资产评估填表说明及资料清单

资产评估填表说明及资料清单

第一部分 填表说明

一、本次评估需要填写的表格包括《成本法评估表格》及《收益法评估表格》，各填表单位只需填写其中一套；

二、中国石油天然气勘探开发公司（CNODC ） 1、CNODC 总部及CNPCI 请填写《成本法评估表格》； 2、海外单位分下面三种情况填表：

(1)对于已建成投产的项目，请填写《收益法评估表格》； (2)对于未建成投产的项目及处于前期勘探阶段的项目，请填写《成本法评估表格》；

(3)对于没有实体的单位，请填写《成本法评估表格》。 3、CNODC 的国内单位分下面三种情况填表：

(1)海外研究中心、中油中亚公司请填写《成本法评估表格》； (2)广西炼厂及海南炼厂请填写《成本法评估表格》；

(3)请南方石油勘探开发公司与中企华项目组联系，确定填写哪套表格。

三、国际(勘探开发) 公司

1、总部请填写《成本法评估表格》； 2、海外单位请填写《收益法评估表格》；

四、国内单位填表的货币单位为人民币元，海外单位填表的货币单位为美元；

五、填表及资料完成时间

⏹ 9月10日，各海外单位（不含拟去现场的海外国家）提交评估所需资料

⏹ 9月15日，其他单位（含拟去现场的海外国家）提交评估所需资料

六、在评估师进行现场工作时，将根据企业实际情况补充要求其他资料，请各单位给予配合。

第二部分 需要由CNODC 总部提供的资料

1请介绍CNODC 企业概况(包括下属各公司) ；

2请提供CNODC 组织架构图(需要与财务核算体系匹配) ； 3请提供CNODC 企业法人营业执照复印件及下属各公司营业执照复印件；

4请提供CNODC 国有资产产权登记证复印件；

5请提供CNODC 公司章程复印件及下属各公司章程复印件； 6请提供CNODC 及下属各公司2004年6月30日的会计报表(要求与提供给PWC 的一致) ；

7请提供CNODC 及下属各公司2001年、2002年和2003年年度审计报告(如果是新成立的公司，没有前三度审计报告的，提供从成立之日到2003年的年度审计报告) ；

8请按下表列示44个项目的合同情况统计；

文版) ；

10请提供44个项目合同的可行性研究报告；

11请介绍每个项目目前的投资情况，所形成的资产类型及金额，分大类列示；

12请提供各类实物资产的权属证明，如房产证、土地证等； 13请提供房产、土地的购买合同及发票；

14针对每个具体项目介绍CNODC 国内及海外项目的发展规划； 15请介绍各项目的融资情况(包括借款金额、币种、期限、利率、偿还方式等) ；

16请介绍各项目未来投资计划及融资渠道； 17请提供有关各油田的储量资料。

第三部分 需要由国际(勘探开发) 公司提供的总体资料

1请介绍国际(勘探开发) 公司企业概况(包括下属各公司) ； 2请提供国际(勘探开发) 公司组织架构图(需要与财务核算体系匹配) ；

3请提供国际(勘探开发) 公司企业法人营业执照复印件及下属海外各公司营业执照复印件；

4请提供国际(勘探开发) 公司国有资产产权登记证复印件（若有）； 5请提供国际(勘探开发) 公司章程复印件及下属各公司章程复印件；

6请提供国际(勘探开发) 公司下属海外各公司2004年6月30日的会计报表(要求与提供给PWC 的一致) ；

7请提供国际(勘探开发) 公司下属海外各公司2001年、2002年和2003年年度审计报告(如果是新成立的公司，没有前三度审计报告的，提供从成立之日到2003年的年度审计报告) ；

8请按下表列示7个项目的合同情况统计；

文版) ；

10请提供7个项目合同的可行性研究报告；

11请介绍每个项目目前的投资情况，所形成的资产类型及金额，分大类列示；

12请提供各类实物资产的权属证明，如房产证、土地证等； 13请提供房产、土地的购买合同及发票； 14针对每个具体项目介绍其发展规划；

15请介绍各项目的融资情况(包括借款金额、币种、期限、利率、

偿还方式等) ；

16请介绍各项目未来投资计划及融资渠道； 17请提供有关各油田的储量资料。

第四部分 需要各海外单位提供的资料

一、业务与产品 （一）业务总体情况

1. 请详细介绍公司(所有涉及填表公司) 的总体业务发展情况 1.1公司所面临的机会和挑战 1.2公司的整体市场定位

1.3公司在上游产品、下游产品及新开发业务(项目) 等方面的定位 1.4公司的主要优势与劣势 1.5产品主要销售渠道

⏹ 本地销售采用的销售方式及渠道 ⏹ 海外销售采用的方式及渠道

1.6公司的中长期业务发展目标以及实现目标的步骤 1.7公司的主要目标

⏹ 预计未来5年产品产量及在主要业务领域的市场份额 ⏹ 预计未来5年主要业务盈利水平 2. 请介绍各公司的竞争情况 2.1 公司对竞争态势的判断和预期

⏹ 请介绍各主要业务领域中的竞争状况(竞争对手数量、市场份额等)

⏹ 介绍主要竞争对手的综合情况

⏹ 当地政府及国家石油公司对行业竞争的态度和政策 ⏹ 当地政府对外资进入本地市场的态度和政策 2.2 公司的主要竞争手段

⏹ 总体而言，公司处于什么样的一个竞争地位

⏹ 在勘探、开发技术，产品质量、销售、价格、服务等方面与竞争对手的区别

⏹ 当地资源国选择外国合作伙伴时主要考虑哪些问题 2.3 公司和竞争对手是否有不规范的竞争行为，如有具体表现在哪些方面

3. 请介绍目前公司主要业务(产品) 构成

⏹ 不同产品的生产规模、实际产量、当地市场份额和收入情况

（二）上游产品

1 油、气产品的储量情况，占目前资源国总储量的比重 2 油、气产品种类

3 各种油气产品的生产规模和产量及占国内总规模、产量的比重 4 若实际产量与生产规模存在差异，主要原因是什么？如合同规定、市场占有率、价格波动等

5 各种油气产品的销售目的地(内销、外销) 、销售方式、途径 6 油气产品的质量达到了什么标准

7 资源国对油气产品的需求情况及对未来的趋势判断 8 油气产品在产品质量、价格方面的竞争力

9 目前生产技术及装备的水平、未来将采用的新技术及能够带来的收益

10 未来5年的生产规划

（三）油气输送 1 油气输送方式

2 油气输送管道的铺设方式(架空管道、直埋管道、包封管道) 3 输送管道的长度、管材(无缝、焊管等) 、最大口径、最大流量 4 管道年输送能力、实际输送量 5 管道输送的占油气产量的比例 6 管道输送市场占有率

7 管道输送的竞争对手、市场竞争中的优势与劣势 8 未来5年的管道输送规划与前景

（四）下游(炼化) 产品

1 目前炼化产品种类

2 目前各种产品的生产规模及产量 3 目前技术专备水平

4 主要产品的市场需求及未来趋势判断 5 目前的炼化产品市场占有率及未来发展战略 6 未来5年的发展规划

7 主要竞争对手状况、采用主要的竞争手段 8 提高竞争力的主要措施

二、财务状况

（一）主要财会政策及程序

1. 介绍项目各项主要业务的收入确认原则，对于一次性费用，是否当期确认

2. 请介绍项目主要成本项目的确认原则

3. 请介绍项目的折旧政策，公司递延资产的摊销政策 4. 请介绍资本开支的决策权限及程序

5. 请介绍项目近三年的整体预算模型和测算过程，及预算的反馈机制

6. 哈萨克斯坦就股份转让的有关法律和法规，及本国对流通股和非流通股交易的有关政策和交易税费。

7. 请提供项目地所属国和地区就油气田项目勘探和开发企业执行的会计和财务制度，及项目执行的具体会计政策。 （二）融资决策

1. 目前，来自经营活动的现金流是否足以支付公司的资本开支需求？主要通过哪些渠道融资？是否使用卖方信贷、项目融资等形式

2. 目前各种融资的成本是多少（如银行贷款利率），未来变动趋势如何

（三）风险管理（坏账、外汇、利率等风险）

1. 项目历史上的坏账变动情况以及占总营业额的百分比，项目采取了什么措施减低坏账？怎样控制和处理逾期欠款

2. 请介绍项目的应收帐款政策（包括应收账款列为坏账，坏账追回及冲销的程序等），过去五年的变化如何？

3. 外汇风险防范原则和措施，有无采用金融衍生品等手段规避外汇风险

4. 利率风险防范原则和措施，有无采用金融衍生品等手段规避利率风险

（四）主要财务状况（请提供历年数据）

1. 主要收入(分产品) 来源和比例分配及变动趋势，影响各项收入的重大因素是什么

2. 主要成本项目（分大类）和比例分配及变动趋势，影响各项成本的重大因素是什么

3. 对主要的成本费用项目（采油采气成本、勘探开发成本、炼化成本、折旧、销售及管理费用等）的控制措施如何 （五）税收

1. 列出项目经营业务适用的所有税种、税率及其法律依据 2. 项目是否享有减免税或退税等税收优惠待遇，请予描述并提供有关文件

（六）资产、负债及权益

1. 请介绍项目资产主要构成及负债主要构成，变化趋势及其主要原因

2. 账上资产是否有不良资产，如过时的存货、未注销的坏账等？金额有多少

3. 账上资产是否有闲置和非经营性资产，如逾余的货币资金、闲置的固定资产等？金额有多少 4. 有否帐外资产及或有负债，金额是多少

5. 请介绍公司债务的构成、成本、偿还期限等情况，其中多少是外汇债务

6. 目前的资产负债率是多少，认为比较理想的资产负债率是多少，计划在什么时间期限内调整到这一比例

7. 请介绍项目未来年度固定资产投资计划及资金归还计划，未

来年度运营资金需求计划

8. 请介绍资产的租赁情况及租金的支付方式和支付标准（包括融资租赁和经营性租赁）

9. 确认并描述没有在公司财务报告上反映的任何实质性项目或事件，包括或有负债、保险、抵押、担保、赔偿、延迟付款的交易等，并请提供相关文件

10. 项目地所属国油气行业的平均总资产收益率和净资产收益率

三、政府优惠政策

请分项目详细介绍各资源国对该项目提供的优惠政策，格式如下：

四、人力资源情况

请介绍每个项目中方人员数量，每一级别人员的数量，工资、奖金、福利、补贴、及公司为职工缴纳的保险、公积金或其他费用，以及发放或提取标准。

五、房地产调查表

对于有申报物业的单位，请填写下表：

房地产调查表（委估物业）