会计电算化软件实务操作指南

会计电算化软件实务操作指南

1.双击桌面上的【会计电算化考试】图标，点击确认。 2.单击【导题】，选择【….】。

3.单击【登记】，输入具体的考生【姓名】、【身份证】、【准考证号】、【工作单位】、【联系电话】（以上内容必须填写完整。平时练习可以用1来代替，但必须要填满，否则口令输入不上去。考试时，准考证前面几位数已经由软件给出，不能删除，只要把自己的准考证号添加在给出的数据后面即可。）【确认口令】输入“STRONG”，单击确认按钮。

4.此时弹出【理论考试】窗口（理论题目共计100分，分单项选择题，判断题和多项选择题，必须得60才及格。）

5.理论试题做完后，单击【退出】。单击【实务】按钮，开始实务考试（实务必须也得60分才算及格）。此时弹出“实务题目”和“登录账务处理系统”两个窗口。

6.在登录账务处理系统窗口中，套账选择一定要选“001 电算考试专用套帐”，用户为自己。用户口令为123，业务日期不要去更改，按【确认】按钮，此时进入“日常账务管理系统”（注意：登录时间不可修改）。

【实务题目】内容包括一下7个方面。 1.【基本说明】 2.【部门代码】3分 3.【往来代码】3分 4.【科目数据】19分 5.【凭证数据】33分 6.【数据查询】9分

7.【增加报表】33分

一、根据题目的“基本说明”要求，增加操作员并授予权限

先单击【数据维护】【3.用户管理】（双击该图标），单击工具栏上的增加按钮，用户编号输入001，用户姓名按题目说明中的要求输入（单击实务题目，再单击说明标签），并授权。

如增加用户“丁一”，由其录入凭证：

在【用户编号】中输入001，【用户姓名】输入丁一。在左下边的功能组和功能名称中，找到“凭证处理后，单击选中，再按上面的添加按钮或直接双击。在右下边的单位号，单位名称中，选中“001 电算考试专用套帐”，再按上方的添加按钮或直接双击。按【保存】按钮退出。

二、部门代码

先单击【初始建账】【3.部门管理】（双击该图标），单击工具栏上的增加按钮，点

【增加】，部门代码默认为“1”，名称输入：管理部门，按【保存】。

选中01管理部门，点【增加】，选择【下级】，部门代码默认为“1”，名称输入“办公室”，按【保存】。

再选中01管理部门，按【增加】按钮，选择“下级”，部门代码默认为“2”，部门名称输入“财务部”，按【保存】。或选中“办公室”，点【增加】，选择【同级】，部门代码默认为“2”，名称输入“财务部”，按【保存】。

注意：部门编码不能修改，而且不能重复。助记码自动默认产生，“停用”栏不允许选择“∨”，否则会导致该部门停用。

注意：一定要注意上下级，千万不能选择“是否停用”这一功能。 三、往来代码

先单击【初始建账】【5.往来客户管理】（双击该图标）。选中001福建省，按【修改】按钮，把“客户名称”改为“应收账款客户”，把客户类型改为“2客户”，并把是否停用后的“∨”取消，其他栏目均默认不填，按【保存】键。如果是“应付账款供应商”，客户类型改为“1供应商”。

选中“001应收账款客户”，点【增加】，选择【下级】，部门代码默认为“1”，名称输入：福建华丽有限公司，按【保存】。

选中“001应收账款客户”，点【增加】，选择【下级】，部门代码默认为“2”，名称输入：福建凯伦有限公司，按【保存】。或选中“福建华丽有限公司”，点【增加】，选择【同级】，部门代码默认为“2”，名称输入：福建凯伦有限公司，按【保存】。 注意：一定要注意上下级，千万不能选择“是否停用”这一功能。 四、科目数据

9.科目管理】，添加“科目管理”中没有的科目，即4位代码以上的明细科目，再在【初始建账】 【10. 操作流程：

A9.科目管理】，开始添加明细科目。

以100201工行为例：

单击“01资产类”左边的“+”按钮展开，选择“1002银行存款”，单击【增加】，选择【下级】，在【科目名称】中输入“中行”，单击【保存】。

同理添加其他科目。

注意：在输入科目的时候，科目代码、属性必须和题目要求一致。如果科目要求设置部门辅助和往来辅助，则必须把该科目设置成“部门账”和“往来账”，应在【辅助核算】中选择“部门账”或“往来账”。如果某科目既要输数量又要输金额，则必须把该科目设置成数量账，应在【科目类型】中选择“数量账”，并在“计量单位”处填入“件”。 B：输入期初数据

9.期初数据录入】，出现“期初数据管理”窗口，在相应最明细

科目后输入金额。

如果科目为数量账时，必须先展开，然后在本位币中输入金额，数量账中输入具体数量。 在为设置为辅助账的科目输入期初数据时，既要在该科目中输，还要在其辅助账中输。如为2221应收账款输入金额时，首先应在应收账款期初栏中输入金额，然后在弹出的对话框中，双击辅助编码，输入001001，在年初金额填入题目所要金额后；再单击辅助编码，输入001002，在年初金额填入题目所要金额后。

当所有金额全部输入完毕时，按工具栏中【建账】按钮，如果借贷相等，此时“建账”按钮为黑色，点击【建账】。如果为灰色，必须重新检查所输入的金额，直到平衡为止。 五、凭证处理

思路：录入凭证前要先查看一下“基本说明”，看清楚谁制单、谁审核、谁记账。 操作流程：

一月份：（制单、审核、记账、结账）

以丁一录入，本人（如陈老师）审核、记账、结账为例： （一）换人

，在用户名中选择“001丁一”。 （二）录入凭证

点击【2.凭证管理】中的【1.凭证录入】，单击【增加】，根据题目要求录入具体的“时间”、“摘要”、“科目编码”、“借贷方金额”。录完后，点击【保存】。 注意：一笔业务录入一张凭证。 （三）换人

，在用户名中选择“system陈老师”，【确认】。 （四）审核

单击【2.凭证管理】中的【3.审核凭证】，单击窗口左上角“文件”、“审核全部”，单击【退回】。 （五）记账

单击【2.凭证管理】中的【5.凭证记账】，单击【记账】，关闭。 （六）结账

单击【6.结账管理】菜单中的【月末结账】，不要备份，单击【退出】，然后单击【结账】，结束点【退出】。

二月份：（制单、审核、记账）

二月份流程和一月份一样，也是从制单开始，然后是审核、记账，区别在于二月份不要结账。千万要记得换身份。 （一）换人

，在用户名中选择“001丁一”。

（二）录入凭证

点击【2.凭证管理】中的【1.凭证录入】，单击【增加】，根据题目要求录入具体的“时间”、“摘要”、“科目编码”、“借贷方金额”。录完后，点击【保存】。 注意：一笔业务录入一张凭证。 （三）换人

，在用户名中选择“system陈老师”，【确认】。 （四）审核

单击【2.凭证管理】中的【3.审核凭证】，单击窗口左上角“文件”、“审核全部”，单击【退回】。 （五）记账

单击【2.凭证管理】中的【5.凭证记账】，单击【记账】，关闭。

切记：二月份不要结账！！！！！！！！！！！

六、数据查询

单击【3.账簿管理】菜单中的【总分类账】，单击工具栏上的【查询】按钮（即望远镜按钮图标），点击“1资产类”前的加号，双击“1001库存现金”。根据账簿中查找结果在“实务题目”中【数据查询】的三个框架中输入金额后回车，单击【退回】关闭“账簿”窗口。 注：现金1月份借方发生为现金账中的1月借方金额栏的本月合计数；现金1到2月份的贷方累计金额为现金账中的2月份贷方金额栏的本年累计数；现金2月底余额为现金账的2月余额栏的数据。 七、增加报表

（一）资产负债表（0201）

单击【5.报表管理】菜单栏中的【报表编辑】，单击“02考试专用”前的加号，展开【02考试专用】，单击【0201考试报表1】，单击确认。依次填入公式，公式可参考下面的报表补充。公式填入完毕，单击【计算】，然后【保存】。

注意：如果科目余额在借方时(资产、成本、费用类科目)，前置负数不能打勾，如果在贷方（负债、所有者损益类，坏帐准备和累计折旧的余额也在贷方），前置负数必须打勾。

在公式类型处，如果XX所在是年初数，要选“年初数”；如果是期末数，要选“期末数”。

在科目名称中，选择题目所要的科目。 单元格合计公式，如：=D2+D3+D4

所有公式增加完后，要按【计算】，再按工具栏中的【保存】按钮。 （二）新增报表（0202）

单击【5.报表管理】菜单栏中的【报表编辑】，单击“02考试专用”前的加号，展开【02考试专用】，单击【0201考试报表1】，单击【增加】按钮。在“报表管理”窗口中输入【报表名称】，如“主营业务成本明细表”。

双击“主营业务成本明细表”，打开空白表页。单击“实务题目”中的【增加报表】，单击A列与1交叉的空白单元，选中全部内容，按快捷键CTrl+C复制。单击“主营业务成本明细表”窗口中的A1单元格，按快捷键CTrl+V粘贴，然后排版编辑，或双击“主营业务成本明细表”，打开空白表页。打开【文件】中的【3.打开报表文件】，双击LsRepTM.MOD。

输公式（公式具体见报表补充）。 单击【计算】，【保存】。

报表补充

主营业务收入明细表

注：收入类科目都是贷方发生额。

主营业务成本表

注：成本费用类科目都是借方发生额（制造费用、管理费用、销售费用、财务费用、营业税金及附加、生产成本）。

主营业务利润表(部分)

管理费用明细表

应收帐款往来单位明细表 做题步骤：（1）取数类型中选往来账；（2）公式类型：期初数选期初数、本月数选借方发生额、期末数选期末数；（3）科目栏：应收账款；

（4）点击辅助代码，下面空白处出现应收账款往来名称。如果是平安公司则选平安公司，大发公司则选大发公司。（5）合计栏则是单元格相加。

管理费用明细表

做题步骤：（1）取数类型中选部门账；（2）公式类型：借方发生额；（3）科目栏：管理费用；（4）点击辅助代码，下面空白处出现管理费用部门名称。如果是业务部则业务部，财务部则选财务部，办公室则选办公室。（5）合计栏则是单元格相加。（6）在填累计栏时，时间跨度是1—0.

管理费用明细表

注意：一月份起止月份为1—1；2月份起止月份不填，因为为本月；累计数起止月份是1—0。