银行从业人员资格考试个人理财历年真题(四)

银行业从业人员资格认证考试

个人理财历年试卷 (四)

一、单项选择题(共90题，每小题0.5分，共45分)以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。

1.下列关于市盈率的等式，正确的是( )。

A.市盈率=股票市场价格×每股净利润

B.市盈率=股票市场价格×每股净资产

C.市盈率=股票市场价格÷每股净利润

D.市盈率=股票市场价格÷每股净资产

2.与理财计划相比，私人银行业务更加强调( )。

A.风险性 B.收益性 C.建议性服务 D.个性化服务

3.下列关于个人理财业务管理部门内部调查监督的说法，错误的是( )。

A.重点检查是否存在错误销售和不当销售情况

B.可以亲自以客户的身份进行调查

C.不得委托他人以客户的身份进行调查

D.应采用多样化的方式进行调查

4.基金宣传推介材料登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，基金管理人应当特别声明，

( )。

A.基金的过往业绩说明基金管理人有很好的投资能力

B.本基金的业绩可以达到过往业绩的平均水平

C.本基金的业绩以过往业绩的平均水平为底线

D.基金的过往业绩并不预示其未来表现

5.一张5年期、票面利率10%、市场价格1000元、面值1000元的债券，到期收益率为( )。

A.10% B.11.5% C.12.5% D .13.5%

6.营销和推销的根本不同是( )。

A.推销以现有产品为中心，市场营销以企业的目标顾客及其需要为中心

B.推销以企业的目标顾客及其需要为中心，市场营销以现有产品为中心

C.推销只能采取面对面形式，市场营销可以采取多种形式

D.推销可以采取多种形式，市场营销只能采取面对面形式

7.根据《证券法》，下列关于客户交易结算账户管理的说法，错误的是( )。

A.证券公司客户的交易结算资金应当以证券公司的名义单独立户管理

B.证券公司不得将客户的交易结算资金和证券归入其自有财产

C.禁止任何单位或者个人以任何形式挪用客户的交易结算资金和证券

D.证券公司破产或者清算时，客户的交易结算资金和证券属于其破产财产或者清算财产

8.商业银行受投资者委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向( )申请代客境外理财购汇额度。

A.中国人民银行 B.银监会

C.证监会 D.国家外汇管理局

9.( )是一种以外国货币表示或计值的国际间结算的支付手段，通常包括可自由兑换的外国货币和外币支票、汇票、本票和存单等。

A.信用证 B.保理 C.外汇 D.福费廷

10.( )是指监管部门对经其批准设立的具有法人资格的金融机构依法采取的终止其法人资格的行政强制措施。

A.重组 B.撤销 C.接管 D.依法宣告破产

11.远期利率协议交易中，若参照利率为5.37%，协议利率为5.36%，利息支付天数为90天，假定天数基数为360天，名义借贷本金为1000万元，则现金结算额为( )元。

A.123.5 B.308.6 C.246.7 D.403.3

12.下列关于债券通货膨胀风险的说法，错误的是( )。

A.发生通货膨胀时，投资者投资债券的利息收入会受到价值折损

B.通货膨胀风险是指债券货币收益的购买力随着物价上涨而下降

C.通货膨胀风险主要是针对短期债券而言的

D.发生通货膨胀时，投资者投资债券的本金会受到价值折损

13.假定期初本金为100000元，单利计息，6年后终值为130000元，则年利率为( )。

A.5% B.3% C.1% D.10%

14.某企业2006年销售毛利率为25%，销售毛利为200万元，净利润为50万元，则销售净利率为( )。

A.25.5% B.15% C.12.5% D.6.25%

15.李女士未来2年内每年年末存入银行10000元，年利率为10%，则该笔投资2年后的本利和是( )元。(不考虑利息税)

A.21000 B.22000 C.23000 D.23200

16.假定从某一股市采样的股票为A、B、C、D四种，在某一交易日的收盘价分别为5元、16元、24元和35元，基期价格分别为4元、10元、16元和28元，基期交易量分别为100、80、150、50，用加权股价平均法(以基期交易量为权数，基期市场股价指数为100)计算的该市场股价指数为( )。

A.138 B.128.4 C.140 D.142.6

17.存续期为120天的国库券，面值为100元，价格为99元，则该国库券持有到期的年投资收益率为( )。(假定年天数以365天计算)

A.3.07% B.3.54% C.4.0% D.5.00%

18.保本浮动收益理财计划和非保本浮动收益理财计划都属于( )的理财产品(计划)。

A.理财顾问服务 B.私人银行业务

C.保证收益 D.综合理财服务

19.企业投资活动的现金流入不包括( )。

A.处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

B.收到的税费返还 C.投资收益所得现金

D.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

20.某企业2007年实现净利润100万元，利息费用为10万元，税率为33%，2007年期初和期末资产总额分别为1500万元和2000万元，则该企业资产收益率为( )。

A.6.10% B.5.67% C.5.00% D.4.71%

.人寿保险的索赔时效为( )。

A.自知道保险事故发生之日起5年B.自保险事故发生之日起2年

C.自保险事故发生之日起5年D.自知道保险事故发生之日起2年

22.证券投资基金的基金托管人是( )。

A.商业银行 B.基金监管机构

C.基金份额持有人 D.基金公司

23.下列不属于银行业金融机构需要如实向社会公众披露的信息是( )。

A.风险管理状况 B.财务会计报告

C.具体经营规划 D.董事和高级管理人员变更

24.可转换债券持有人( )。

A.必须到期将债券转换成股票 B.定期从公司获取股息

C.是发债公司的股东 D.承担的风险水平一般要高于普通债券

25.上海银行间同业拆放利率是以16家报价行的报价为基础，提出一定比例的最高价和最低价后得到的( )。

A.几何平均值 B.算术平均值

C.中位值 D.标准差

26.下列关于理财策略的理解，错误的是( )。

A.稳健的理财策略的做法是在投资组合中选择低风险的股票、高等级的债券、优先股

B.积极的理财策略的做法是在投资组合中增加高成长性和高收益的投资产品和工具，如股票、期货与期权等产品

C.简单的理财策略的做法是将富余的消费资金转换成银行存款

D.保守的理财策略的做法是在投资组合中选择高收益的股票

27.若投资组合中的两种金融资产在经济繁荣时收益呈同向变动趋势，那么这两种金融资产的协方差

( )。

A.为负 B.为正 C.为零 D.无法确定符号

28.( )是企业最主要的日常生产性活动，即直接与企业生产、销售商品或提供劳务相关的经济活动。

A.投资活动 B.管理活动

C.经营活动 D.筹资活动

29.假定年利率为10%，某投资者欲在5年后获得本利和61051元，则他需要在接下来的5年内每年末存入银行( )元。(不考虑利息税)

A.13100 B.12210 C.10000 D.7582

30.下列关于协方差的理解，错误的是( )。

A.如果协方差为负，则反映出投资组合中两种资产的收益具有反向变动的关系

B.如果协方差为正，则表明投资组合中的两种资产的收益呈同向变动趋势

C.协方差是一种可用于度量各种金融资产之间收益相互关联程度的统计指标

D.协方差不可能为零

31.在两种证券的相关系数ρ满足( )的条件下，它们的投资组合能够降低风险。

A.-1≤ρ≤1 B.0

C.-1

32.当两个证券的相关系数( )时，由其构成的投资组合的标准差等于这两个证券标准差的加权平均值，这种多样化投资变得毫无意义。

A.大于等于零且小于1 B.大于-1且小于0

C.等于-1 D.等于1

33.通过客户介绍客户的发现客户方法称为( )。

A.缘故法 B.介绍法

C.直接法 D.陌生法

34.假设张先生一家总共拥有60万净资产，其中4万元为定期储蓄，1万元为现金，55万元(再加上向朋友借的5万元短期借款，共60万)交了总价为100万的一套房子的首付。张先生一家年收入约为10万，其中张先生的收入是8万，妻子收入是2万，每年需还房贷6万元。则下列说法中，错误的是( )。

A.该家庭的主要收入来源是张先生的工资，故应为其购买适当的寿险和意外险

B.资产负债率为10%

C.总资产中金融资产5万元，只占家庭总资产的很小比重，资产的流动性不足

D.该家庭近期短期债务风险较高

35.个人理财业务人员在与其他银行同行的交往中，可以( )。

A.向同一个客户提供各自银行理财产品方案

B.通过各种方式从对方处获取其所在银行的内幕消息

C.宣传中特意与其他银行个人理财产品对比并贬低对方产品

D.向客户透露其他银行个人理财业务人员有各种不良私人生活习惯

36.银行个人理财业务人员在使用本行电子技术设备时可以( )。

A.安装自己喜欢的各种软件

B.如果是为了工作，可以安装盗版软件

C.浏览其他银行网站的理财信息

D.给其他银行的个人理财业务人员展示本行内部网络理财产品

37.下列关于我国证券交易所的说法，错误的是( )。

A.设立和解散由国务院决定

B.我国证券交易所不是法人

C.提供证券集中竞价交易的场所、设施

D.对证券公司及证券发行人实行自律性管理

38.下列关于税收规划的说法，错误的是( )。

A.通过延缓纳税以获得资金的时间价值的做法属于恶意钻法律漏洞的行为

B.从业人员在制定税收规划时应该有很强的为客户减轻税负、取得节税收益的动机

C.税收规划必须在尊重法律、不违反法律法规和不恶意钻法律漏洞的前提下进行

D.税收规划时必须综合考虑规划以使客户整体税负水平降低

39.( )是表示企业每一销售净额能形成的边际利润的指标。

A.资产收益率 B.销售净利率

C.销售毛利率 D.净资产收益率

40.假定某人持有C公司的优先股，每年可获得优先股股利3000元，若年利率为5%，则该优先股未来股利的现值为( )元。

A.90000 B.60000 C.15000 D.10000

41.某企业有流动资产200万元，其中现金50万元，应收款项60万元，有价证券40万元，存货50万元，而其流动负债为150万元。则该企业速动比率为( )。

A.0.33 B.0.6 7 C.1 D.1.33

42.下列关于黄金理财产品的特点，说法错误的是( )。

A.抗系统风险的能力强

B.具有内在价值和实用性

C.存在市场不充分风险和自然风险D.收益和股票市场的收益正相关

43.一般来说，市场利率上升会引起( )。

A.国债价格上升 B.公司债价格上升

C.储蓄存款产品收益率下降 D.房地产市场走低

44.根据《信托法》，受托人以( )为限向受益人承担支付信托利益的义务。

A.委托人固有财产 B.受托人固有财产

C.信托财产 D.信托财产和受托人固有财产

45.如确有需要，一般产品销售人员可以( )，但必须制定明确的业务管理办法和授权管理规则。

A.随时向客户提供理财投资咨询顾问意见

B.向客户销售任何理财计划

C.协助理财业务人员向客户提供个人理财顾问服务

D.替客户进行投资操作

46.下列不直接参与金融衍生品交易的是( )。

A.交易所 B.套期保值者

C.套利者 D.投机者

47.下列关于与利率挂钩的外汇理财产品的说法，正确的是( )。

A.美元产品采用的主要是与LIBOR挂钩

B.美元产品采用的主要是与HIBOR挂钩

C.港元产品采用的主要是与LIBOR挂钩

D.港元产品采用的主要是与Shibor挂钩

48.基金份额上市交易后，下列情形不属于证券交易所终止其上市交易的是( )。

A.基金合同期限届满

B.基金合同约定的终止上市交易情形出现

C.基金份额持有人大会决定提前终止上市交易

D.基金净值低于初始申购价格

49.市场营销组合中的4P不包括( )。

A.人的因素 B.销售地点

C.促销方法 D.价格

50.金融市场常被称为“资金的蓄水池”和“国民经济的晴雨表”，分别指的是金融市场的( )。

A.集聚功能;资源配置功能

B.财富功能;资源配置功能

C.集聚功能;反映功能

D.财富功能;反映功能

51.负责对商业银行代客境外理财业务风险进行监管的是( )。

A.商务部 B.中国银行业协会

C.中国人民银行 D.银监会

52.下列属于货币市场的是( )。

A.股票市场 B.同业拆借市场

C.中长期债券市场 D.银行中长期信贷市场

53.设立商业银行，应当经( )审查批准。

A.中国银行业协会 B.国务院银行业监督管理机构

C.中国人民银行 D.财政部

54.回购价格与本金的关系是( )。

A.回购价格=本金 B.回购价格=本金+利息

C.回购价格=本金-利息 D.回购价格与本金无关系

55.以利率或利率的载体为基础工具的金融衍生工具是指( )。

A.股权衍生工具 B.货币衍生工具

C.利率衍生工具 D.汇率衍生工具

56.( )是交易双方以当时外汇市场的价格成交，并在成交后的两个营业日内办理有关货币收付交割的外汇交易。

A.即期外汇交易 B.远期外汇交易

C.外汇期货交易 D.外汇掉期交易

57.下列不属于财政政策工具的是( )。

A.税收 B.再贴现率 C.预算 D.财政补贴

58.外汇市场最主要的参加者是( )。

A.进出口商 B.事业单位 C.银行 D.个人

59.银行业从业人员不包括( )。

A.银行个人理财客户经理

B.信托公司工作人员

C.汽车金融公司客户经理

D.期货公司经纪人

60.下列不符合期货交易制度的是( )。

A.会员结算准备金余额小于零，并未能在规定时限内补足的，应被强行平仓

B.交易所每周结算所有合约的盈亏

C.交易者按照其买卖期货合约价值缴纳一定比例的保证金

D.会员持有的按单边计算的某一合约投机头寸存在限额

61.( )是指在同一外汇市场上同时买进和卖出币种相同、金额相同、交割期不同的外汇合约的交易。

A.外汇掉期交易 B.外汇期货交易

C.远期外汇交易 D.外汇期权交易

62.金融市场的( )功能是指金融市场具有引导众多分散小额资金汇聚成为投入社会再生产的资金集合的功能。

A.调节 B.配置 C.集聚 D.反映

63.在商业银行理财顾问服务中，客户根据商业银行和理财人员提供的理财顾问服务自行管理和运用资金，( )。

A.客户与银行共同获得由此产生的收益，客户承担由此产生的风险

B.客户获得由此产生的收益，客户和银行共同承担由此产生的风险

C.客户获得由此产生的收益，银行承担由此产生的风险

D.客户获得由此产生的收益并承担风险

64.( )是指受托人接受委托人的委托，将委托人存入的资金，按信托计划中指定的对象、用途、期限、利率与金额等发放贷款，并负责到期收回贷款本息的一项信托业务。

A.风险投资信托理财产品 B.贷款信托理财产品

C.证券投资信托理财产品 D.组合投资信托理财产品

65.商业银行为客户提供的各种专业化理财服务是一个循序渐进的有机整体，下面四种服务的排列顺序，正确的是( )。

A.财务分析、财务规划、投资建议、个人投资产品推介

B.财务规划、财务分析、个人投资产品推介、投资建议

C.财务规划、财务分析、投资建议、个人投资产品推介

D.财务分析、投资建议、个人投资产品推介、财务规划

66.银行个人理财业务人员的下列做法没有违反《中国银行业从业人员职业操守》中“兼职”有关规定的是( )。

A.将从事个人理财业务获得的客户信息赠送给兼职所在公司的同事

B.担任银行业协会的个人理财业务顾问

C.利用在银行从事个人理财业务的便利为自己与他人合办的理财咨询公司获得业务

D.每天将大部分精力投入到自己的兼职岗位上

67.下列关于股票价格指数的说法，错误的是( )。

A.通常以算术平均数表示

B.是股票市场总体或局部动态的综合反映

C.是用以反映股票市场价格总体变动状况的重要指标

D.是政府进行宏观经济调控的重要参照指标

68.如果某优先股保持每季度发放股利0.5元/股，而市场年利率为5%，该优先股的市场合理定价为( )元。

A.33.33 B.40 C.25 D.10

69.某企业2006年资产负债表显示：总资产为500万元，负债为100万元，所有者权益为400万元，则该企业2006年资产负债率为( )。

A.20% B.80% C.100% D.125%

70.下列关于债券赎回的说法，错误的是( )。

A.有的债券契约赋予发行人在到期日前全部或部分赎回已发行债券的权利

B.附有赎回权的债券的潜在资本增值有限

C.在保护期内，发行人可以行使赎回权

D.发行人可以通过使用这项权利以更低的利率筹集资金

71.根据《证券法》，下列行为不属于操纵证券市场的是( )。

A.单独或者通过合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖证券

B.与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易

C.在自己实际控制的账户之间进行证券交易

D.为牟取佣金收入，建议客户进行不必要的证券买卖

72.在外汇报价中，1个基点为( )。

A.0.1 B.0.01 C.0.001 D.0.0001

73.关于格式条款，下列理解不正确的是( )。

A.格式条款是指当事人为重复使用而预先拟定的条款

B.订立格式条款一方应遵循公平原则确定当事人之间的权利和义务

C.合同订立方应采取合理的方式提请对方注意并对条款予以说明

D.格式条款和非格式条款不一致时，应采用格式条款

74.启迪金融意识是( )的重要内容。

A.知识维护 B.咨询维护

C.顾问业务 D.交叉销售

75.《银行业从业人员职业操守》由( )负责解释。

A.国务院 B.各商业银行

C.中国银行业监督管理委员会 D.中国银行业协会

76.投资者用协方差的正负来表示两个投资项目之间的( )。

A.取舍关系 B.投资风险的大小

C.报酬率变动的方向 D.风险分散的程度

77.从业人员的亲朋好友以及过去曾与之结缘的人被称为( )。

A.“五同” B.“缘故” C.“亲缘” D.“五缘”

78.下列选项中，用语个人理财人员的措辞中最好的是( )。

A.保证 B.可能 C.肯定 D.必然

79.银行从业人员应配合监管人员审核所在机构( )的一致性，了解和掌握业务经营和内部管理的基本情况。

A.存贷款业务之间B.自营业务与代理业务之间

C.表内业务与表外业务之间D.账账之间、账表之间、账实之间

80.商业银行应根据理财计划或相关产品的风险状况，设置适当的期限和销售起点金额。保证收益理财计划的起点金额在( )万元人民币以上。

A.5 B.10 C.50 D.100

81.关于金融衍生市场上套利者，下列说法正确的是( )。

A.担任交易商和客户的中介

B.参与金融衍生工具交易的目的是减少未来的不确定性，降低甚至消除风险

C.以促成交易、收取佣金为目的

D.同时在两个或两个以上市场进行交易，获取无风险收益

82.某投资者以高于票面价格购进国债并持有到期，则实际收益率( )票面利率。

A.等于 B.高于 C.低于 D.无关

83.对于保险要素之间关系的理解，下列说法不正确的是( )。

A.被保险人可以为受益人 B.投保人可以为被保险人

C.投保人、被保险人、受益人不可以为同一个人 D.投保人可以为受益人

84.( )是金融资产的收益与其平均收益的离差的平方和的平均数。

A.标准差 B.期望收益率

C.方差 D.协方差

85.企业营运能力是指( )。

A.销售产品的能力 B.有效配置和营运资产的能力

C.偿还借款利息的能力 D.投资获利的能力

86.下列不属于企业经营活动现金流出的是( )。

A.支付供应商的货款 B.支付雇员的工资

C.支付的股利 D.支付的税款

87.现金流量表全面反映客户一定时期的收入和支出情况，客户资产负债情况的变化首先表现的变化是

( )。

A.收入 B.现金流量 C.支出 D.结余

88.下列选项中，不属于商业银行在理财顾问服务中向客户提供的专业化服务的是( )。

A.财务分析 B.财务规划

C.产品推介 D.投资建议

89.对个股风险的理解，正确的是( )。

A.属系统性风险 B.不能通过投资组合进行分散

C.与公司经营业绩的持续性无关 D.与公司经营业绩的增长性有关

90.借款信托理财产品可以采取多种方式。其中，由借款人提供必要的动产、不动产作为抵押品，向信托公司申请办理的借款信托业务是指( )。

A.保证借款信托 B.抵押借款信托

C.卖方信贷 D.信用借款信托

二、多项选择题(共40题，每小题1分，共40分)以下各小题所给出的四个选项中，有两项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。

1.2000年后，全球金融服务业总体的竞争趋势表现为( )。

A.竞争基础以非价格竞争为主 B.进入壁垒相对较低

C.投资成本相对较低 D.竞争界限明显

2.下面关于金融市场的概念，表述正确的是( )。

A.金融市场是金融资产进行交易的有形和无形场所

B.金融市场反映了金融资产供给者和需求者之间的供求关系

C.金融市场包含了金融资产的交易机制，最主要的是价格机制

D.金融市场交易主体的角色具有不变性

3.同业拆借市场的功能包括( )。

A.为企业提供了便捷的融资渠道

B.在中央银行的货币政策实施中发挥核心作用

C.能够及时发现货币市场资金供求的变化

D.为银行和其他金融机构提供了一种准备金管理的有效机制

4.银行业从业人员应当做到( )。

A.对客户担保物的情况、信用记录进行尽职调查、审查和授信后管理

B.对客户的财务状况、经营状况进行尽职调查、审查和授信后管理

C.对客户所在区域的信用环境、所处行业情况进行尽职调查、审查和授信后管理

D.了解客户的业务单据

5.对于那些连客户本人也难以明确的信息，如财务目标和投资风险承受能力，客户经理可以通过( )的方式收集。

A.了解客户的投资经历 B.与客户交谈

C.从公开的数据库中获得 D.使用心理测试问卷

6.税收规划的方法和手段有( )。

A.节税规划 B.逃税规划

C.避税规划 D.转嫁规划

7.保险规划具有( )的功能。

A.合理避税 B.风险消除

C.风险转移 D.套期保值

8.现金流量表中的筹资活动包括( )。

A.向银行借款 B.发行债券

C.发行股票 D.股东抽回投资

9.在下列情形中代理人须承担民事责任的有( )。

A.代理人不履行职责而给被代理人造成了损害

B.代理人超越代理权实施民事行为，但经过被代理人追认

C.代理人代理权终止后实施民事行为，但经过被代理人追认

D.代理人知道被委托代理的事项违法仍然进行代理活动

10.汇率变动是( )等一系列因素共同作用的结果。

A.国际收支状况 B.汇率制度

C.经济增长率 D.利率水平

11.银行从业操守和法律的区别有( )。

A.调整范围不尽相同 B.表现形式不同

C.产生的条件不同 D.作用机制不同

12.面对“拒绝”时，正确的态度有( )

A.如果客户拒绝方式很粗鲁，应严肃地提醒客户改变态度

B.始终诚实与谦虚 C.以平常心面对拒绝

D.千万不可争论

13.下列关于黄金的说法，正确的有( )。

A.一般而言，在通货膨胀时，黄金投资具有保值增值的作用

B.黄金仍活跃在流通领域 C.美元走势会影响黄金价格

D.黄金具有内在价值和实用性，但也存在市场不充分风险和自然风险

14.外汇包括( )。

A.外国纸币 B.外币票据

C.外币公司债券 D.特别提款权

15.金融市场的主要功能包括( )。

A.集聚功能 B.资源配置功能

C.调节功能 D.反映功能

16.《中华人民共和国商业银行法》明确规定商业银行不得从事( )。

A.资金业务 B.个人理财业务

C.证券业务 D.信托业务

17.客户价值细分是根据( )来划分的。

A.客户当前价值 B.客户历史价值

C.客户贴现价值 D.客户增值价值

18.属于客户理财需求短期目标的有( )。

A.投资股票市场 B.子女的教育储蓄

C.按揭买房 D.税务负担最小化

19.外汇市场的参与者包括( )。

A.银行 B.公司企业 C.个人 D.政府

20.中国人民银行和国家外汇管理局规定个人进行实盘外汇交易的条件有( )。

A.持有有效身份证件 B.拥有完全民事行为能力

C.境内居民个人 D.有一定金额的人民币存款

21.与获取营业收入没有直接关系，但其高低反映了企业经营管理能力的费用有( )。

A.营业成本 B.营业税金及附加

C.销售费用 D.管理费用

22.投资型保险产品包括( )。

A.意外伤害保险 B.分红保险

C.定期寿险 D.万能寿险

23.下列关于年金的说法，正确的有( )。

A.年金是指一定期间内每期相等金额的收付款项

B.分期偿还贷款属于年金收付形式

C.年金额是指每次发生收支的金额

D.年金时期是指相邻两次年金额间隔时间

24.《证券投资基金法》的调整对象不包括( )。

A.证券投资基金 B.政府建设基金

C.社会公益基金 D.保险基金

25.按照交易方式，金融衍生工具可以分为( )。

A.股票 B.期货 C.远期合约 D.期权

26.下列属于无效合同的情形有( )。

A.以合法的形式掩盖非法目的

B.恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益

C.造成对方人身伤害的 D.损害社会公共利益

27.商业银行申请需要批准的个人理财业务之前，应当( )。

A.向银行监管机构分析说明相关业务资源配置的情况

B.就有关业务方案与银监会或其派出机构进行会谈

C.试行有关业务方案 D.向银行监管机构分析说明对主要风险的认识

28.银行个人理财从业人员接受( )的监督。

A.所在机构 B.银行业协会

C.银监会 D.各地银监局

29.一般说来，国债发行方式有( )。

A.直接发行 B.代销发行

C.承购包销发行 D.招标拍卖发行

30.未经国务院期货监督管理机构审核并报国务院批准，期货交易所不得从事( )等与其职责无关的业务。

A.信托投资 B.结算和交割监督

C.交易监督 D.股票投资

31.境外上市外资股是指股份公司向境外投资者募集并在境外上市的股份。下面属于境外上市外资股的是

( )。

A.G股 B.F股 C.H股 D.B股

32.关于公私募发行利弊的比较，下列说法正确的是( )。

A.公募发行不必向证券管理机关办理申报，而私募必须申报

B.私募节省发行费用，而公募必须支付承销费用

C.二者都不必向社会公布发行者内部财务状况等信息

D.私募发行不利于提高知名度

33.下列因素中，属于推动股票价格指数上升的有( )。

A.企业运行良好 B.利率水平上升

C.资金市场供过于求 D.能源危机

34.下列关于各种年金的说法，正确的有( )。

A.简单年金是指年金发生期间与计息期间不同的年金

B.无限年金是年金时期无限长的年金

C.一般年金是指年金发生期间与计息期间相同的年金

D.后付年金是指在年金时期内每期年金额都在期末发生的年金，也称为普通年金

35.下列表述中正确的是( )。

A.净现值是未来报酬的总现值与初始投资额现值之差

B.当净现值等于零时，项目的折现率等于内含报酬率

C.当净现值大于零时，现值指数小于1

D.净现值大于零，说明投资方案可行

36.根据现金来源不同，现金流量表被分为若干个项目。这些项目主要包括( )。

A.经营活动的现金流量 B.投资活动的现金流量

C.销售活动的现金流量 D.筹资活动的现金流量

37.银行业从业人员的下列行为中，符合“反洗钱”有关规定的有( )。

A.除非经内部职责调整或经过适当批准，不为其他岗位的人员代为履行职责

B.熟知银行的反洗钱义务

C.妥善保管和保存客户的身份资料以及交易记录

D.在严守客户稳私的同时，及时按照要求报告大额和可疑交易

38.根据我国《公司法》关于公司解散和清算的相关内容，以下表述正确的是( )。

A.除了因公司合并或者分立需要解散外，出现其他原因而解散的，应当在解散事由出现之日起30日内成立清算组，开始清算

B.公司合并或者分立需要解散的，不必进行清算

C.清算期间，公司存续，但不得开展与清算无关的经营活动

D.公司清算结束后，清算组应当制作清算报告，报股东会、股东大会或者人民法院确认

39.理财产品(计划)的名称应( )。

A.恰当反映产品属性

B.避免使用带有诱惑性、误导性和承诺性的称谓

C.避免针对特定目标客户群体的特点

D.避免使用蕴涵潜在风险的模糊性语言

40.对非保证收益理财计划，在与客户签订合同前，商业银行应提供理财计划预期收益率的( )。

A.确定数值 B.测算数据

C.测算方式 D.测算具体过程

三、判断题(共15题，每小题1分，共15分)请对以下各题的描述做出判断，正确选A，错误选B。

1.商业银行可以无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率。( )

2.理财规划师的责任不在于改变客户的价值观，而是让客户了解在不同价值观下的财务特征和理财方式。( )

3.银行发展代理服务业务，不仅可以扩大银行的服务职能，扩大客源，而且可以增加银行的资产负债业务，为银行带来更多收入。( )

4.在信托产品中，信托资产管理人的信誉状况和投资运作水平对资产收益具有决定性的影响。( )

5.银行人员在预测客户未来支出时，要考虑满足客户的基本生活支出，这里的“基本生活”是指实现基本生存状态的生活水平。( )

6.教育规划就是指子女的教育规划。( )

7.代理业务的客观性原则，要求银行从业人员在向客户推荐产品时，客观地说明产品类型、特点、购买方式、投资方向等要素。( )

8.银行代理信托类理财产品时，信托公司与商业银行签订资金代理收付协议，商业银行承担代理资金收付的责任，同时也承担信托计划的投资风险。( )

9.客户的财务信息是银行从业人员制定财务规划的基础和根据，决定了客户的目标和期望是否合理，以及完成个人财务规划的可能性。( )

10.代理人须以代理人自身的名义进行代理行为。( )

11.当理财人员帮助客户做好税收规划后，在后期从业人员还应当定期地或经常地去了解客户纳税方案的执行情况，以及在客户与征税机关发生纠纷时，及时介入。( )

12.对于投资金额较大的客户，评估报告除应经个人理财业务部门负责人审核批准外，还应经其他相关部门或者商业银行主管理财业务负责人审核。( )

13.金融债券利息可以免征所得税。( )

14.一个人的理财活动是走向社会后，从获得第一份工作开始的。( )

15.同样的年名义利率，不同的复利频率，将会出现不同的有效年利率。随着复利次数的增加，同一个年名义利率算出的有效年利率也会不断增加，但增加的速度会越来越慢。( )

参考答案及详解

一、单项选择题。

1.C【解析】市盈率=股票市场价格÷每股净利润。故选C。

2.D【解析】私人银行业务的个性化服务更明显。理财计划的个性化服务特色相对弱一些。故选D。

3.C【解析】销售每类理财计划时，内部调查监督人员都应亲自或委托适当的人员，以客户的身份进行调查，故选C。

4.D【解析】这是《证券投资基金销售管理办法》第22条的规定。故选D。

5.A【解析】债券的到期收益率是债券投资者持有债券到期所获得的复利率，它等于使债券未来现金流的折现值等于当前购买价格的折现率。当市场价格等于面值时，债券的到期收益率等于票面利率。故选A。

6.A 7.D【解析】《证券法》第139条的规定，证券公司破产或者清算时，客户的交易结算资金和证券不属于其破产财产或者清算财产，故选D。

8.D【解析】《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》第13条的规定，商业银行受投资者委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向国家外汇管理局申请代客境外理财购汇额度。故选D。

9.C【解析】考查对外汇的理解。故选C。

10.B【解析】撤销是指监管部门对经其批准设立的具有法人资格的金融机构依法采取的终止其法人资格的行政强制措施，故选B。

11.C【解析】现金结算额=[(5.37%-5.36%)×(90÷360)×10000000]÷[1+5.37%×(90÷360)]=246.7元。故选C。

12.C【解析】短期债券也有通货膨胀风险，但是相对于中长期债券，通货膨胀风险对短期债券的影响较小，故选C。

13.A【解析】根据单利终值计算公式可得年利率=(130000÷100000-1)÷6=5%。故选A。

14.D【解析】销售额=销售毛利÷销售毛利率=200÷25%=800;销售净利率=净利润÷销售额

=50÷800=6.25%。故选D。

15.A【解析】每年存入等额现金，到期一次收回的本利和即为普通年金终值。本题中普通年金终值=10000×[(1+10%)2-1]÷10%=21000元。故选A。

16.D【解析】用加权股价平均法(以基期交易量为权数)计算的股价指数

=(5×100+16×80+24×150+35×50)÷(4×100+10×80+16×150+28×50)×100=142.6。故选D。

17.A【解析】短期政府债券是贴现发行，故该国库券持有到期的年投资收益率

=(V-P)÷P×(365÷M)=(100-99)÷99×(365÷120)=3.07%。故选A。

18.D【解析】综合理财服务的理财产品可分为保证收益理财产品和非保证收益理财产品。其中，非保证收益理财计划可以分为保本浮动收益理财计划和非保本浮动收益理财计划。所以保本浮动收益理财计划和非保本法定收益理财计划都属于综合理财服务的理财产品，故选D。

19.B【解析】收到的税费返还属于经营活动的现金流入，故选B。

20.A【解析】资产收益率=[净利润+(1-税率)利息费用]÷平均资产总额

=[100+(1-33%)10]÷[(1500+2000)÷2]=6.10%。故选A。

21.A【解析】《保险法》第27条的规定，人寿保险的被保险人或者受益人对保险人请求给付保险金的权利，自其知道保险事故发生之日起五年不行使而消灭，故选A。

22.A【解析】基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任，故选A。

23.C【解析】具体经营规划属于银行商业秘密，不属于银行业金融机构需要如实向社会公众披露的信息，故选C。

24.D【解析】可转换债券持有人承担的风险水平高于普通债券，低于股票，故选D。

25.B【解析】上海银行间同业拆放利率(Shibor)是中国货币市场的基准利率。故选B。

26.D【解析】保守的理财策略的做法是在投资组合中选择高收益的政府债券、高质量的公司债券以及银行存款和其他短期投资金融产品。故选D。

27.D【解析】两种金融资产在经济繁荣时收益呈同向变动趋势，并不等同于它们在任何一种经济情况下收益呈同向变动趋势，可能它们在经济衰退时期的收益会呈反向变动。因此仅仅根据它们在经济繁荣时收益呈同向变动无法确定协方差的符号。故选D。

28.C【解析】经营活动是企业最主要的日常生产性活动，即直接与企业生产、销售商品或提供劳务相关的经济活动。投资活动是指企业长期资产的购建和长期股权投资及其处置活动。筹资活动是指企业筹集生产经营所需资金的活动。故选C。

29.C【解析】每年需要存入：61051×10%÷[(1+10%)5-1]=10000元。故选C。

30.D【解析】协方差可以为零，如果协方差为零，表明两种金融资产的收益没有线性相关关系。故选D。

31.D【解析】相关系数的取值范围为～1≤ρ≤l，但是只有两种证券的相关系数小于1时候，投资组合才能够降低风险，故选D。

32.D【解析】当两个证券的相关系数为1时，无论投资比例是多少，组合的收益率均值与标准差都只是简单的加权平均值，多样化投资变得毫无意义。故选D。

33.B【解析】发现客户的主要方法有：缘故法、介绍法和直接法(或陌生法)。其中，介绍法是指通过客户介绍客户，故选B。

34.B【解析】家庭总资产105万(房子总价100万+4万元定期储蓄+1万元现金)，总负债45万(5万元短期借款+40万未付的房贷)，资产负债率为42.9%，故选B。

35.A【解析】向同一个客户提供理财产品方案是正常的竞争行为，故选A。

36.C【解析】这是《中国银行业从业人员职业操守》中“电子设备使用”准则的要求。故选C。

37.B【解析】《证券法》第102条规定，证券交易所是为证券集中交易提供场所和设施，组织和监督证券交易，实行自律管理的法人。证券交易所的设立和解散，由国务院决定。故选B。

38.A【解析】客户通过税收规划，或合理调整受税财产的比例以降低税负，或延缓纳税以获得资金的时间价值，符合税收的公平原则，不属于恶意钻法律漏洞的行为，故选A。

39.C【解析】销售毛利率表示每一元销售净额能形成的边际利润，故C选项正确。销售净利率反映每一元销售收入净额带来的净利润。资产收益率关系到股东的收益率。净资产收益率反映的是所有者权益获取利润的水平，即企业自有资金创造利润的能力。故选C。

40.B【解析】未来股利的现值是：3000÷5%=60000元。故选B。

41.C【解析】速动比率=速动资产÷流动负债=(现金+有价证券+应收款项)÷流动负债

=(50+60+40)÷150=1。故选C。

42.D【解析】黄金的收益和股票市场的收益不相关甚至负相关，这个特性通常使它成为投资组合中的一个重要的分散风险的组合资产，故选D。

43.D【解析】一般来说，市场利率上升会引起银行储蓄存款产品的收益率同步上升，也会引起债券类固定收益产品价格下降，股票价格下跌，房地产市场走低。故选D。

44.C【解析】《信托法》第34条规定，受托人以信托财产为限向受益人承担支付信托利益的义务，故选C。

45.C【解析】《商业银行个人理财业务风险管理指引》第20条的规定，如确有需要，一般产品销售和服务人员可以协助理财业务人员向客户提供个人理财顾问服务，但必须制定明确的业务管理办法和授权管理规则，故选C。

46.A【解析】交易所仅提供交易的场所与设备、制定规章制度、充当交易的中介和仲裁人，它本身不直接参与交易。故选A。

47.A【解析】目前美元产品采用的主要是与LIBOR挂钩，港元产品采用的主要是与HIBOR挂钩，故选A。。

48.D【解析】基金净值由投资水平和市场条件决定，低于初始申购价格一般属正常情况，不属于上面所列证券交易所终止其上市交易的情形，故选D。

49.A【解析】市场营销组合中的4P是指产品、价格、销售地点和促销方法，不包括A选项。故选A。

50.C 51.D【解析】《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》第26条规定，中国银监会根据相关法律法规，对商业银行代客境外理财业务的风险进行监管。故选D。

52.B【解析】货币市场又称短期资金市场，可分为同业拆借市场、银行承兑汇票市场、商业票据市场、大额可转让定期存单市场、回购市场、短期政府债券市场和货币基金市场等若干子市场。故选B。

53.B【解析】《商业银行法》第11条规定，设立商业银行，应当经国务院银行业监督管理机构审查批准，故选B。

54.B【解析】回购价格=本金+利息。故选B。

55.C【解析】利率衍生工具指以利率或利率的载体为基础工具的金融衍生工具，故选C。

56.A【解析】即期外汇交易也称现汇交易，是交易双方以当时外汇市场的价格成交，并在成交后的两个营业日内办理有关货币收付交割的外汇交易，故选A。

57.B【解析】B选项“再贴现率”属于货币政策工具，不属于财政政策工具。故选B。

58.C【解析】银行同业间的外汇交易构成了绝大部分的外汇交易，占外汇市场交易额的90%以上，银行是外汇市场最主要的参加者。故选C。

59.D【解析】银行业从业人员是指在中国境内设立的银行业金融机构工作的人员。期货公司属于非银行业金融机构，期货公司经纪人不是银行业从业人员。故选D。

60.B【解析】交易所每日(而不是每周)结算所有合约的盈亏，B选项不符合期货交易制度。故选B。

61.A【解析】外汇掉期交易又称时间套汇，是指在同一外汇市场上同时买进和卖出币种相同、金额相同、交割期不同的外汇合约的交易，故选A。

62.C【解析】金融市场的集聚功能是指金融市场有引导众多分散的小额资金汇聚成投入社会再生产资金的集合功能。资源配置功能是指金融市场通过将资源从利用效率低的部门转移到利用效率高的部门，实现资源的合理配置和有效使用。调节功能是指金融市场对宏观经济的调节作用。反映功能是指金融市场是国民经济景气度指标的重要信号系统。故选C。

63.D【解析】虽然理财人员向客户提供理财顾问服务，但是需要客户根据商业银行和理财人员提供的理财顾问服务自行管理和运用资金，并承担由此产生的收益和风险。故选D。

64.B 65.A【解析】商业银行在理财顾问服务中向客户提供的财务分析、财务规划、投资建议、个人投资产品推介四种专业化服务，是一个循序渐进的有机整体，故选A。

66.B【解析】银行业协会是非营利社会团体，银行业从业人员担任其个人理财业务顾问是允许的，故选B。

67.A【解析】股票价格指数(简称股价指数)是反映不同时期的股价变动情况的相对指标，就一个较长时期来说，股价指数比股价平均数更能精确地衡量股价的变动，故选A。

68.B【解析】题目所求优先股的价格相当于按季节支付的永续等额年金的现值V0=0.5÷(5%÷4)=40元。故选B。

69.A【解析】资产负债率=负债总额÷资产总额×100%=100÷500×100%=20%。故选A。

70.C【解析】由于债券赎回条款对投资者不利，可赎回债券往往规定有赎回保护期，在保护期内，发行人不得行使赎回权，常见的赎回保护期是发行后的5到10年，故选C。

71.D【解析】D选项为牟取佣金收入、诱使客户进行不必要的证券买卖的行为属于欺诈客户的行为(而不属于操纵证券市场的行为)。A、B、C选项的行为都属于操纵证券市场的行为。故选D。

72.D 73.D【解析】《中华人民共和国合同法》第41条规定，对格式条款的理解发生争议的，应当按通常理解予以解释。对格式条款有两种以上解释的，应当作出不利于提供格式条款一方的解释。格式条款和非格式条款不一致的，应当采用非格式条款。故选D。

74.A【解析】普及金融知识、启迪金融意识是知识维护的重要内容。故选A。

75.D【解析】《银行业从业人员职业操守》由中国银行业协会制定并公布，其解释权必然归属于中国银行业协会。故选D。

76.C【解析】协方差的正负显示了两个投资项目之间收益率变动的方向。协方差为正表示两种资产的收益率呈同方向变动;协方差为负值表示两种资产的收益率呈反方向变化，协方差绝对值越大，表示这两种资产收益率的关系越密切;协方差的绝对值越小，则这两种资产收益率的关系越疏远。故选C。

77.B 78.B【解析】不要使用“保证”、“肯定”、“必然”或其他具有承诺性质的措辞。这些措辞在法律上具有约束力。应根据情况使用“估计”、“可能”和“一般情况下”等相对留有余地的措辞。故选B。

79.D【解析】银行从业人员应配合监管人员审核所在机构账账之间、账表之间、账实之间的一致性，了解和掌握业务经营和内部管理的基本情况。故选D。

80.A【解析】保证收益理财计划的起点金额是人民币5万元以上，外币5000美元(或等值货币)以上。故选A。

81.D【解析】套利者通过同时在两个或两个以上市场进行交易，获得无风险的套利收益，因此，故选D。

82.C【解析】投资者购买价格高于票面价格，如果持有到期会有一部分资本利得损失，其实际收益率低于票面利率。故选C。

83.C【解析】投保人可以是被保险人，投保人、被保险人都可以是受益人。投保人、被保险人、受益人可以为同一人，故选C。

84.C【解析】方差是金融资产的收益与其平均收益的离差的平方和的平均数，故选C。

85.B【解析】企业营运能力是指企业有效配置和营运资产的能力;A项销售产品的能力属于营销能力范畴;C项偿还借款利息的能力属于偿债能力范畴;D项投资获利的能力属于获利能力范畴。故选B。

86.C【解析】经营活动现金流出主要为所支付的各种款项，如支付供应商的货款、支付雇员的工资、支付的利息及税款等。C项支付的股利属于筹资活动的现金流出。故选C。

87.B【解析】A项收入只能反映客户资产变化情况;C项支出只能反映出客户负债变化情况;D项结余只能反映客户剩下总资产的情况。故选B。

88.C【解析】个人理财顾问服务是商业银行向客户提供财务分析与规划、提出投资建议、进行个人投资产品推介等服务项目。可见，C项中产品必须为个人投资产品。故选C。

89.D【解析】个股风险属于非系统风险，可以通过投资组合进行分散，因此，AB两项的说法错误。公司在行业、规模和战略等方面的基本因素最终体现在公司经营业绩的好坏以及持续性和增长性上。业绩好并且可以持续增长的公司的风险较小，业绩差且波动大的公司的风险较高，故选D。

90.B【解析】抵押借款信托，是指由借款人提供必要的动产、不动产作为抵押品，向信托公司申请办理的借款，故选B。

二、多项选择题。

1.BC【解析】2000年后，金融服务业的竞争基础以价格竞争为主，竞争界限不再明显，之所以如此是因为市场需求变得相对稳定。故选BC。

2.ABC【解析】金融市场交易主体的角色具有可变性，比如企业既是资金的需求方，也是供给方，所以D选项错误。故选ABC。

3.BCD【解析】同业拆借市场的参与者是金融机构，而不是企业，故选BCD。

4.ABCD【解析】这是《中国银行业从业人员职业操守》中“了解客户”准则要求。故选ABCD。

5.ABD【解析】客户本人能明确的信息可以通过数据登记表获得，但对于客户本人难以明确的信息，如财务目标和投资风险承受能力等，从业人员需要使用其他的方式去收集，如与客户交谈，了解其投资经历或者使用心理测试问卷，故选ABD。

6.ACD【解析】逃税和漏税是违法行为，不属于税收规划，故选ACD。

7.AC【解析】保险规划具有风险转移和合理避税的功能，故选AC。

8.ABCD【解析】筹资活动包括向银行借款、发行债券或股票，以及债务的归还和股东抽回投资等，故选ABCD。

9.AD【解析】根据《民法通则》，没有代理权、超越代理权或者代理权终止后的行为，只有经过被代理人的追认，被代理人才承担民事责任，未经追认的行为，由行为人承担民事责任，故选AD。

10.ABCD【解析】汇率变动是由国际收支状况、汇率制度、经济增长率、利率水平、投机行为、突发事件等一系列因素共同作用的结果。故选ABCD。

11.ABCD【解析】银行从业操守与法律的区别可以归纳为：(1)产生的条件不同;(2)表现形式不同;(3)调整范围不尽相同;(4)作用机制不同;(5)内容不同。故选ABCD。

12.BCD【解析】业务人员对客户拒绝中提到的合理问题应表示理解，不管遇到什么样的情况都不能与客户进行争论或者盛气凌人，所以业务人员不能因为客户拒绝方式很粗鲁就严肃地提醒客户改变态度，故选BCD。

13.ACD【解析】当今，黄金已退出流通领域，故选ACD。

14.ABCD【解析】外汇是指下列以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产：(1)外国货币，包括纸币、铸币;(2)外币支付凭证，包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等;(3)外币有价证券，包括政府债券、公司债券、股票等;(4)特别提款权;(5)其他外币资产。故选ABCD。

15.ABCD【解析】金融市场的主要功能可以从微观和宏观两个方面来考察，其中微观经济功能主要指集聚功能、财富功能、避险功能和交易功能，宏观经济功能主要是指资源配置功能、调节功能和反映功能，故选ABCD。

16.CD【解析】《中华人民共和国商业银行法》明确规定商业银行不得从事证券和信托业务，故选CD。

17.AD 18.AD【解析】客户理财需求的短期目标有休假、购置新车、存款、税务负担最小化、筹集紧急备用金、减少债务、投资股票市场、控制开支预算等，故选AD。

19.ABCD【解析】个人、公司企业、事业单位、银行、金融机构、政府和政府机构、国际组织包括国际金融机构等都可以成为外汇市场的参与者。故选ABCD。

20.ABC【解析】根据中国人民银行和国家外汇管理局的有关规定，凡持有有效身份证件，拥有完全民事行为的境内居民个人，有一定金额的外汇，均可进行个人实盘外汇交易，故选ABC。

21.CD【解析】营业成本、营业税金及附加是由经营活动引起的费用，与获取营业收入有直接关系，故

A、B选项错误，销售费用、管理费用与获取营业收入没有直接关系，但其高低反映了企业经营管理的能力，故选CD。

22.BD【解析】意外伤害保险和定期寿险属于普通的保障型人身保险，故选BD。

23.ABC【解析】年金是指一定期间内每期相等金额的收付款项。分期付款赊购、分期偿还贷款、发放养老金、分期支付工程款、固定资产折旧等，都属于年金收付形式。年金额是指每次发生收支的金额。年金期间是指相邻两次年金额间隔时间。年金时期是指整个年金收支的持续期，一般有若干个期间，故选ABC。

24.BCD【解析】《证券投资基金法》的调整范围只限于证券投资基金，除此之外的政府建设基金、社会公益基金和保险基金等均不属于该法的调整对象。故选BCD。

25.BCD【解析】金融衍生工具是指从标的资产派生出来的金融工具，股票不属于金融衍生工具，所以A选项错误。故选BCD。

26.ABD【解析】造成对方人身伤害的，合同中的免责条款无效，而不是合同无效，C选项不属于合同无效的情形。故选ABD。

27.ABD【解析】商业银行申请需要批准的个人理财业务之前，应就有关业务方案与中国银行业监督管理委员会或其派出机构进行会谈，分析说明相关业务资源配置的情况、对主要风险的认识和相应的管理措施等，并应根据中国银行业监督管理委员会或其派出机构的意见对有关业务方案进行修改，故选ABD。

28.ABCD【解析】银行业从业人员接受所在机构、银行业自律组织、监管机构和社会公众的监督。银行业协会属于银行业自律组织，银监会、各省银监局属于我国银行业监管机构，故选ABCD。

29.ABCD【解析】一般说来，国债发行有四种方式：直接发行、代销发行、承购包销发行和招标拍卖发行。故选ABCD。

30.AD【解析】根据《期货交易管理条例》第10条的规定，未经国务院期货监督管理机构审核并报国务院批准，期货交易所不得从事信托投资、股票投资、非自用不动产投资等与其职责无关的业务，故选AD。

31.BC【解析】A项G股特指我国实行了股权分置改革一年之内非流通股尚未上市交易期间的上市公司股票;D项B股属于境内上市外资股。BC属于境外上市外资股，其中F股是我国股份公司在海外发行上市流通的普通股票;H股是我国内地股份有限公司在香港发行上市流通的股票;N股是指那些在中国大陆注册、在纽约上市的外资股。故选BC。

32.BD【解析】公募发行和私募发行都必须向证券管理机关办理申报。故选BD。

33.AC【解析】BD两项现象将导致股票价格下降。故选AC。

34.BD【解析】A项简单年金是指年金发生期间与计息期间相同的年金;C项一般年金是指年金发生期间与计息期间不同(而不是相同)的年金，故选BD。

35.ABD【解析】现值指数=净现值/现金流出的现值，只有当净现值大于现金流出的现值时，现值指数大于1。如果净现值为正数，表示贴现后现金流入大于贴现后现金流出，该投资项目的报酬率大于预定的贴现率。故选ABD。

36.ABD【解析】现金流量表反映企业一定期间现金的流入和流出，表明企业获得现金和现金等价物的能力，主要分经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量三个部分。故选ABD。

37.BCD【解析】A项是符合“岗位职责”原则的行为。故选BCD。

38.BCD【解析】除了因公司合并或者分立需要解散外，出现其他原因而解散的，应当在解散事由出现之日起15日内成立清算组，开始清算。公司清算结束，法人资格并不消灭，只有在登记机关登记注销以后才消灭。故选BCD。

39.ABD【解析】理财产品(计划)的名称应恰当反映产品属性，避免使用带有诱惑性、误导性和承诺性的称谓，故AB两项正确;商业银行在为理财产品(计划)命名时，应避免使用蕴涵潜在风险或易引发争议的模糊性语言，故D项也正确。

40.BC【解析】《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第40条规定，商业银行理财计划的宣传和介绍材料，应包含对产品风险的揭示，并以醒目、通俗的文字表达;对非保证收益理财计划，在与客户签订合同前，应提供理财计划预期收益率的测算数据、测算方式和测算的主要依据。故选BC。

三、判断题。

1.B【解析】为防止不正当竞争，保证收益理财计划不许附加条件。

2.A 3.B【解析】代理业务属于中间业务。

4.A 5.B【解析】银行人员在预测客户未来支出时，要考虑满足客户的基本生活支出，这里的“基本生活”不是指实现基本生存状态的生活水平，而是指在保证了客户的正常生活水平不变的情况下，考虑了通货膨胀后的支出指数预测。

6.B【解析】教育规划是指为了需要时能支付教育费用所订的计划。教育规划可以包括个人教育投资规划和子女教育规划两种。

7.A 8.B【解析】银行只承担代理资金收付的责任，不承担信托计划的投资风险。

9.A 10.B【解析】代理人在代理权限之内，可以以被代理人的名义实施民事法律行为。

11.A 12.A 13.B【解析】国债和国家发行的金融债券利息可以免纳所得税，但其他债券的利息收入则不行。

14.B【解析】一个人的理财活动应当从学生时代开始。 15.A