预算管理考核程序
物业项目预算考核制度
1.0目的
通过建立二级预算管理体系,规范经营活动,规避经营风险,提高公司运营能力,调动员工积极性,使资源配置更优化。 2.0适用范围
适用于全公司范围之内各层次的财务收支预算。 3.0职责
4.0程序
责任人 工作要点
财务部 每年1月20日之前组织召开公司预算会议,
启动公司下年度预算编制及考核。
各项目处经理及财务 根据公司《费用测算模板》据实编制年度成
本费用,2月3日前完成。该表同时也可为
新项目收费进行测算
各项目处经理及财务 各项目经理配合项目财务完成《项目收支预算》,并填制《预算收支审批表》2月20日前完成二级预算。
财务部 格式、内容是否符合编制要求、是否据实编
制,5个工作日之内完成。
财务部 汇总各项目预算审批表,统编一级预算 5个工作日内完成。
领导班子 人力资源配置、工程、年度利润实现目标是否合
理,3个工作日之内完成
总经理 总经理签字批准《年度预算批准书》
各项目管理处 预算批准后3个工作日之内完成预算指标下达;
日常预算费用控制、预算收入跟踪实现;
财务部 月度跟踪,每月8日前各项目财务提供各项目《物业项目月报》;依《会计核算办法》进行复核
各项目管理处 各项目于9月15日、3月15日前每年2次提出预算调整书面说明报财务部。
财务部 依预算编制原则9月20日、3月20日前提出当年
预算调整建议报领导班子审批。
财务部 以会计核算办法为操作指引,向公司领导班子提供
《年度预算执行及预算调整》(次年5月10日之前完成),参照《KPI 指标》对各项目进行考核
领导班子 应用于年度绩效目标责任书的考核及年度绩效奖
金的发放。
5.0文件使用
5.1 熟悉职位:公司高层管理者
5.2掌握职位:职能部门经理、管理处经理,财务部 6.0支持性文件
6.1 《财务预算表格》(电子表) 6. 2 《物业项目财务月报》(电子表) 6. 3 《年度预算执行及预算调整》(电子表)
编制:财务部 审核: 批准: