公司经营分析报告
管理分析报告
负责人:李清华 撰稿人:河南区域运营经理:刘涛
COO
目 录
§1 §2 §3 §3.1 §3.2 §3.3 §3.4 §3.5 §4 §4.1 §4.2 §5 §5.1 §5.2 §5.3 §5.4 §6 §6.1 §6.2 §6.3 §6.4 §7
利润趋势情况 . ..........................................................................................................................................................3 本期预算执行情况 . .................................................................................................................................................4 收入分析....................................................................................................................................................................4 收入结构分析 ......................................................................................................................................................4 主营业务收入同比分析.....................................................................................................................................5 其他业务收入同比分析.....................................................................................................................................5 主营利润的区域贡献情况 . ...............................................................................................................................6 利润贡献部门排行榜 . ........................................................................................................................................7 费用分析....................................................................................................................................................................9 管理费用TOP10分析 .......................................................................................................................................9 管理费用变化最大TOP10..............................................................................................................................10 本期应收分析 . ........................................................................................................................................................11 应收趋势分析 ....................................................................................................................................................11 应收区域分析 ....................................................................................................................................................11 应收变化最大分析 ...........................................................................................................................................12 应收TOP 10 . .........................................................................................................................................................13 本期应付分析 . ........................................................................................................................................................15 应付趋势分析 ....................................................................................................................................................15 应付区域分析 ....................................................................................................................................................15 应付变化最大分析 ...........................................................................................................................................16 应付TOP 10 . .........................................................................................................................................................17 常用指标分析 . ........................................................................................................................................................19
§1 利润趋势情况
净利润值是2,402.1;01月的值是-,186.3;02月的值是-,551.23;03月的值是133.29;04月的值是-,843.63;05月的值是270.94;06月的值是1,044.52;07月的值是-1,077.49;08月的值是548.49;09月的值是1,822.37;10月的值是409.55;11月的值是-,278.92;12月的值是1,110.52。
净利润趋势分析
20,000,000.00
15,000,000.00
10,000,000.00
5,000,000.00
0.00
-5,000,000.00
-10,000,000.00
-15,000,000.00
§2
本期预算执行情况
§3 收入分析
§3.1 收入结构分析
本期此项目总计188,120,610.29。其中,其他业务收入占15.28%;营业外收入占.01%;(主营业务收入 data) 占0%;代理产品销售收入占82.37%;增值服务收入占2%。
§3.2 主营业务收入同比分析
本期(主营业务收入 data) 值为:0,与上期的0相比,基本不变。代理产品销售收入值为:154,947,988.54,与上期的333,625,704.5相比,下降了-53.56%。增值服务收入值为:4,415,560.1,与上期的4,423,943.72相比,下降了-.19%。
在所有因素中,虽然(主营业务收入 data) 上升了0,但是因为代理产品销售收入下降了-,178,677,715.95,所以总的来说,结果下降了-,178,686,099.57。
350,000,000.00300,000,000.00250,000,000.00200,000,000.00150,000,000.00100,000,000.0050,000,000.00
0.00
(
业主营
入 收务
d a t
a 售
品销产代理
收入
增
务值服
收入
§3.3 其他业务收入同比分析
本期其他业务收入值为:28,744,642.69,与上期的71,790.98相比,上升了39,939.35%。
在所有因素中,主要是因为其他业务收入上升了28,672,851.71,致使结果上升了28,672,851.71
30,000,000.0025,000,000.0020,000,000.0015,000,000.0010,000,000.005,000,000.00
0.00
其
入务收业他
§3.4 主营利润的区域贡献情况
本期主营业务利润北区值为:5,761,926.7,与上期的-1,565,489.38相比,上升了468.06%。主营业务利润东区NJ 值为:5,914,162.01,与上期的8,574,488.18相比,下降了-31.03%。主营业务利润东区SH 值为:6,829,482.1,与上期的-1,009,075.15相比,上升了776.81%。主营业务利润东区WH 值为:2,102,292.34,与上期的8,309,802.91相比,下降了-74.7%。主营业务利润空白值为:0,与上期的0相比,基本不变。主营业务利润南区值为:4,633,495.34,与上期的712,550.84相比,上升了550.27%。主营业务利润西区值为:4,967,338.12,与上期的-,915,131.98相比,上升了642.8%。主营业务利润总部值为:0,与上期的0相比,上升了100%。
在所有因素中,虽然主营业务利润东区WH 下降了-6,207,510.57,但是因为主营业务利润东区SH 上升了7,838,557.25,所以总的来说,结果仍然上升了16,101,551.18。
10,000,000.00
8,000,000.00
6,000,000.00
4,000,000.00
2,000,000.00
0.00
-2,000,000.00
§3.5 利润贡献部门排行榜
本期此项目总计365,135,985.7。其中,排行前10位的分别是:北京大客户部占15.37%;北京abc 分销部占14.42%;北京hij 分销部占11.83%;上海abc 分销部占7.74%;南京abc 分销部占6.1%;杭州abc 分销部占3.23%;武汉hij 分销部占3.06%;广州abc 分销部占2.77%;深圳abc 分销部占2.18%;总公司财务部占2%。
9%
200,000,000.00180,000,000.00
160,000,000.00140,000,000.00120,000,000.00100,000,000.0080,000,000.0060,000,000.0040,000,000.0020,000,000.00
0.00
北
客京大
户部北
b c 京a
分销
部i j 京h
分销
部b c 海a
分销
部b c 京a
分销
部b c 州a
分销
部i j 汉h
分销
部
北上南杭武广
b c 分州a
销部深
b c 圳a
分销
部总
财公司
务部
§4 费用分析
§4.1 管理费用TOP10分析
本期此项目总计12,989,379.54。其中,排行前10位的分别是:奖金占31.74%;工资占18.82%;修缮维护费占12.59%;其他费用占11.84%;差旅费占6.23%;交际费占4.97%;折旧费占2.6%;房屋租赁占2.59%;社会保险占1.43%;董事会费用占1%。
13%
4,500,000.004,000,000.00
3,500,000.003,000,000.002,500,000.002,000,000.001,500,000.001,000,000.00500,000.00
0.00
奖金工资
维修缮
护费
其他
费用
差旅
费
交际
费
费折旧
房屋
租赁
社会
保险
会董事
费用
§4.2 管理费用变化最大TOP10
本期排行前10位的分别是:项目交际费值为112.37;修缮维护费值为25.72;其他费用值为11.54;奖金值为1.86;董事会费用值为1.53;存档费值为1.3;差旅费值为.67;(营业费用 data) 值为0;设备租赁值为0;项目工程费值为0;
120.00
100.00
80.00
60.00
40.00
20.00
0.00
项
际目交
费修
护缮维
费
费其他
用
奖金会费用董事
存档
费
费a t 租赁程费
差旅 d 设备项目工用
业费(营
§5 本期应收分析
§5.1 应收趋势分析
应收帐款
年的值是31,793.33;01月的值是24,187.11;02月的值是25,601.34;03月的值是25,419.6;04月的值是29,502.6;05月的值是28,754.52;06月的值是26,278.61;07月的值是32,508.89;08月的值是35,049.96;09月的值是28,340.02;10月的值是30,108.22;11月的值是28,209.63;12月的值是31,793.33。
应收帐款趋势分析
400,000,000.00
350,000,000.00300,000,000.00250,000,000.00200,000,000.00150,000,000.00100,000,000.0050,000,000.00
0.00
§5.2 应收区域分析
本期应收帐款北区值为:99,683,845.27,与上期的90,859,740.05相比,上升了9.71%。应收帐款 东医(MJ)值为:37,271,067.72,与上期的19,442,445.47相比,上升了91.7%。应收帐款东医(RH)值为:61,902,502.3,与上期的43,350,355.06相比,上升了42.8%。应收帐款东医(VH)值为:34,702,040.87,
与上期的32,121,528.18相比,上升了8.03%。应收帐款空白值为:0,与上期的0相比,基本不变。应收帐款南区值为:51,966,339.82,与上期的61,841,418.84相比,下降了-15.97%。应收帐款西区值为:32,407,522.52,与上期的34,480,780.55相比,下降了-6.01%。应收帐款总部值为:0,与上期的0相比,上升了100%。
在所有因素中,虽然应收帐款南区下降了-9,875,079.02,但是因为应收帐款东医(RH)上升了18,552,147.24,所以总的来说,结果仍然上升了35,837,050.35。
100,000,000.0090,000,000.0080,000,000.0070,000,000.0060,000,000.0050,000,000.0040,000,000.0030,000,000.0020,000,000.0010,000,000.00
0.00
§5.3 应收变化最大分析
本期排行前10位的分别是:北亪力衍智丛科抁有陏公司值为113,387.2;广巜市奒瀛订算朻科抁有陏公司值为20,666.33;SRR-国陆(馚港*有陏公司值为1,178.86;福州俛税匸康聕信恰技朰有陏公司值为900;北亪中兲远丝科抁发屖有陏公司值为670.28;武汉嘇士込电孑系绠工稌有陏公司值为336.79;u uyuudmu 值为116.32;苏州嘇华讟算朻系绠工稌有陏公司值为92.72;上浵润単电孑系绠设夈有陏公司值为71.55;陕襽志戎大丛网绝技朰有陏公司值为51.63;
120,000.00
100,000.00
80,000.00
60,000.00
40,000.00
20,000.00
司司司司司司司司司d m 陏公有陏公有陏公有陏公有陏公有陏公 u y u u 有陏公有陏公有陏公有u *抁抁朰屖稌稌夈朰科科(馚港恰技抁发绠工工设技
陆聕信丝科孑系智丛订算朻 系绠孑系绠丛网绝国衍朻力瀛算电大S R R 匸康兲远込电
北亪巜市奒税亪中嘇士华讟浵润単襽志戎俛嘇广北
武汉上陕福州苏州
0.00
§5.4 应收top10
本期此项目总计997,648,611.07。其中,排行前10位的分别是:空白占67.97%;富士庸企丙集团
占1.07%;山业绿邤网绝技朰集我有陏公司占.91%;沈阱浪潬系绠集我工稌有陏公司占.75%;上浸神巟数砂有陏公司占.57%;北京帀天歡利辿科抁发屖有陏公司占.53%;西门孑(丮国*有陏公司占.44%;北亪通大至辿科抁发屖有陏公司占.44%;中聒云込系绝集我(下海*有陏公司占.44%;上浵众翕科抁发屖有陏公司占0%。
800,000,000.00700,000,000.00
600,000,000.00500,000,000.00400,000,000.00300,000,000.00200,000,000.00100,000,000.00
0.00
空白丙集团陏公司陏公司陏公司陏公司陏公司陏公司陏公司陏公司庸企我有稌有砂有屖有*有屖有屖有*有
富士技朰集集我工神巟数科抁发(丮国科抁发(下海科抁发
绝绠上浸歡利辿西门孑大至辿绝集我浵众翕邤网浪潬系绿通上系帀天山业沈阱北亪聒云込北京中
§6 本期应付分析
§6.1 应付趋势分析
应付货款2006年的值是27,977.57;01月的值是13,297.93;02月的值是18,428.14;03月的值是16,659.83;04月的值是27,597.04;05月的值是24,752.93;06月的值是20,084.08;07月的值是29,906.89;08月的值是28,805.78;09月的值是33,452.36;10月的值是37,909.33;11月的值是46,741.22;12月的值是27,977.57。
应付货款趋势分析
500,000,000.00
450,000,000.00400,000,000.00350,000,000.00300,000,000.00250,000,000.00200,000,000.00150,000,000.00100,000,000.0050,000,000.00
0.00
§6.2 应付区域分析
本期应付货款
北区值为:-,230,000,与上期的-,230,000相比,基本不变。应付货款东匹NJ 值为:3,546,826.82,
与上期的2,544,790.82相比,上升了39.38%。应付货款东匹SH 值为:2,042,426.56,与上期的1,628,476.06相比,上升了25.42%。应付货款东匹WH 值为:12,177.83,与上期的-9,824.69相比,上升了223.95%。应付货款空白值为:0,与上期的0相比,基本不变。应付货款南区值为:874,575.8,与上期的594,502.4相比,上升了47.11%。应付货款西区值为:1,387,971.13,与上期的1,044,983.13相比,上升了32.82%。应付货款总部值为:272,141,731.36,与上期的461,839,276.76相比,下降了-41.07%。
在所有因素中,虽然应付货款东匹NJ 上升了1,002,036,但是因为应付货款总部下降了-,189,697,545.4,所以总的来说,结果下降了-,187,636,494.98。
500,000,000.00450,000,000.00400,000,000.00350,000,000.00300,000,000.00250,000,000.00200,000,000.00150,000,000.00100,000,000.0050,000,000.00
0.00
-50,000,000.00
§6.3 应付变化最大分析
本期排行前10位的分别是:神巜数砂(丮国*有陏公司值为384.22;天地达值为196.88;同斺股仾有陏公司值为56.47;北亪祥龚基丛科抁有陏公司值为24.56;北亪威赂安景科抁发屖有陏公司值为23.61;杭巜益记网绝科抁有陏公司值为6.25;广业显涧资记科抁有陏公司值为4.86;南亪安瑜诺斈信恰技朰有陏公司值为4.7;东斸天旭值为3.76;广州布琪曽贸昔有陏公司值为3.55;
53%
400.00350.00300.00250.00200.00150.00
100.0050.000.00
数神巜
砂(
丮
有国*
陏公
达旭司司司司司司司天地有陏公有陏公有陏公有陏公有陏公有陏公东斸天有陏公股仾科抁发屖科抁科抁技朰贸昔同斺龚基丛景科抁记网绝涧资记斈信恰琪曽布祥安益显诺广州北
亪亪威赂杭巜广业亪安瑜北南司
§6.4 应付top10
本期此项目总计997,648,611.07。其中,排行前10位的分别是:空白占72.23%;CIRCO 占20.14%;HX3BOM 占5.82%;CNNNTCNPE 占1.45%;九立占.86%;怡亚通占.41%;中电占.39%;神巜数砂(丮
国*有陏公司占.24%;同斺股仾有陏公司占.23%;江苍金晻科抁股仾有陏公司占0%。
800,000,000.00700,000,000.00
600,000,000.00500,000,000.00400,000,000.00300,000,000.00200,000,000.00100,000,000.00
0.00
空白
C I R
C H X 3
B O N C N N
T C N
P 九立
怡亚
司司司陏公陏公陏公有有有仾仾国*
(丮斺股抁股砂同科数金晻神巜江苍
通
中电
§7 常用指标分析
本期流动比率值为:1.39,与上期的1.29相比,上升了7.75%。速动比率值为:.15,与上期的.35相比,下降了-57.14%。存货周转率值为:.71,与上期的2.29相比,下降了-69%。销售利润率值为:6.97,与上期的-.83相比,上升了939.76%。应收账款周转率值为:.71,与上期的1.55相比,下降了-54.19%。资产负债率值为:70.8,与上期的76.57相比,下降了-7.54%。
12年下半年同期指标分析:今年指标为同期上份8.03%。利润率同期增长3.24%。速动比率为.12,分销区域北京大客户中心及北方分销部占全国占比为65%,依次为上海、南京、杭州、武汉、广州及深圳。下半年南方重新布置大区分部,上海、南京及杭州分占全国比重的20%,广东、深圳分占全国比重的10%,武汉分占全国比重的5%。