浅谈加油站资金管理
浅谈加油站资金管理
为了加强加油站资金管理，保证资金安全，加速资金周转，减少资金使用成本，做到“规范操作，规避风险，及时回笼，提高效率，责任明确，监管到位”的资金管理目标。本文将从现场资金管理、资金上缴管理两大方面对加油站资金管理进行简要阐述。
一、现场资金管理
加油站的现场资金管理主要包括包括营业现金管理、银行POS及第三方支付管理、备用金管理、保险柜管理等方面。
营业现金按管理按对象的不同分为加油员、发卡员、便利店员和记账员员几部分。加油员随身所带油款不得超过公司规定数目，应及时投入保险箱，遇到加油高峰，需要连续不断地给客户加油时，加油员应在加完该批客户后立即将现金一次投入保险柜，投币限额可适当超过规定标准。记账员应对超额的投币记录进行监督检查。发卡员进行IC卡充值必须确认货款到账后才能办理，且发卡网点收到加油卡充值款的，按投币程序投放至保险柜，客户以加油卡加油的，直接通过加油卡系统结算，便利店员在收到非油品款时也应按公司规定及时投入保险柜内。在交接班时加油员、发卡员、便利店员应与记账员及时核对营业款款并上交。记账员应对营业现金进行日清、日结并及时送入最近的开户银行或由银行派车来取，将现金进帐单随同销售日报表送财务部门入账。
银行pos刷卡、微信支付、支付宝支付管理。客户加油以银行POS机刷卡、微信、支付宝结算的，由加油员直接在刷卡及扫码机上进行结算，打印出回单后由记账员统一保管并按规定时间随销售日报表统一上交地市公司财务。若客户需要查询此三种方式的交易记录的，客户需提供客户联回单到加油站查询。记账员通过加油卡系统、银行结算系统、财付通系统，支付宝系统、管控系统等导出明细清单，供顾客查询。若有特殊需要的，记账员可根据明细清单和客户联回单到地市公司财务进行原始单据的查询。
备用金的管理应该做到对备用金的借入、支出、归还、监管各个方面建立严格的管理制度，做到借款站长签名，相关人员审批和验收，备用金支付时，记账员应根据财务有关规定，认真审核支出凭据，确认单据真实、数据准确后，方可垫付现金。不得从营业款中“坐支”现金。记账员在地市公司规定时间内，将单据归统后填制报销单，根据报销流程到公司办理报销手续。还款要在公司规定的会计年度内，监管要将定期和不定期检查充分结合，如有异常及时报上级公司进行处理。
保险柜的管理，保险柜内保存营业现金、票据、印鉴等。从安全角度考虑，保险箱的钥匙一把由记账员保管，另一把由当班领班保管、密码由加油站站长保管，普通保险柜的钥匙由记账员保管，密码由加油站站长保管，保险柜必须进行固定安装。为防范投币式保险柜抢劫风险，保障员工安全，各单位统一制作
投币保险柜提示“此保险柜仅由公司专人开启”。加油站应在投币保险柜规定的位置上张贴该提示。
二、资金上缴管理
在资金上缴之前，加油站应提前做好资金清点核实工作，加油站资金由记账员负责清点核实，记账员每天在银行上门收款前或送行前开启一次保险柜，在站长或当班领班的监督下将存放在投币式保险柜中的营业款项取出并清点核实。此过程不受外界打扰、须确保安全。记账员每天在清点资金前，首先对各班的营业数量和营业金额、加油卡预收金额进行核实，确定各班的应收现金数额。在现金清点核查过程中，由记账员清点，站长或当班领班须在旁协助并共同管理整个过程。记账员确认各班的营业款相符后，填写现金交款单，营业款必须与EP系统、海信系统中的销售日报表金额相符，与加油机泵码数核对相符，发现差错应及时查处。当天现金清点后不能立刻送入银行或需等待银行上门收款的，记账员必须将现金及交款单放入专用收款袋，封包锁条后放回保险柜保管。
实行上门收款的加油站，上门收款车到站后，应首先核对车型车牌，其次核对银行上门收款人员的身份，包括车辆、人员是否与事先通知相符，证件与本人是否相符，押运人员应主动向油站人员出示本人身份证和识别证。如发现异常应拒绝缴款，及时向公司汇报。确认无误后，由加油站站长或站长指定人员和记账员共同打开保险柜，将专用收款袋交予上门收款人员，并办理交接手续。自行解交银行的加油站，由
站长在确保安全的前提下，安排人员协同记账员将营业款当日足额解交指定银行。并完善相关手续。
加油站的资金管理，不同的资金管理目标会产生不同的管理机制，但一定要符合资金活动的客观规律，充分考虑加油站资金管理的实际情况，应该按照公司加油站资金管理机制，做到全面、合理、规范。强效资金管理是企业的出发点和归宿。对于基层加油站来说，资金的管理相对简单容易一些，但加油站网点票据繁多，加上人员素质层次不齐，监控手段不完善，因此加强加油站资金管理尤为重要。