行的入职必备知识和职业道德的教育；

【考点】基金职业道德教育与修养

82、证券投资基金公开披露的信息不包括（ ）。

A. 基金管理人年度财务报告

B. 基金托管协议

C. 基金招募说明书

D. 基金份额持有人大会决议

正确答案是：A

【解析】基金信息披露的内容包括以下方面：（1）基金招募说明书；（2）基金合同；（3）基金托管协议；（4）基金份额发售公告；（5）基金募集情况；（6）基金合同生效公告；（7）基金份额上市交易公告书；（8）基金资产净值、基金份额净值；（9）基金份额申购、赎回价格；

（10）基金定期报告，包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告；（11）临时报告；（12）基金份额持有人大会决议；（13）基金管理人、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动；（14）涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼；（15）澄清公告；（16）中国证监会规定的其他信息。

【考点】基金信息披露的内容

83、根据《基金管理公司投资管理人员管理指导意见》的规定，符合规定要求的做法是（）。

A. 基金管理公司的基金经理，离任2个月后在另一家基金管理公司担任基金经理助理

B. 基金管理公司的基金经理，离任2个月后在另一家基金管理公司的交易部担任交易员

C. 基金管理公司的基金经理，离任2个月后在另一家基金管理公司的研究部担任研究员

D. 基金管理公司的基金经理，离任2个月后在另一家基金管理公司担任基金经理

正确答案是：B

【解析】交易员不属于交易部门的负责人。

基金管理公司投资管理人员，是指在公司负责基金投资、研究、交易的人员以及实际履行相应职责的人员。具体包括：公司投资决策委员会成员，公司分管投资、研究、交易业务的高级管理人员，公司投资、研究、交易部门的负责人，基金经理、基金经理助理以及中国证监会规定的其他人员。

【考点】对基金管理人从业人员资格的监管

84、证券投资基金合同当事人不包括（）。

A. 基金销售机构

B. 基金管理人

C. 基金份额持有人

D. 基金托管人

正确答案是：A

【解析】选项A 符合题意：我国的证券投资基金依据基金合同设立，基金份额持有人、基金管理人与基金托管人是基金合同的当事人，简称基金当事人。

【考点】证券投资基金的参与主体

85、（）是指以追求资本增值为目标的基金。

A. 增长型基金

B. 收入型基金

C. 平衡型基金

D. 稳健型基金

正确答案是：A

【解析】选项A 正确：增长型基金是指以追求资本增值为目标的基金；

选项B 错误：收入型基金是指以追求稳定的经常性收入为基本目标的基金，主要以大盘蓝筹股、公司债、政府债券等稳定收益证券为投资对象；

选项C 错误：平衡型基金则是既注重资本增值又注重当期收入的基金；

选项D 错误：稳健型基金指以追求基金资产的稳健增值为目标而设立的基金，该类基金注重风险的控制，把降低风险的目的看的比追求收益要重要。

【考点】基金的分类

86、下列说法符合《私募投资基金监督管理暂行办法》规定的是（）。

A. 私募基金销售机构可以向投资者承诺投资本金不受损失

B. 私募基金销售机构可以向投资者承诺最低收益

C. 应当制作风险揭示书，由投资者签字确认

D. 私募基金管理人自行销售私募基金的，不用评估投资者的风险承受能力

正确答案是：C

【解析】依据《私募投资基金监督管理暂行办法》的规定，私募基金管理人、私募基金销售机构不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益（选项AB 错误）。私募基金管

理人自行销售私募基金的，应当采取问卷调查等方式，对投资者的风险识别能力和风险承担能力进行评估，由投资者书面承诺符合合格投资者条件（选项D 错误）；应当制作风险揭示书，由投资者签字确认（选项C 正确）。

【考点】非公开募集基金管理人和行为的监管

87、基金管理公司应当设立督察长，对（ ）负责，经（ ）聘任，报证券监督管理机构核准。

A. 董事会；经理层

B. 理事会；董事会

C. 总经理；董事会

D. 董事会；董事会

正确答案是：D

【解析】基金管理人应当设立督察长，对董事会负责，经董事会聘任，报证券监督管理机构核准。

【考点】内部控制的主要内容

88、基金投资人评价应以基金投资人的风险承受能力类型来具体反映，应当至少包括（ ） Ｉ．保守型

II ．稳健型

III ．积极型

IV ．激进型

A.I 、II 、III

B.I 、II 、IV

C.II 、III 、IV

D.I 、III 、IV

正确答案是：A

【解析】基金投资人评价应以基金投资人的风险承受能力类型来具体反映，应当至少包括以下三个类型：保守型、稳健型、积极型。

【考点】基金投资人风险承受能力调查和评价

89、私募基金个人投资者要求持有金融资产不低于300万元，前述金融资产不包括( ) 。

A. 乙持有上市公司股票市值500万元

B. 甲持有银行活期存款500万元

C. 丙持有房地产估值价值500万元

D. 丁持有信托计划价值500万元

正确答案是：C

【解析】金融资产不低于300万元或者最近3年个人年均收入不低于50万元的个人。上述金融资产包括银行存款、股票、债券、基金份额、资产管理计划、银行理财产品、信托计划、保险产品、期货权益等。房地产估值不属于金融资产。

【考点】非公开募集基金运作的监管

90、关于基金职业道德规范中合规的“法”和“规”的内容，以下表述正确的是（ ）。 Ⅰ. 包括宪法、刑法、民法等所有公民都需遵守的法律

Ⅱ. 包括证券投资基金领域的法律、行政法规和部门规章

Ⅲ. 包括基金行业自律性规则和职业规范

Ⅳ. 不包括基金从业人员所在机构的章程、部门规章规范、工作规程和纪律等

A. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案是：C

【解析】选项C 正确：守法合规中的“法”和“规”，除了包括宪法、刑法、民法等所有公民都需要遵守的法律外，主要是指规范证券投资基金领域的法律、行政法规、部门规章，还包括基金行业自律性规则以及基金从业人员所在机构的章程、内部规章制度、工作规程、纪律等行为规范。

【考点】职业道德—守法合规

91、关于开放式基金登记业务，以下描述正确的是（）。

A. 可以由基金管理人办理，也可以委托基金管理人认定的其他机构办理

B. 不可以由基金管理人办理

C. 只可以由基金管理人办理

D. 可以由基金管理人办理，也可以委托中国证监会认定的其他机构办理

正确答案是：D

【解析】《证券投资基金法》规定，开放式基金的登记业务可以由基金管理人办理，也可以委托中国证监会认定的其他机构办理。

【考点】基金的登记

92、中国证券投资基金业协会的特别会员不包括（）。

A. 登记结算机构

B. 地方基金业协会

C. 证券期货交易所

D. 基金销售机构

正确答案是：D

【解析】证券期货交易所、登记结算机构、指数公司、地方基金业协会及其他资产管理相关机构加入协会的，为特别会员。

【考点】自律组织——基金业协会

93、基金的运作活动从基金管理人的角度看，不包括( ) 。

A. 基金的市场营销

B. 基金的后台管理

C. 基金的投资管理

D. 基金的托管

正确答案是：D

【解析】从基金管理人的角度，基金的运作活动分为三大部分：基金的市场营销、基金的投资管理、基金的后台管理；基金的托管属于基金托管人的活动，故本题选择D 选项。

【考点】投资基金的运作

94、基金职业道德是一般社会道德、职业道德基本规范在基金行业的具体化，下列不属于基金职业道德的是（）。

A. 守法合规

B. 诚实守信

C. 专业至上

D. 保守秘密

正确答案是：C

【解析】选项C 符合题意：基金从业人员职业道德：

守法合规、诚实守信 、专业审慎、客户至上、忠诚尽责、保守秘密。

【考点】职业道德—诚实守信

95、合规管理的基本原则不包括（）。

A. 客观性原则

B. 专业性原则

C. 协调性原则

D. 公平性原则

正确答案是：D

【解析】选项D 符合题意：合规管理的基本原则：独立性原则、客观性原则、公正性原则、专业性原则、协调性原则。

【考点】合规管理的目标和基本原则

96、基金管理人在市场经济环境中面临的外部风险，除了法律法规还包括以下（ ）风险。 I. 经济

II. 社会

III. 文化

IV. 自然

A.II 、III 、IV

B.I 、III

C.I 、II 、IV

D.I 、II 、III 、IV

正确答案是：D

【解析】基金管理人在市场经济环境中难免会遇到各种风险，为了能规避经营风险，企业应建立完善的内部控制体系，其中包括风险评估机制。风险有外部风险和内部风险。外部风险主要包括法律法规、经济、社会、文化与自然等方面。内部风险主要来自决策失误、执行不力、操作风险等。在风险评估基础上，基金管理人通过加强内部控制，建立风险防范机制，

主要内容包括：建立企业风险评估机构，制定防范或规避风险的措施，设立风险信息反馈机制，制定防范风险的奖惩制度等。

【考点】内部控制的三目标

97、基金份额持有人自行召集持有人大会时，应至少提前（）日公布持有人大会时间等事项。

A.45

B.10

C.15

D.30

正确答案是：D

【解析】根据《证券投资基金法》，当代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开持有人大会，而管理人和托管人都不召集的时候，代表基金份额10%以上的持有人有权自行召集。此时，该类持有人应至少提前30日公告持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。

【考点】基金份额持有人的法定权利

98、相关业务人员为了提高销售业绩和争抢客户，出现违反相关法律法规和公司规章，为基金管理人带来处罚和声誉损失的风险，被称为（ ）。

A. 销售合规性风险

B. 投资合规性风险

C. 信息披露合规性风险

D. 反洗钱合规性风险

正确答案是：A

【解析】基金管理人的销售环节是基金市场竞争的核心，相关业务人员为了提高销售业绩和争抢客户，出现违反相关法律法规和公司规章，为基金管理人带来处罚和声誉损失的风险，被称为销售合规性风险；

投资合规性风险是指基金管理人投资业务人员违反相关法律法规和公司内部规章带来的处罚和损失风险；

信息披露合规性风险是指基金管理人在信息披露过程中，违反相关法律法规和公司规章，对基金投资者形成了误导或对基金行业造成了不良声誉，受到处罚和声誉损失的风险；

反洗钱合规性风险是基金管理人违反相关法律法规和公司内部规章，违反公平交易原则，利用不同身份账户进行非法资金转移，受到相关处罚和损失的风险。

【考点】销售合规性风险

99、基金管理人的销售服务费应从（）提取

A. 申购费

B. 赎回费

C. 认购费

D. 基金的财产

正确答案是：D

【解析】基金管理人可以从基金财产中计提一定的销售服务费，专门用于基金的销售与基金

持有人的服务。

【考点】基金销售费用和费率水平

100、基金管理人应当在每个季度结束之日起（ ）个工作日内，编制完成基金季度报告，并将季度报告登载在指定报刊和网站上。

A.10

B.15

C.30

D.20

正确答案是：B

【解析】基金管理人应当在每个季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报告，并将季度报告登载在指定报刊和网站上。

【考点】基金的季度报告和半年度报告