网上抄报税流程

网上抄报税流程

时间：月底（最好25、26号左右）

一、认证发票过程

①、进入企业电子报税管理→进项发票管理→防伪税控进项专用发票管理→新增→录进数据（紫色框框的都要填）→保存→审核。

②、录完了，查询看看有没有错。

③、待认证专用发票导出→选择录入日期→确认→写网上认证文件→保存到自己建立的文件夹中（把文件夹命名为：待认证文件）→会显示一句：写文件成功。

④、上国税网→发票认证→网上认证→浏览→选择待认证文件夹中的文件→上传→关闭。 ⑤、查询→看看认证通过了没有。

⑥、认证通过了→认证结果下载→进入下载→选认证101→选择当月所属月份→下载→放在认证结果文件夹中→立即下载。

⑦、认证结果通知书下载→进入下载→选当月→下载→保存到认证结果文件夹中→打印。 ⑧、导入认证结果（最好在月底导入，下载完导）→进项发票管理→专用进项发票导入→电子数据认证结果读入→读入（rr00101）→读入认证结果（ZIP压缩文件）→保存→退出。

⑨、查询发票是否有认证成功（成功的话，已认证“√”

二、月头报税：一、抄税（防伪税控开票子系统每月1号）

1、月头先抄税（记得抄两次，一定要显示“抄税成功”）：

（1）第一次抄税：把“增值税防伪税控系统卡（IC卡）”插到黑色卡槽→打开防伪开票系统→进入系统→报税处理月度统计” →打印月度统计报表→，“发票资料”——→勾选“普通发票汇总表”——打印，“发票资料”——勾选“正数专用发票清单”——打印（后续这个报表不需要再打印， 只 需要前面那个“专用发票汇总表”就可以了）→抄税处理→选择本期资料→确定。

(2)第二次抄税：网上抄税：把“增值税防伪税控系统卡（IC卡）”插到龙山税友卡槽→打开易税门户（密码：123456）→网上抄报税→网上抄税→步骤一：网上抄税→确定。（抄税完成）

(3)、可以直接把销项发票导入企业电子报税：

把增值税防伪税控系统卡（IC卡）插到黑色卡槽上→打开防伪系统→发票管理→发票查询→所属期默认→确认→打开企业电子报税→销项发票管理→从开票查询界面读入发票（R）→读发票查询界面（逐张）→保存。

三、网上申报盘报税（网上申报系统）

1、（每月13号前）双击“网上电子报税系统（企业版）”图标，输入密码：123456，进入系统→弹出“结果提示”窗口，点“确定”，出现“个人信息提示”窗口，点“确定”。

（1）进项发票：

导入认证结果（最好在月底导入，下载完导）→进项发票管理→专用进项发票导入→电子数据认证结果读入→读入（rr00101）→读入认证结果（ZIP压缩文件）→保存→退出。

（2）销项发票： 先点击未开具发票——“新增”，（根据销售收入明细中无票收入价款）然后再输入相应的金额和税额，最后点击“确定”）。

把增值税防伪税控系统卡（IC卡）插到黑色卡槽上→打开防伪系统→发票管理→发票查询→所属期默认→确认→打开企业电子报税→销项发票管理→从开票查询界面读入发票→读发票查询界面（逐张）→保存。（如果没有明细点击“税目明细分配”→“修改”→刷新→导入）最后查询下刚才导入的发票对不对。销项发票管理→查询。

2、新建财务报表（广东省地方税务局）

纳税申报→申报主页面→选择正确申报所属期→所有的核对数据是否正确，正确就保存、审核→先做其他附表，再做主表（纳税申报表）→在主表，即把主表25栏数填到30栏上。

（1）附列资料表一

点击“附列资料表一” →“新建”，出现表一明细内容，核对信息数据无误，保存

（2）附列资料表二（步聚同上）

（3）增值税纳税申报表（主表），系统自动生成，把主表25栏数填到30栏上。输入“声明人名字和授权人名字”（张瑾）——保存——审核。

5、报表浏览

在此核对表一、表二和主表的数据无误

6、发送报表

数据核对无误后，点击“发送报表”——“申报受理成功”

“数据有误”——“编辑报表”——“编辑/删除”——“发送报表”——“申报受理成功”

7、打印报表

最后生成申报盘——导出——E盘，电子申报——每个报表打印。打印表一、表二、固定资产进项税额抵扣情况表（以前是表三，2012年11月份起已经替换）、增值税纳税申报表（一式两份盖公章，若有代理公司则三份）

四、扣缴税款（网上申报系统）

1、 （每月15号前）先查询下刚才导入的发票对不对。销项发票管理→查询。

2、 进入国税网：证书登陆，密码：888888。申报征收——进入申报——上传——E盘——

电子申报——申报组文件——确定——网上缴税——清缴——确定——长亮灯。（网上资料：生成申报盘→选择申报盘文件→放好→上国税网→申报征收→一般纳税人进入申报→第一步先上传申报盘上的XML文件→确定→第二步上传申报盘上的ZIP压缩文件→确认→会显示税额→计算应缴税额→正确就在清缴税款上清缴。）

五、清卡操作（网上抄报税系统） 把“增值税防伪税控系统卡（IC卡）”插到税友卡槽→打开易税门户（密码：123456）

→网上抄报税→网上抄税→步骤三：清卡→确定。（会显示清卡成功）注：需抄税,缴税后方可清卡。

六、地税申报（15号前）

1、地税个人所得税的申报

（1）打开e税网软件，不用密码直接登录——否——个税专区——国内人员个人所得税申

报表——新表——从上期数据生成——保存——联网申报——返回。

七、附加税

1、地方税务局网站——插入新财税智能终端（白色）——证书密码：123456——申报

缴纳——综合申报——进入（增值税纳税申报表第一栏本月数=申报计税总额（本月总销售）；实际应缴纳税额=增值税纳税申报表第34栏，即应交税费；实际应缴纳税=营业税金及附加明细表总数。——暂存——校验——一键申报——成功——缴款。

2、申报表打印：申报缴纳——涉税查询——已申报情况查询——申报表查询——查看

打印——打印。

八、财务报表填写（广东省地方税务局）

申报缴纳——财务报表报送——填报——退出。打开IE浏览器，国家税务局网——插入

U盘（已插）——网上拓展——财务报表——对应月份——下载——填写（地税一个季度填写一次）