岗位实践范文

目 录

1企业简介 ............................................... 1 1.1企业基本概况 ......................................... 1 1.2组织结构 ............................................. 2 1.3企业经营状况 ......................................... 2工作情况总结 ........................................... 2.1现金收支与现金日记账 ................................. 2.2银行存款、汇款与银行票据填写 ......................... 2.3表格制作、文件的打印复印 ............................. 3工作体会 ............................................... 附录 . ....................................................

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1企业简介

1.1企业基本概况

中国江苏国际经济技术合作公司（简称“中江公司”）1980年12月经国务院批准成立的大型外经贸企业。中江公司大力开展国际经济合作，推进国际化、多元化经营，逐步形成以国际国内工程承包、工程咨询服务、房地产开发、对外劳务合作、进出口贸易为主体的业务构架。中江公司具有商务部授予的对外承包工程和劳务合作经营权、进出口贸易经营权，对外援助成套项目施工任务和对外援助物资项目A 级企业资格。国家住房和城乡建设部批准的房屋建筑工程施工总承包一级资质和建筑装修装饰工程、机电设备安装、钢结构工程、建筑智能化工程、建筑幕墙工程五项专业一级资质及市政公用总承包、消防设施工程、地基与基础工程专业承包二级资质。

中江公司设有总经理办公室、财务处、人力资源部等组织机构。国内机构又设智能工程分公司、大陆工程分公司、路桥公司分公司等等。另设海外机构和子公司多处。

中江路桥公司是中江公司的一个分公司，它成立于1997年，可经营范围的业务有承包国内外道路、桥梁、基础、桩基以及各类工程；国外工程所需的成套机电设备、仪器仪表、配件、建筑材料和其它物资的出口；各类建设工程的勘察、设计、咨询、监理。路桥分公司下又设多个项目部，其中包括南京江北大道工程、江苏句容华阳北路工程、仑山湖工程等。

1.2组织结构

组织结构图：

我在财务部担任出纳一职。主要负责公司现金的收支与管理； 现金日记账与银行存款日记账的登记；一些简单表格的制作，考勤和打印、复印文件等。财务部共有工作人员5名，负责制定公司财务、会计制度和预算管理制度。总账会计1名，负责公司月底、年底负责归纳，登记总账，年底报表的制作；预算会计1名，负责预算内外收入管理、预算记账、算账和报账工作；材料会计1名，负责配合材料员，将填写的入库单登记材料账；成本会计1名，负责生产成本的核算。

1.3企业经营状况

中江公司主要进行国际、国内工程承包、房地产开发、工程咨询服务等业务。中江公司近几年经营业绩有：2008年11月，无锡新区科技交流中心开始开工，至今仍在建设当中；2008年10月至2009年12月，完成江苏省电力公司科技咨询中心综合楼工程；2009年4月至2010年4月，完成世界博览会俄罗斯馆、比利时馆、沙特阿拉伯馆三项工程建设；2008年10月至2009年7月，完成维斯塔斯（徐州）有限公司铸件生产项目工程；2009年10月，腾飞苏州创新园一期A 区开工，至今仍在建设中；2009年12月，无锡新区科技交流中心室内装饰开工，至今仍在施工中。

中江公司自创立以来，共承接项目2000多个，合同额60多亿美元，外派劳务10万余人次，劳务收入100多亿元，带动机电设备材料及一般出口贸易总额40多亿美元，带动国内数百家企业走向国际市场。对外工程承包名列全国省级国际公司首位，对外劳务合作居全国领先地位，对外贸易进入全国出口额最大200家和进出口额最大500家企业行列。

路桥公司是中江公司分公司之一，它主要经营的是道路、桥梁工程，以及建筑材料配件出口业务。路桥公司近几年工程业绩有：宁靖盐高速公路大桥及张庄互通工程、南京江北大道工程、江苏句容华阳北路工程、江宁汤铜公路Ａ９标段工程、宁高公路Ｂ１标段工程、仑山湖工程等。

仑山湖项目部是路桥公司的一个项目部，近几年完成项目效率可观，至今仍在建设当中。

2工作情况总结

2.1现金收支与现金日记账

（1）现金收支与票据

在仑山湖工程项目部里，我在财务部担任出纳一职。作为一名出纳，我主要负责公司现金的收入与支出工作。少量现金放库存，数额大时，及时存入银行。每天做好现金日记账的登记。

公司每天都会有工程，在施工当中，需要购买一些新的材料，这就由材料员列好购买清单，再和材料会计算出支付金额，填写付款凭证，再由领导签字，到出纳这里提现。作为出纳，在这里要注意的是相关部门和相关负责人一定要在凭证上签完字，出纳才可以付现。

在刚刚上班不久的时候，由于经验不足，还遇到过一定的问题。例如有一次，材料员

列好材料清单，却没有把材料一次性列清，后来又列购料清单，找负责人签字，又去出纳那里提现，这样造成了工作重复，不细致，以至于有一次负责人还没有签字，我就把现金支付给材料员了，后来才发现，并立即请相关负责人补签。事情结束以后，我深思，对于这件事，自己有相当大的责任。于是，在往后的工作当中，我特别注意凭证上的签字情况，做事认真细心了许多。我还给公司提出建议，建议材料员或者采购员在购买物品列出清单时，自己先多审核几遍，在不确定的情况下，由相关负责人审核，审核完后再到出纳这里提现，以免造成工作的重复，降低工作效率，公司对于我的建议进行了一定的采纳。

在收到工程款时，由公司负责人交财务部，公司的日常生活、工作费用，由项目经理交出纳，并在收款凭证上签字，之后由出纳将现金保管库存或存入银行。在现金收支时，会进行现金的清点，这就运用到专业知识点钞了。在学习专业知识时，我记得老师教过的要领、技法，但是由于长时间没有练习，刚上班不久，有些生疏，在往后的工作当中，我一有时间，就拿出练功钞，练习点钞，渐渐就熟练了。其次，还有辨别现金的真伪。例如，在一次工作当中，我正在清点一笔收款，在其中发现一张真伪难辨的钞票，当时我很紧张，于是想起书上面写的那几点辨别真伪的方法，并运用其中，将伪钞退还，给公司减少了一定的经济损失。通过这件事，我认识到，专业知识很重要，运用其中更重要。

在公司内部操作时，作为出纳还要掌握简单的票据填写。原始凭证、发票、收据的填制，和自己在专业课上学到的稍微有些出入，但是大体上专业知识都运用其中了。在一开始，会遇到一些问题。例如，在填写发票时，收款和付款公司名称写反，会计科目有时写错，还有一些由于粗心，造成数字写错，但是幸好及时发现，重新填写，没有造成公司经济损失。在往后的填写时，我都细心填写，保证犯过的错误不会再犯。公司的财务章、个人的私章不能随便乱盖，要妥善保管好。

（2）现金日记账和对账

公司每天都会有业务发生，作为出纳，要保管好现金，并做好现金日记账的登记。我们公司对记账的规范性很重视，在记账时，数字要占格子的三分之二，数字书写要错落有致，不可草写，金额一定要写，不可漏写，摘要要写详细，这和我所学的专业知识相呼应，当我操作起来时，也没那么困难了。

每天下班之前，都要将一天所发生的现金进行结余，并记好余额。库存现金和账面余额要进行核对，当发现问题时，要及时查对。每个星期结束，也要将这一个星期的现金收入与支出进行结余。月底，做好月结工作。将一个月所发生的所有现金总额计算出来，收入多少，支出多少，算出盈利，做好日清月结。

在月结的时候，会遇到现金的加减乘除运算，这还涉及到我所学习的珠算知识。在多

次结算中，我发现用珠算打加减比计算器打加减的正确率要高。所以，珠算一定要会。当然，计算器也是每个会计必不可少的，打计算器的速度也是很重要的，例如有一次，客户赶时间，而自己又本着为双方利益着想的想法，在不能算错的情况下，刚刚上手的我，计算器打的很慢，于是我定下心来，聚精会神地算这笔账，幸好双方利益没有受损，事情也没有耽误，从那以后，我下定决心要练好打计算器的速度和打珠算的速度，所以我勤加练习。现在，计算器和珠算打得都还可以，基本能上手了。

在登记公司日记账时，后勤部每天所花费的生活费也要如期登上。后勤部相关人员到出纳这里提现，程序和材料员差不多，司务长和预算会计先算好购买生活必需品的费用，填写付款凭证，相关负责人签字，到出纳这提现，而每天每一笔生活费的开销都要记清。司务长还要将每天发生的票据交到财务部，进行报销单据的填制、粘贴。每天生活费的日记账司务长自己也要记好流水账。月底，材料员和材料会计对账，材料账和现金日记账对账，司务长和现金日记账对账，当发生差异，查不出时，需要翻原始凭证进行查账。为了减少误差，双方在平时的记账过程中，要做到细心，登记好账目后，再核对一遍，尽量避免月底或年底对账时出差错，增加工作量。

2.2银行存款、汇款与银行票据填写

出纳除了与现金接触以外，还与银行有频繁的往来，公司的存款、取款、汇款、收款等等。每与银行发生一笔经济往来时，都要做好银行存款日记账的登记，同时，在这期间，还涉及一些票据的填写和保管工作。

在这个过程当中，要严格审核有关原始凭证，按照银行规定办事。当然，一定会遇到不少的问题。例如，填写银行汇款单。我第一次去，不懂格式怎样填写，导致汇款单重新填写，最后，在银行的相关人员指导下，才把第一次填写的银行汇款单准确无误的写好。通过这件事以后，我一去银行，就会去看那些票据填写的范本，尤其是涉及到公司票据的填写时，我会着重看，然后在实际填写中慢慢掌握。现在，银行中一些简单的票据我已经会填写，并且写错的几率也慢慢减少。

除了登记现金日记账以外，在于银行发生业务时，也要登好银行存款日记账，每一笔银行存款的用处，支出与收入都要登记好，登记的要求和现金日记账登记的规范性差不多。登记账目最重要的就是用心和细心。

到了月底时，出纳还要负责相关账目的对账工作，如果发现有不相符的，要及时查账，并立即调整更改。例如，银行存款日记账和银行对账单余额要及时核对，如果发现账实不相符，要通知银行进行调整。在查账过程中，我学到了一些查账的方法。例如，如何去掌

握一些相关数据，缩小查账范围，这样既准确又节省时间，而且还能提高工作效率。

银行、现金、出纳三者是密不可分的，在长时间的磨练中，我在一定程度上学会了三者应该如何协调，如何配合，积累工作经验，提高工作效率。

2.3表格制作、文件的打印复印

作为出纳，做好本职工作以外，还有一些其他工作要做，像一些文件的打印、复印，还有购买一些办公用品，尤其是会计专用办公用品，像票据、账本等，不仅要及时购买，还要妥善保管好。购买物品回公司后，要及时填写报销单，将相关票据粘贴，以免造成票据遗漏。

在日常工作中，还要会制作一些简单的表格，这点要求的就是电脑技术的简单掌握，如Excel 和Word 的简单操作，在多次操作后，我已经能熟练掌握和适应公司制作表格的风格和要求。

每个公司都有每个公司的规章制度，我们公司也不例外，上班不迟到，不早退，不旷工。这些是必不可少的规定，而我们财务部的考勤表，就是由我负责，每天早上要来公司很早，每个月的考勤表要及时做好，并且准时上报，每月底根据考勤情况，来调整员工工资。

工人发放工资，是根据工资表来发放的，再根据考勤表调整，员工领完工资，需在工资表上面签字，表明工资已领，没有签名的要及时通知，并前往财务部领取工资。在这期间，我还遇到过一些问题，例如，一位员工领完工资，忘记在工资表上签字，总账会计让我吸取教训，并且让领取工资的员工及时补签，才没有造成个人利益与公司利益的损失。此事后，我明白，作为一名会计，一定要做好自己分内的事，要认真细心，多加磨练，积累工作经验，慢慢提高。

3工作体会

工作感想：作为一名出纳，公司的职责有我一份。每做好一件事，都与公司的利益有联

系，所以做好自己的工作，是很重要的。我做这份工作，已经有两个多月了，通过这次的工作，我学到了很多，积累了不少工作经验。

我认识到，做会计这份工作，最重要的就是要细心，要耐住性子，静心做事。对那些明明不该犯的小错误要尽量避免。在管理现金时，要记好每一笔账，要管理好公司的每一笔钱，公私分明。

在与银行往来时，不清楚的地方要询问银行相关工作人员，填写银行票据时，要细心、

认真，注意填写的规范性与准确性。在做其他一些工作时，也要抱着认真的态度，怎样使用打印机、复印机、传真机，怎样填制表格，打考勤表，这些都是从不会到会，从不熟练到操作自如的，而得出好成绩的过程，和认真的工作态度，还有虚心的请教是分不开的。这让我收获良多。

工作中的缺点与优点：通过工作，我也充分认识到自己的不足。在记账时，有时注意力

不集中，会开小差，以至于账目金额记错，或者对应科目记反，还有填写银行票据时，也会出现这样或者那样的情况。这都是由于自己不够细心，不够认真所造成的。

有时，做账时想得不够周到，而且不用心，例如，俗话说好记性不如烂笔头，我知道这句话的含义，可是有一次，要记一笔账，我心里想着要记，可是一天下来，都没有把这笔现金账登记上去，一直到月底结账时，才发现账实不符。一查才知道少登了一笔，我后悔莫及。这就是自己不够用心、三心二意，忘事所造成的，幸好及时补救，才没有造成公司的经济损失。对于这几件事情，我认识到自己的不足，我也定下决心要改正缺点，专心、细心、用心，努力做到更好。

当然，有缺点也会有优点，缺点要及时发现，及时改正，优点也要继续传承。在工作上，我发现自身的优点只有两点，一是对于不懂不清楚的地方，会虚心请教，善于思考，不懂就问。例如，那是我刚来公司不久，我记得以前上专业课的时候，学的都是一些理论知识，没有付诸于实际当中去，以至于记账、现金、银行各个方面都不太懂，甚至于第一次接触。所以，在各个方面都碰过壁，就连一开始去，都不知道如何与同事们相处。可是，我从来都没有气馁，从来都没有放弃过，我抱着不懂就问，虚心请教的态度，渐渐使我学到了很多东西，而那些不懂不清楚的问题，自己也慢慢明了，就连一开始不会用的复印机、传真机，也通过我的请教，学会了使用方法，现在公司中复印、打印、传真的工作都是由 我负责了。通过请教别人，也使我学会了如何和同事相处，如何做人处事，和同事关系都很好，也收获了不少。虚心请教，不懂就问的这一工作态度，我要继续发扬，努力学到更多东西。第二点是勤于练习。工作中，会涉及到一些专业技能，如点钞、珠算、票据的填制、账本的登记和装订等。大学中，专业课上都交过这些技能了，可是由于长时间不练习，生疏了不少，所以，开始去的时候，点钞与珠算的速度与效率明显都很低，在几次交易中，还差点造成公司经济的损失，在那以后，我一有时间就练习这两门技能，渐渐就熟练了很多，达到这样的效果，和平时的练习是分不开的，而我会继续练习，努力做到操作自如。

以上所述，就是我通过这次工作在我身上所发现的优缺点，我会扬长避短，努力做得更好。

对未来的展望：这几个月的工作，学到的，听到的，做到的都各有不同，但是都会有

这样那样的收获。对于未来，我有过规划，我觉得自己还是比较适合做会计这个职业的，可能跟自己的性格有关，至少能使自己定下心来。以后我会用自己这几个月在工作中学到的工作经验，做人处事的方法和态度，还有自己一颗拼搏的心，去迈向未来。我想，近几年，我会一直从事会计这个职业的，我想用这几年的时间去收获，去积累，一直到自己满意。这个行业虽然是和钱、银行打交道，但是也接触不少人，所以，在以后的工作中，我会用正确的工作态度和积极地心态去努力工作，迎接未来。

附录

材料员采购，填写报销单，到出纳这里提现。

材料运到，出纳支付现金，材料员收到材料，填写的入库单。

出纳每天所必须填写的现金日记账。

出纳支付材料款，对方所开出的收款收据。

材料员采购，出纳根据付款凭证预付材料员购物款。

材料收到以后，出纳去银行将材料款汇给对方，银行所出具的汇款单。

财务部员工的月考勤表。