税务会计组工作内容
税务组工作内容如下：
1、 抵扣：
30号前根据当月开出的销项发票按1.2%-1.6%的税负计算出当月应抵扣的进项税金，将未认证进项发票进行认证(★先开的发票先认证，避免超过180天），并在《发表明细表》中写明认证月份（将发票明细表中进项合计与认证清单进项核对）；海关进口增值税专用发票进入网上申报系统录入后上传比对，次日查询比对结果，当月比对成功的可于当月所属期抵扣。将当月认证清单和认证结果通知书打印，与进项发票按月装订。
2、 抄税：
次月15号前进税控系统进行抄报税，并打印当月专用发票汇总表、正数发票明细表、作废发票明细表，按月装订。
3、 报税：
①次月15号前进入网上申报系统，录入进销项发票金额、税额（含海关进口增值税缴款书需上传比对通过后抵扣），打开附表二（与上月底认证的进项发票金额核对）、附表一（与专用发票汇总表中实际销售金额和实际销项税额核对）及其他附表、主表成套打印，由财务主管确认后申报缴款。
②次月15号前根据上月出口报关单、增值税申报表数据生成免
抵退申报数据，由财务主管确认后提交报表。
③次月15号前进入地税网站填报附加税、印花税、个税后打印申报表，由财务主管确认后申报缴款。
④次月15号前结完上月账并出具财务报表，由财务主管确认后
申报。
4、 15号前核对并支付供应链上月港杂费、进口代理费、进口增值
税、关税。
5、 ★每月25号出当月预计利润表（达到实际利润表95%）及预计
应交税金明细表提供给财务主管。
6、 月底前将上月已认证抵扣的发票、采购合同、送货单、入库单、
出库单按月装订成册。
7、 对新供应商的相关证件进行归档，并核实是否具有生产资质、
有无开票内容的相关经营范围及信用情况。每月对本人所负责的公司上工商网站查下有无经营异常。
8、 必须按照现有出口的不同价格核算相对应的成本，根据对应
BOM成本安排供应商开票，收到供应商开具的发票、合同、送货单核对无误后录入进项发票明细表，有更新时邮件发给庄生、张姐。
9、 每月根据采购送货单开具材料入库单，根据当月出货情况开具
生产领料单（生产退料单）、成品入库单、成品出库单，入进销存系统。
10、 及时整理缺票明细并提交数据给财务主管，由陈总、庄总安排
补齐发票。
11、 将已开票金额和已结汇金额录入出口明细表，及时跟进供应链
退税款。
12、 根据商务和采购提供的资料，核对无误后提交给报关行和运输
公司安排进出口。
13、 负责企业对外提供贷款融资资料，协助外部门开展年度财务审
计、高薪审计、工商海关年报。
14、 年终将当年账本成套打印并贴花。
工作注意事项：
1、不定期查看核算的材料成本是否异常，及时清理税务账的往来（每月结账后将账套发给财务主管）。
2、深雄、壹本有进口和出口时，在180天内安排收付汇（付汇需带报关资料去银行填表、收汇直接网银操作）。
3、每月结账前看当月成本费用比是否合适（特别是壹本的研发费用所占比），有无挂错账；涉及到应付不能付或应收不能收的、其他应收款和其他应付款挂账不应超过三年，尽量在当年结清。
4、供应商开具的发票有无缺合同和送货单的，需跟进补齐。
5、及时冲销预估原材料，不得超过两个月（尽量次月冲上月）。