市政分公司会计人员岗位职责
会计人员岗位职责
一、出纳岗位责任制
1、按现金管理规定的范围使用现金,依照银行规定的结算种类、原则和方法,办理转账结算业务。
2、按会计制度规定,负责掌管现金日记账和银行存款日记账。保证现金日记账日清月结,严格遵守核定的库存现金限额,做到不任意“坐支”,不以“白条”抵充库存现金,不保管账外现金;月终根据银行日记账余额与银行对账单核对,并编制“银行存款余额调节表”,对未达账项要逐笔列示,做到及时查询。
3、根据审核岗位审核编制并签字的收付款凭证,进行复核后办理收付款业务。
4、负责库存现金等有价证券和批准代保管贵重物品的安全完整,无损无缺,保险柜密码要严格保密,不得将保险柜钥匙交给他人。
5、妥善保管和按规定使用有关印章。按规定只保管签发支票等所使用的法人印章,并设财务部印章使用台账。
6、负责空白支票和空白收据的管理。专设备查簿,登记支票的领用和注销手续。支票作废加盖作废戳记后与存根一起保存,支票遗失时,负责办理挂失手续。
7、负责机关工作人员的工资、各种津贴、奖金等计算和发放工作。
8、完成领导交办的其他工作。
二、会计岗位责任制
1、对公司财务部负责,做好本单位会计核算及财务管理工作,正确反映企业经营成果的真实情况,负责贯彻执行会计法和财务制度,财经纪律,负责建立本企业内部财务管理制度,实施有效的成本费用控制,从而提高企业经济效益;
2、认真做好财务审核报销工作,审查各项费用是否合理并提出处理意见,负责组织财务人员对材料的签证工作,定期组织人员对库存材料进行实地盘点,发现账实不符及时查明原因;定期核对与业主、财务部、内部单位和外协队伍的往来科目,做到账账相符,账表相符,账实相符;负责税金的计提上缴及税务管理工作;按照公司要求及规定时间编制、报送财务报告及财务状况说明书;
3、严格执行公司的有关规定,确保三项保险基金、公积金及资金承包指标及时足额上交;了解资金运营情况及现金流量情况,定期上报本单位资金使用计划,及时组织人员清理债权债务,解决资金出现的问题,保证资金安全与完整;
4、参与拟订相关单位、项目经理部有关经营活动的计划、方案,包括资金使用计划、成本计划、费用支出计划等;定期进行经济活动分析,统计有关信息,找出存在的问题,提出管理建议,并及时提供给项目经理和公司财务部;
5、会计人员应定期向公司汇报财务情况,包括资金收支情况、成本费用支出情况、各阶段经营成果,;
6、负责会同经营人员做好对外结算工作及对内报量工作;负责各种经济合同的管理工作,参与经济合同谈判和审查工作;
7、负责编制本单位财务预算,进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核,严格控制非生产性支出;
8、对项目经理部有关重大经营决策的执行情况进行监督,及时发现和制止违反国家法律、法规及公司有关制度的行为,并及时向公司报告;
9、完成领导交办的其他工作。