12-行政经费管理办法

行政经费管理办法

（2014年5月修订）

一、 目的

为加强公司各部门及分公司行政经费控制和管理，节约开支、提高经济效益，特制定本办法 。

二、行政经费的内容

1、日常办公类：差旅费、办公费、水费、电费、通讯费、维修费、业务招待费等。

2、汽车使用类：汽油费、维修费、过路停车费、保险费、养路费、车辆审验费，

3、物业类：物业管理费、租赁费。

4、其他类：职工培训费、中介机构费、职工误餐费、物料用品等。

三、行政经费管理

1. 行政经费实行“预算内控制”。每半年度各管理部门、分公司向财务部申报本部门下

半年度（分月）的行政经费预算。制定预算时做到精打细算、节约合理并能保证本

部门能够正常地运作。

2. 各分公司及所属的项目部，行政经费开支由分公司负责人根据实际情况本着节俭、合

理、从严的原则自行制定本部门细则。并将本部门行政经费报销规定报公司备案。

3. 各部门如遇特殊情况，确需追加预算的，须提出专项申请，逐级上报，批准后方能使

用。

4. 报销纪律

3.1 报销票据的内容必须真实、及时、合理。

3.2 票据号码原则上不得连号，如遇特殊情况，需作出详细说明，经部门经理批准后

方可报销。

3.3 发现有以虚假不实报销的，除将所领追回外，并视情节之轻重，酌予惩处。

四、差旅费管理

1. 出差审核权限：

2. 出差标准

部门经理、一般员工一般情况不得乘坐飞机，除非得到本单位总经理的特准。 4 .差旅费的申请与借支

4.1 出差人员申请差旅费用的，需附出差计划，写明出差时间、事由及日程安排、差旅

费及其他费用、申请借款金额及其它需要说明的事项，经部门经理审查后，报财务部审核。

4.2 需带公司车辆出差的，按照公司核定的用车单价计费，计入各核算考核单位成本，

司机之差旅费、过路过桥费、停车费等也应由出差人员一并申请。

5 差旅费报销规定

5.1 出差人员回来后，应在五天内报销出差的一切费用和归还借支的款项，否则按每超过

一天扣报5%的差旅费作为滞纳金，病事假顺延。

5.2 因特殊情况，出差人费用超过标准的，报总经理特批。

5.3 经批准参加会议的人员，按会议规定的收费标准，凭据报销。收费中已包括伙食或住

宿费的，不再报销住宿费用。

5.4凡有接待单位提供就餐、住宿的，不得另行报销就餐费和住宿费。

5.5 随同总经理室领导一起出差的人员，可视工作需要乘坐飞机。

五、通讯费报销规定

1、高管层 全额报销

2、分公司正副负责人 全额报销

3、部门经理 150元/月（市场部全额报销）

4、部门副经理 100元/月

5、项目部经理与副经理 由分公司自行制定报销规定

6、分公司内员工 由分公司自行制定报销规定

7、以部门为单位：

市场发展部 800元/月（个别人员全额报销）

工程管理部 300元/月

综合办公室 （含人力资源部） 司机每人每月报销100元/月。其他人员

200元/月

（须24小时保持开机状态）

财务部、审计部 250元

要求 ：1、工作时间内不得无故关机；

2、一次未接电话，直接影响到公司正常工作者，扣除当月话费50元；

3、二次未接电话，直接影响到公司正常工作者，扣除当月话费100元；

4、三次未接电话，直接影响到公司正常工作者，扣除当月全部话费。

5、长期不接电话，严重影响公司正常工作者，经公司研究决定，可不再为

其报销通讯费。

六、车辆使用规定

1、车辆费用报销

1.1、公司高管 配备车辆，按上级有关规定合理使用

1.2经公司领导审核同意，享受私车公用的分公司负责人以上人员，可报销车辆的维修费用为2000元/年，汽油费不超过18000元/年，停车费、过路费等根据实际情况经综合办公室登记后，按实报销。遇有特殊情况，可向公司分管领导申请，经批准后按实报销。

1.3享受私车公用的部门经理、副经理报销汽油费每月控制在600元/月。未购置私车以自行车、电动车代步的部门中层以上干部享受300元/月的车贴。分公司所属项目部汽车费用报销由分公司负责人经理按照《工程项目汽车油费报销规定》，以每个项目每月油费、过路费、停车费不超过800元为一个用车单元，从严掌握。

1.4驾驶员应合理分摊用车成本，如实按照公司核定的用车单价与各用车部门结算用车费用（普通桑塔纳等级1.3元/公里，帕萨特等级1.5元/公里，商务车等级2元/公里），公共用车实行驾驶员专人专用，未经许可，车辆不得擅自借予他人。

1.5综合办公室须将所有在公司报销的公车、私车公用发生的费用统一登记、并定期公布使用情况。

2、车辆使用

2.1 当天工作时间需要用车的，须在当天9点30分和下午1点30前（分两班）到综合办公室登记，由综合办公室统一调派车辆，尽可能做到拼车外出办事。遇有特殊情况，由综合办公室优先安排，特事特办。

2.2 200公理以内的长途用车，在部门认可后，须提前一天至综合办公室填写用车登记单，发生的车辆及过路费、停车费按公里数报销，并由财务进行内部结算。

2.3 200公里以外长途用车的原则上乘坐公共交通工具，并按前述差旅费使用规定办理。

七、业务招待费用管理办法及标准

1. 公司高管因工作需要宴请客人，在协议单位用餐的可签单消费，其它地方用餐的实报实销。

2. 各分公司、管理部门因工作需要商务接待，应提前请示分管领导，在得到许可后，苏州本地的接待扎口到公司综合办公室统一安排，外地的可自行安排，菜金标准原则上为人均100元左右，在本地的须使用地方酒品牌。

3. 对重要客户，在得到分管领导同意后，可根据需要提高接待标准。