关于市级决算草案和上半年预算执行情况的报告
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
市第十五届人民代表大会第三次会议审议批准了《关于XX市2013年预算执行情况和2014年预算草案的报告》。现在，2013年市级决算已经汇编完成，并经省财政厅批复。按照《预算法》等法律规定和市人大常委会的安排，受市政府委托，向市人大常委会报告2013年市级决算草案和2014年上半年预算执行情况，请予审议。
一、2013年市级财政决算情况
2013年，面对错综复杂的经济形势，在中共XX市委的坚强领导和市人大及其常委会的依法监督下，全市上下深入贯彻党的十八大和十八届三中全会精神，紧紧围绕“加快科学发展，建设美丽泉城”中心任务，认真开展党的群众路线教育实践活动，牢牢把握稳中求进的总基调，深化财税体制机制改革，促进经济转型升级，推进基本公共服务均等化，全市经济社会稳中求进、稳中向好。在此基础上，市级决算情况总体较好。
（一）市级财政收入决算情况。2013年省对市、市对县（市）区财政体制进行了调整，并向市第十五届人大常委会第11次会议提交了书面报告,2012年相关数据已经按照新的财政体制做了同口径调整。
2013年，市级（含高新开发区，下同）公共财政预算收入1,038,160万元，完成预算1,000,230万元的103.79%，比上年增长17.49%。主要收入项目的完成情况是：
1、各项税收(主要是高新开发区)收入565,620万元，增长10.97%。其中：增值税收入87,817万元，增长27.07%；营业税收入 166,625万元，增长5.92%（增值税增幅较高而营业税增幅较低主要是受“营改增”因素影响）；企业所得税收入92,035万元，增长5.88%；个人所得税收入25,481万元，增长10.59%；城市维护建设税收入69,428万元，增长4.49%；土地增值税、耕地占用税等其他各项税收收入总计124,234万元，增长16.25%。
2、行政性收费124,555万元，增长20.05%。
3、专项收入57,598万元，增长26.49%。其中：教育费附加收入32,598万元，增长22.45%；排污费及水资源费收入等25,000万元，增长32.18%。
4、其他各项收入290,387万元,增长29.27%。其中：国有资源（资产）有偿使用收入223,360万元，增长39.69%。主要原因是进一步加强了国有资源（资产）有偿使用收入征收管理，加大对行政单位各项租金、利息收入征缴力度，确保国有资产收益最大化。
2013年，市级政府性基金收入3,621,571万元，下降5.26%，主要原因是土地出让收入下降9.19%。市级国有资本经营预算收入4,849万元，增长17.18%，主要原因是部分大型国有企业经营情况有所好转，企业利润小幅增加。市级预算外财政专户管理资金收入38,075万元，增长16.20%。
（二）市级财政支出决算情况。2013年，市级公共财政预算支出2,257,886万元，完成预算2,177,299万元的103.70%，比上年增长11.33%。其中：一般公共服务支出236,135万元，增长11.74%；公共安全支出234,497万元，下降0.05%（下降的主要原因是，2012年公安应急指挥中心建设集中投入抬高了基数所致）；农业、教育、科技三项支出439,694万元，增长11.45%；社会保障和医疗卫生支出401,199万元，增长1.5%（增长低的主要原因，一是从2013年开始省级离休干部医疗护理费改由省级直接拨付,不在市级体现支出；二是扩大了失业基金支出范围,一部分支出体现在基金预算中）；城乡社区事务支出342,889万元，增长50.05%,主要原因是举办“十艺节”加大了对重点项目和城市基础设施建设投入力度。
2013年，市级政府性基金支出3,484,699万元，下降13%，主要原因是由于土地出让收入下降，支出也相应下降；市级国有资本经营预算支出5,131万元，下降36.65%，主要是包括了2011年国有资本经营预算收入全部结转到2012年安排的支出，相应抬高了基数；市级预算外财政专户管理资金支出30,516万元，下降3.35%。
（三）上级转移支付和补助资金情况。2013年，上级财政通过转移支付（不含税收返还）补助我市890,242万元，其中：分配市级371,261万元，分配县（市）区级518,981万元。分配的市级资金，主要用于：城市公共公益事业及基础设施建设补助48,930万元，社会保障和医疗卫生补助87,189万元，教育、科技、文化和农林水补助63,427万元，节能环保和生态保护补助39,491万元，保障性住房补助36,811万元，支持工商服务业发展补助68,688万元，公共安全及其他经费保障补助26,725万元。
（四）市财政对县（市）区转移支付情况。为统筹区域经济社会协调发展，推进基本公共服务均等化，市财政通过转移支付补助县（市）区365,472万元，比上年增长13.49%。主要用于：农村税费改革转移支付补助、县级基本财力保障补助、县（市）区税收增量返还、城乡义务教育经费保障机制、新型农村合作医疗、居民社会养老保险等一般性转移支付补助185,082万元；对县（市）区的各类专项转移支付补助180,390万元。
（五）市级财政平衡情况。按照调整后的财政体制算账，2013年市级公共财政预算收入1,038,160万元，加上税收返还、县区上解收入、上级各项补助及2012年结转收入等1,735,804万元，市级财政实际可安排资金2,773,964万元，比在市十五届人大三次会议上的报告数增加了271万元。主要原因是：省财政年底与我市体制结算后，增加了对市本级的财力均衡奖补资金271万元。
2013年市级公共财政预算当年实际支出2,257,886万元，加上解省支出、补助县（市）区支出以及结转到2014年的支出等514,986万元，支出共计2,772,872万元，比在市十五届人大三次会议上的报告数增加了271万元。主要原因是：市财政决算编审后，省财政增加了对市本级奖补资金，相应增加结转支出所致。收支相抵，市级累计净结余1,092万元，当年净结余34万元。
预算执行中，省财政厅转借我市2013年地方政府债券107,300万元（加上省直接转借XX县5,300万元，总计112,600万元）。按照法定程序，经市十五届人大常委会第11次会议审议批准，对我市2013年市级预算总收入和总支出作了相应调整。
（六）市级预算执行的效果。2013年，全市各级财政部门严格执行收支预算，切实加强和规范财政管理，本着量入为出、有保有压的原则，优先保障民生和重点支出，最大限度盘活存量，稳中有为推进改革，取得积极成效。
1、调整完善管理机制，财政收入规模与质量明显提高。调整完善市与县(市)区财政管理机制,充分调动县区发展经济和培植财源的积极性，在增收形势比较困难的情况下，全市公共财政预算收入突破480亿元、增长13.89%。其中税收收入完成3,818,832万元，增长15.13%，占公共财政预算收入的79.22%，比上年提高3.19个百分点。
2、创新财政资金使用方式，支持实体经济发展。全年省市财政投入产业引导资金14亿元，改革创新资金使用方式，成立了财政资金股权投资平台（济南财金投资控股集团），将部分财政产业引导资金由无偿拨款调整为股权投资。对金融机构增量贷款及中小企业担保机构给予风险补偿，支持中小企业担保机构壮大资本金规模。实施科技金融风险补偿政策，带动金融资本大规模投入。落实企业结构性减税政策，推进营改增试点，筹措资金帮扶困难企业解困。
3、推进生态文明城市建设，提升省会城市功能品质。支持创建国家级水生态文明城市，实施千佛山风景名胜区改造提升，落实南部山区绿色发展扶持政策，建立森林生态效益补偿制度。加快既有建筑节能改造，推进“煤改气”和“黄标车”提前淘汰，进行渣土污水烟尘治理。支持二环路、顺河高架南延等市区道路建设和国省道改造，推进供水、供热、供气、公交和生活垃圾处理等城市公共公益事业发展，启动轨道交通建设。
4、优化财政支出结构，着力保障和改善民生。提高农村义务教育公用经费标准，启动农村中小学校舍标准化建设工程，扶持平阴、商河基础教育发展，促进义务教育均衡发展。推行居家养老和机构养老，城乡居民养老保险政府补助标准提高至70元/人月，新农合和城镇居民医保财政补助标准提高到280元。完善城乡低保和五保供养自然增长机制，实施退役士兵自主就业一次性补助政策，提高义务兵优待金标准，支持困难企业军转干部解困，保障了社会特殊群体的基本生活。支持旧城棚户区改造和各类保障性住房建设，促进城乡统筹发展步伐。对基层公共文化设施建设以奖代补，支持文物和非物质文化遗产保护。落实计划生育奖扶政策，兑现符合条件的市属企业社会退休职工一次性补助。2013年，全市公共财政预算支出中用于民生和社会重点事业发展支出3,043,209万元，占总支出的58.6%。
5、加强财政预算管理，增强财政运行的稳定性和可持续性。认真贯彻中央八项规定精神，落实中央关于一般性支出压减5%的要求，压减经费3,546万元用于帮扶困难企业。推进预决算和“三公经费”公开，在全省率先公布了市直69个政府职能部门 “三公”经费预算。完善行政事业单位资产配置标准，实现资产配置与预算管理相结合。改革政府采购资金支付方式，放开有资格的社会代理机构进入政府采购市场。完善绩效预算制度，政府性投资项目评审关口前移，实行先评审后立项、招标、采购。加强投融资债务监管，强化投融资债务投入产出平衡分析，完善四大集团绩效考核管理，规范集团投融资行为。