信贷专业资格考试模拟试卷

信贷专业资格考试试卷

支行 姓名 分数

一、 填空（每空0.5分，共10分。请在空白处填上最恰当的内容。） 1. 根据《贷款通则》短期贷款系指贷款期限在的贷款；短期贷款展期期限累计不得超过 。 2. 贷后检查是指贷款人对借款人和进行追踪和定期检查。

3. 某企业1996年7月20日从银行获得100万元两年期贷款，当时两年期贷款月利率为10.95‰，从1996年8月23日起人民银行将两年期贷款月利率调整为9.15‰，1997年第三季度该企业贷款利息为 万元。

4. 我行可以接受的抵押物包括包括 。

5. 质押贷款由贷款人和签订质押合同。

6. 保证按承担责任的方式分为的保证是 保证。

7. 何董事长在信贷人员岗位培训开班典礼上强调要当好信贷员，必须做到“四勤”，“四勤”系指 。 8. 《关于贷款担保的若干规定》对企业债券质押贷款的质押系数设定为 ，如企业持有可接受的企业债券100万元，那么该企业本次质押最多可贷款 万元。

9. 存货是指企业在生产经营过程中为储存的各种资产，包括商品、产成品、半成品、在产品及各类材料等等，各种存货应当按取得时的 成本核算。

10. 商业汇票按承兑方式的不同分为。

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11. 审贷分离是将管理环节实施分离，以起到相互制约的效果。

12. 递延资产是指不能全部计入当年损益，应当在以后年度内分期摊销的各种费用，包括 、 等。 13. 我国《公司法》所称公司是指依照《公司法》在中国境内设立的 。

二、 选择题（每小题0.5分，共5分。其中第1-5题为单项选择题，每小题的备选答案中只有一个答案最符合题意，请将其编号填入括号内；第6-10题为多项选择题，每小题的备选答案中，有两个或两个以上符合题意的答案，请将其编号分别填入括号内。） 1. 按照《贷款通则》的规定，不属于担保贷款的是（ ）。 A. 质押贷款 B. 抵押贷款 C. 保证贷款 D. 票据贴现

2. 法律规定应办理抵押物登记的，抵押合同自（ ）之日起生效。 A. 抵押物登记 B. 抵押合同签订 C. 主合同签订 3. 资本充足率是指资本总额与（ ）总额的比率。 A. 资产 B. 加权风险资产 C. 附属资本 D. 核心资本

4. 某商业银行支行的贷款业务发生呆帐贷款，经审核批准核销后，应（ ）。

A. 冲减税前利润 B. 冲减税后利润 C. 减少贷款呆帐准备金 D. 增加贷款呆帐准备金 5. 中长期贷款贷前调查过程中，在分析企业财务报表时，不仅要分析企业的偿债能力，同时还必须分析企业的（ ）。 A. 周转能力 B. 盈利能力 C. 社会贡献能力 D. 劳动生产率 以下为多项选择题：

6. 按《担保法》的规定，下列权利质押中需要办理出质登记的有（ ）。

A. 银行承兑汇票 B. 股票 C. 商标专用权 D. 专利权 7. 下列各种情况中，商业银行不能给予贷款的有（ ）。 A. 借款人季节性储备增加 B. 用贷款进行股本性权益投资 C. 未取得批准文件的建设项目 D. 企业购进经营范围外的物资 8. 股份有限公司的基本特征是（ ）。

A. 资本划分为等额股份 B. 通过发行股票筹集资本 C. 股票可以依法转让 D. 财务公开 9. 保证担保的保证责任范围包括（ ）。

A. 主债权及利息 B. 违约金 C. 损害赔偿金 D. 实现债权的费用 10. 按《关于贷款担保的若干规定》，我行接受下列那些房地产设定的抵押？（ ）。

A. 规划拆迁范围内房地产 B. 集体土地使用权 C. 国有土地使用权 D. 国有土地上有所有权的房屋

三、判断题（每小题0.5分，共5分。在每小题后边的括号内填入判断结果，用“ ”表示正确，用“×”表示错误。）

1. 在合同约定的保证期间和规定的保证期间，债权人未要求保证人承担保证责任的，保证人免除保证责任。 （ ） 2. 银行承兑汇票质押背书成立后，背书人仍是票据权利人，被背书人并不因此而取得票据权利。 （ ） 3. 借款合同展期，可以不用征求保证人的意见，保证人继续承担保证责任。 （ ） 4. 尽管流动比率可以反映企业短期偿债能力，但有的企业流动比率

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较高，但却没有能力支付到期的短期借款。 （ ） 5. 同一借款合同，既有抵押，又有保证，贷款到期后，借款人不能还款，银行可以直接要求保证人代为清偿全部贷款本息。 （ ） 6. 以土地使用权抵押的，抵押后如改变地上定着物，无需征得贷款人同意。 （ ） 7. 《公司法》规定以工业产权、非专利技术作价出资的金额不得超过公司注册资本的百分之二十。 （ ） 8. 商业银行虽然是负有限责任的公司，但只以全部法人财产承担民事责任。 （ ） 9. 按照《公司法》的规定，分公司和子公司都不具备法人资格，其民事责任由总公司承担。 （ ） 10. 资产负债表、损益表和财务状况变动表都是反映一定期间财务状况、经营情况的会计报表。 （ ） 四、名词解释（每小题3分，共15分。） 1. 商业银行

2. 贷款风险管理

3. 所有者权益

4. 质押贷款

5. 保证的连带责任

五、简答题（每小题3分，共15分。）

1. 《商业银行法》对商业银行贷款业务八个方面的规定，它们是？（要求至少答出六个方面）

2. 以属于国有资产的房地产抵押贷款时需要提交书面证明有？

3. 对借款人的审查包括那些方面？

4. 贷前调查过程中应如何分析企业的存货帐户？

5. 贷款程序的八个环节系指？

六、 案例分析题（40分）

1997年4月北京××开发有限责任公司向我行提出书面借款申

请，贷款3000万元用于购原材料和经营周转，期限半年，贷款担保

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方式为保证，保证人为北京××水泥股份有限公司。经过贷前调查了解到，借款人基本符合我行贷款条件。根据借款人提供的保证人的财务报表（已简化，见第4页），回答下面三个问题。 ①计算该公司1997年3月31日资产负债率、营运资本、流动

比率及1997年一季度的销售净利润率？（8分）

②贷款人要对保证人进行那四个方面的调查？在核保过程中要

注意什么问题？（8分）

③在分析现有资料的基础上，判断能否接受该公司提供的担

保？为什么？并要求写出综合分析报告。（24分）

资产负债表

单位：元

资产 97年3月31日 96年12月31日 负债及所有者权益 97年3月31日 96年12月31日 流动资产 流动负债

货币资金 2891589 10214093 短期借款 73000000 63000000 短期投资 10235033 4037690 应付帐款 51242545 42972790 损益表

单位：元

项 目 1997年一季度 1996年度 一、 主营业务收入 77589370 311498564 减：营业成本 58066349 239473453 销售费用 9353209 37017011 应收帐款净额 53384890 36577088 其他应付款 20230253 14926320 其他应收款 7063743 7233384 应付工资 655317 1502960 存货 48760132 38159756 未交税金 5742999 3979141 其中：原材料 25409949 25115735 预提费用 5865683 1137292 产成品 23350183 13044021 流动负债合计 156736797 127518503 待摊费用 7954101 5035384 长期负债

待处理流动资产净损失 1320000 1320000 长期借款 58000000 48000000 流动资产合计 131609448 102577395 长期负债合计 58000000 48000000 长期投资 25526290 20642350 负债合计 214736797 175518503 固定资产 所有者权益

固定资产原值 169733108 169733108 实收资本 50000000 50000000 固定资产净值 85560188 89655446 资本公积 7699753 7699753 在建工程 20514883 10488375 盈余公积 562852 562852 固定资产合计 106075071 100143821 未分配利润 3397391 2703520 无形及递延资产合计 13185984 13121062 所有者权益合计 61659996 60966125 资产总计 276396793 236484628 负债及所有者权益总计 276396793 236484628

附注：1997年3月15日为××有限责任公司3000万一年期流动资金贷款提供连带责任保证。

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管理费用 财务费用 营业税金及附加 二、主营业务利润 加：其他业务利润 三、 营业利润 加：投资收益 营业外收入 减：营业外支出 四、 利润总额 减：所得税 五、 净利润

7813387 2267307 572118 -483000 797716 314716 780628 115119 174835 1035628 341757 693871 26255794 5737477 1784541 1230288 2202273 3432561 530828 329939 258224 4035104 1331584 2703520