[初级会计电算化]实务操作部分练习题
山东省 2012 年最 新会计从业资格考试 初级 会计电算化实务操作题
一、系统管理模块 1、 新建帐套: 编号:00 1 单位名称:正大会计
,帐 套名称 :正大 会计网 2、 新增操作员“ 张三”,编号 :10 01,所属部门:财务部 3、 新增操作员“ 李四”,编号 :10 02,所属部门:财务部 4、给“ 张三”设置权限“ 账套主管”(注意实际考 试题目中 对年 份和帐 套名称 的要求 ) 5、 给“李四 ”设置权限“总账 ”—“ 现金流量”“ 账簿 管理”
新增操作员“ 王五”,编号:998 增加“账套主管”权限。
2-2 二、基础设 置
1、把会计科目编码改为:4-2-2-2
把部门编码改为: 2、新增 部门:经 理室、 办公 室、财 务室、生 产车间 -A 车间 、生产 车间-B 车间 3、 新增职 员: 001 经理室—张华 002 办 公室— 李华 003 财务室—董新 004 财务室—陈青 4、新增客户分类: 01 大客户 02 小客户 5、新增 客户档 案:001 大客 户 B 公司(简 称 B ) 003 小客 户 D 公司(简称 D) 大客户 小客户 A 公司(简称 A) C 公司(简称 C) 002 004
三、总账 会计科目设 置
凭证 类型设 置 1、输入期初余额: 库存现金 100
主营 业务收 入
100 第一步:根 据要求 录入数 值 第二步:对 账 第三步:试 算 2、凭证:借:现金 50 0 贷:银行存 款 取现 金 3、对上述凭证进行 “出纳签字 ”
50 0
摘要:提 第一步:总账—— 设置——选项 ——勾选“出纳凭证必 须 经由 出纳签 字” 第二步:基础设置—— 财务——会计 科目 ——编辑 —— 指定 科目 ——将题目涉 及的 “现金”“银行存款 ”添加到已 选科 目中 第三步:总 账——凭证 —— 出纳签字
4、用 998 审核上述 凭证(填 制人与 审核 人不 能是 同一 人) 5、使用 1001 号操作员记 账 8 月份 注意事项:1 、如 果在总 账的设 置选项 中,选 择“出纳 凭 证必 须经由 出纳签 字”,则出纳凭证没签字的时候,不允 许 记 账。 2、如果在总账的设置选项中,选择“ 未审核的凭 证允 许 记账 ”,则 凭证没 审核, 也允许 记账。 3、上月未结账本月不能记账。 4、启用月的期初余额试算不平衡不能记账。 5、凭证 记账 后, 在填 制凭证 中看不到 凭证了 。即记账 后的 凭证只 能在“ 查询凭证”中看到。 如果记完账 ,发现 凭证有 错误, 则需要 取消记 账。 总 账 —— 期 末 —— 对 账 —— 打 开 对 账 窗 口 —— CTR L+H—— 系统提示“ 恢复记账前状 态被激活 ”—— 确 定—— 退出 对账 窗 口 —— 总账 桌 面—— 凭 证 ——恢 复 记账 前状态 ——恢复 最 近 一次 记账 前 状态 或恢 复某 月记 账 前状 态—— 确定 ——录入账套主管密码 —— 确
定 6、月末转账 “期间 损益结 转”:在企业的经营活动中,每月会产生收 入, 也会发 生费用 。收入 -费用=利润(即损益表的内 容)。那 账务 上就要 有个科 目体现 出每月 的利润 和“ 累计利润”,这 个
科目 就是 “本年利润”。月末把收入类科目和费用类科目(合 称损 益类科 目)的发生数转入到 “本年 利润”的过程就是 “期 间 损益 结转”。 7、结账: 注意:1、已结账月份不能再填制凭证 2、总账 和明 细账 对账 不平, 不允许结 账;总 账和辅助 账对 账不平 ,允许 结账。 3、还有未记账凭证则不能结账 4、其他 系统 (工 资、 固定资 产、业务 通、核 算)均已 结账 ,总账 才能结 账。 5、如果 提示“未通过工作检查 ,不能结账”,要查看上 一 步, 检查工 作报告 是否存 在 2 、3 、4 的情况。
四、工资管 理 1、工资系统初始化设置: “单个工资类别,代扣税,不 扣零 ”的初 始设置 。 例:A 公司有两个 人员:张华和董新 ,性别 都是 “男 性”。 张华 是经理 室人员 ,人员 类别是 管理人 员;董新 是财务 室 人 员, 人员类 别是财 务人员 。公司 的工资 项目有 基本工 资、 奖 金、补贴、缺勤扣款 。工资标准是:假定管理人员,基本 工 资是 2000 元,其他人员是 1500;奖金按照工 资的 10 %计算
。
补贴 都是 200 元。张华工资银行代发,工行账号 [1**********] 2、设置人员类别:管理人员 财务人员 3、部门档案设置 4、性别设置 5、录入人员档案 6、新增基本工资,资金,补贴,缺勤扣款工资项目 7、设置工资公式设置,基本工资和奖金 注意:奖金 的公式 基于“基本工资 ”,从逻辑关系上,应 该是 先有 “基本工资”,后有“奖金 ”,所以一定要 在工 资项目 中“ 奖金”拖到“基本工资”下面。 8、工资变动的应用:注意:不要忘记点击重新计算。 9、代扣个人所得税: 10、银 行代发 11、账表查询
注意:1、如果进入账表中, 只显示 “应发合计”、“ 扣款 合计 ”、“实发合计”等系 统默认 项目 ,不显示自己增加的项 目。 则需 要“重建表” 工资 —— 统计 分 析 —— 账 表 —— 我的 账表 —— 选择 某 个报 表—— 重建表——选择重新生成的报表—— 退出 。 2、账表中有些栏目想显示,有些不想显示,需要 “修改 表” 工资 —— 统计 分 析 —— 账 表 —— 我的 账表 —— 选择 某 个报 表—— 修改表——增加或者删除项目即可。
12、结账 :当本月业务处理完毕后,则需要对本 月数 据 结账业务 处理 ——月末 处理—— 确 认—— 系统 提示 “本 月处 理之 后工资 将不允 许变动 ,继续月末处理吗”—— 是——
选 择 清零 项目—— 结转 完毕
提示: 1、月末处理只有在会计年度的 1 月至 11 月进行 2、若为处理多个工资类别 ,则应 打开工 资类别
,
分别 进行月 末结账 ; 3、进行月末处理后,当月数据将不再允许变动 4、对 于下个 月工 资数 据基 本不变 的工 资项目可 以选 择“不清零”,如基本工 资,每 个月基 本固定 ,就可 以 不 清零 ,下个 月的工 资变动 表中仍 带出当 月的数 据。
五、固定资 产 1、初始化固定资产系统 2、设置—— 选项 3、设置—— 部门 档案—— 新增 销售部 4、新增资产类别:名称:电子类;使用年限: 5 年; 残 值率 :5%;折 旧方法 :平均 年限法 ;卡片 样式: 通用样 式 5、设 置——选项 ——与 账务系统 接口, 固定资产 缺省
入账 科目, 设置为 1501 (固定资产 ) 6、设 置—— 增减 方式 ——直 接购入 —— 修改—— 对应 入账 科目设 置为 100201 (银行存款—— 中国 银行) 7、设 置——选项 ——与 账务系统 接口, 累计折旧 缺省 入账 科目设 置为 1502(累计折旧) 8、设 置——部门 对应折 旧科 目, 选择财 务部和销 售一 部—— 修改 ——对应折旧科目为 5502 (管理费用 ) 9、固定资产 —— 原始卡片录 入 编号:0101 固定 资产名 称:机器 增加方式:直接购 入 使 用状 况:在 用 部门名称 :销售 部 存放地 点:销售 部 原值:20000 开始 使用日 期:20 11-5-12 新增 固定 资产: 编号 :0202 固定资产 名称:小 汽车 增加方式 :直 接购入 使 用状 况:季 节性停用 部门名 称: 财务 室 2011-8-19 存放 地点:车库 原值:100000 开始使用日 期:
0 折旧方法: 工作量 法 工作量单位:公量
工作 总量: 2000 使用年限: 10 年 累计工作量: 类别名称: 电子 类 10、 卡 片 变 动
原 值增 加
编 号 : 0101
原 值增 加 1000 0 变动原因: 机器升 值 11、折旧 12、批 量制单 13、报 表查询 14、结 账 注意:在批 量制单 的时候 ,要把 所有的 制单凭 证保 存, 如果 没有保 存的话 ,会有 提示,一律点击保存,否则无法 结 账。
六、报表 报表:在“格式 ”状态下完成:
1、定义报表尺寸:格式菜单—— 表尺 寸 2、调整行高、列宽:格式菜单 ——行高列宽 3、行、列的增加、删除:编辑菜单—— 增加 、删除 4、格式属性的调整:格式菜单 ——单元属性 5、画表格线:格式菜单 ——区域画线
取消 6、定 义关键 字: 数据 菜单—— 关键字: 设置,偏 移,
例:在一张 空白的 报表上 增加“年、月、日”的关键字, 并调 整位置 光标定义在 什么位 置,设 置的关 键字就 在什么 位置; 偏 移关 键字的 时候, 往后偏 录入“ 正
数”,往前偏录 入“负数 ”。
在“数据 ”状态下完成: 1、追加表页:编辑菜单 ——追加 2、录入关键字:数据菜单 —— 关键字,录 入 3、运算:数据菜单 —— 整表重算、 表页重 算 4、表页不计算:数据菜单 —— 表页不计算 5、表页汇总:数据菜单 ——汇总 6、账套初始:数据菜单 ——账套初始 例题 :
实务操作题 一(本 题共 5 分 。)
1、增加操 作员 205(江华)拥有该账套 00 1“ 固定资产” 及“ 总账”的操作权限 。
实务操作题 二(本 题共 10 分。) 2、账套: 001 北京 蓝科电 子科技 会计年度:20 11 操作日期:20 11-1-3 1 以 10 6 身份登录, 增加会 计科目 。 将“10 01 现金 ”科目指定为“日记账”科目。
实务操作题 三(本 题共 15 分。) 3、账套: 999 华能 食品公 司 会计年度:20 07 以 demo 身份登录,密码为 demo 操作日期:2007 年 12 月 31 日 (1)打开 考生文 件夹(D:\UFEXAM\模拟用户)下 名 为“ 公式 9.rep”的报表文件 (2)在 D12 单元格中输入公式:? D10-? D11 (3 ) 在 G6 单元 格 中 输入 公 式 :? F6+SELECT(?G6,年 @= 年 AND 月@=月+1) 完成操作后,将报 表以原 文件名 保存在 考生文 件夹( D: \UFEXAM\模拟用户)下。
实务操作题 四(本 题共 20 分。) 4、账套: 001 北京 蓝科电 子科技 会计年度:20 11 注意事项: 1.各凭证填制 日期必 须为相 应经济 业务发 生日期 。 2.登陆密码为 空。 要求: 1.根据下列经 济业务,以 106 身份 登录,编制记账凭 证。 2.操作日期:20 11-1-3 1。 3.摘要均为“日常业务 ”,涉 及结算 方式的 操作请 取消。 4.编制记账 凭证后 ,用 “ 文件 ”菜 单“ 重新注册”命令,以 相应 人员重 新登录 完成: 103(李明)审 核、104(王 林) 记 账。 资料: 1.2011 年 1 月 10 日,企业 用商 业承兑汇 票结 算方式 销 售产 品一批 ,价款 100000,增值 税 17 000,收到面值为 11 7000 元的 商业承 兑汇票 。(附件 1 张) 2.2011 年 1 月 11 日 ,经批准将无法支付的应付账款 5000 元转 作营业 外收入 。(附件 1 张)
会计 电算化 用友
T3 57 道实 务题答 案
1、增加操作员,编号:32。姓名:乔峰。口令:2。所属 部 门:财务部 单击“打开系统管理应用程序 ,选择“系统管理 系统管理”界面的 单击 打开系统管理应用程序”,选择 系统管理 界面的 打开系统管理应用程序 “系 系 注册, 确定。 统”——注册,用户名输入 注册 用户名输入“admin”——确定。权限 确定 权限——操作员 操作员 “admin”—— —— ——增加,输入相关题目内容后,点“增加 增加,输入相关题目内容后, 增加”——退出 退出——退 增加 增加 退出 退 出。
2、建立账套,账套号:610。账套名称:广义科技有限公 司。 启用会计期间:2010 年 01 月。单位信息:单位名称:广义科技 有限公司。单位简称:广义科技。核算类型:行业性质:小企 业 会计制度。账套主管:demo。基础信息:外币核算:有。编码 方案:科目编码级次:422 。系统启用:启用固定资产子系统, 启用日期为 2010 年 1 月 1 日。 单击“打开系统管理应用程序 ,选择“系统管理 系统管理”界面的 单击 打开系统管理应用程序”,选择 系统管理 界面的 打开系统管理应用程序 “系“ ” “ ” “ 系 注册, 确定。 建立, 统”——注册,用户名输入 注册 用户名输入“admin”——确定。账套 确定 账套——建立, 建立 按题目标要求输入相关信息。 按题目标要求输入相关信息。
3、设置孙权具有“701 账套”“工资管理、固定资产”模块的 操 作权限。 单击“打开系统管理应用程序 ,选择“系统管理 系统管理”界面的 单击 打开系统管理应用程序”,选择 系统管理 界面的 打开系统管理应用程序 “系“ ” “ ” “ 系 注册, 确定。 权限, 统”——注册,用户名输入 注册 用户名输入“admin”——确定。权限 确定 权限——权限, 权限 选择孙权——选择账套名 选择账套名——点增加,在工资管理和固定资产 点增加, 选择孙权 选择账套名 点增加 左 侧授权位置双击,确定 退出—— 侧授权位置双击,确定——退出 退出
总账: 4、(用户名:13;账套:301;操作日期:2010 年 1 月 1 日) 增加会计科目,科目编码:100203,科目名称:农行存款,外 币 英镑核算 单击“打开财务应用程序 ,输入用启名,选择账套, 单击 打开财务应用程序”,输入用启名,选择账套,选择 打开财务应用程序 ” 操“ 作日期——确定,基础设置——财务 确定,基础设置 财务——会计科目 会计科目——增加, 增加, 作日期 确定 财务 会计科目 增加 输 入内容,确定 入内容,确定——退出 退出 5、(用户名:14;账套:302;操作日期:2010 年 1 月 31 日)1 月 31 日,公司从农业银行提取现金 2200 元。填制并保存 付款凭证。摘要:提现。借:库存现金(1001)2200,贷:银 行 存款—农行存款(100203)2200
总账——凭证 凭证——填制凭证 填制凭证——增加,输入相关内容,保 增加, 总账 凭证 填制凭证 增加 输入相关内容, 存 ——退出。 退出。 退出 6、(用户名:13;账套:301;操作日期:2010 年 1 月 1 日) 输入“应收票据”科目的期初余额。日期:2009- 11-30,客户:南 京至先 摘要:销售商品,方向:借,金额:35000
总账——设置 设置——期初余额
,双击 应收票据 后的期初余 期初余额, 应收票据”后的期初余 总账 设置 期初余额 双击“应收票据 输入内容——退出 退出——退出 退出—— 额,增加——输入内容 增加 输入内容 退出 退出 —— ——
7、(用户名:13;账套:302;操作日期:2010 年 1 月 31 日)查询含有“资本公积”科目的收款凭证并显示。 总账——凭证 凭证——查询凭证,凭证类别选择 收款凭证 , 查询凭证, 收款凭证”, 总账 凭证 查询凭证 凭证类别选择“收款凭证 点 辅助条件”按钮 资本公积”——确定 确定——确 击“辅助条件 按钮,科目选择 资本公积 辅助条件 按钮,科目选择“资本公积 确定 确 定—— 退出 8、(用户名:13;账套:304;操作日期:2010 年 1 月 31 日)查询库存现金(1001)总账,然后联查明细账。
总账——账薄查询 总账 账薄查询——总账,科目选择“库存现金 总账,科目选择 库存现金”——确 确 账薄查询 总账 库存现金 认 ——明细 明细——退出 退出——退出 退出——取消 明细 退出 退出 取消
9、(用户名:13;账套:301;操作日期:2010 年 1 月 1
日) 设置供应商档案,供应商编码:205 供应商名称:长沙同创公 司 供应商简称:长沙同创 号 基础设置——往来单位 往来单位——供应商档案 供应商档案——点“增 基础设置 往来单位 供应商档案 点 增 —— —— “ ”—— 加”———— 输入内容——保存 保存——退出 输入内容 保存 退出 地址:长沙市新港区大华路 13
10、(用户名:13;账套:301 ;操作日期:2010 年 1 月 1 日)设置“收款凭证、付款凭证、转账凭证”凭证类别。收款凭 证 的限制类型为“借方必有”,限制科目为“1001,100201”。 基础设置——财务 财务——凭证类别,选择类别 凭证类别, 确定—— 基础设置 财务 凭证类别 选择类别——确定 确定 —— —— 设—— —— 置凭证限制——退出 退出 置凭证限制
11、(用户名:13;账套:301;操作日期:2010 年 1 月 1 日)设置部门档案,部门编码:3 属性:行政管理 部门名称:行政部 部门
基础设置——机构设置 机构设置——部门档案,右侧输入内容 部门档案, 基础设置 机构设置 部门档案 右侧输入内容—— 保 存——退出 退出 12、(用户名:13;账套:302;操作日期:2010 年 1 月 31 日)对“收 0002”号凭证进行审核。审核通过,审核人:王玲
总账——凭证 凭证——审核凭证,凭证类别选择 收款凭 审核凭证, 总账 凭证 审核凭证 凭证类别选择“收款凭 证”—— 确定——确定,选择 0002 号凭证 确定, 号凭证——点“审核 (注意看审核 审核”( 确定 确定
点 审核 0002 —— “ ” 人)—— ——退出 退出 13、(用户名:13;账套:301 ;操作日期:2010 年 1 月 1 日)设置外币及汇率,币符:EUR;币名:欧元;1 月份记账汇 率为 7.5。 基础设置——财务 财务——外币种类 外币种类——增加 增加——输入币符币 基础设置 财务 外币种类 增加 输入币符币 确定, 退出2010..01 名——确定,在 2010..01 的记账汇率输入 7.5——退出 确定 退出 7.5—— 14、(用户名:13;账套:304;操作日期:2010 年 1 月 31 日)对本账套进行结账。
总账——期末 期末——结账 总账 期末 结账 15、(用户名:14;账套:302;操作日期:2010 年 1 月 31 日)将“转 0001 号”凭证中的借方科目“应收账款”的个人辅助项 修改为“销售部吴敏”,借贷方金额修改为 2000 元。 总账——凭证 凭证——填制凭证,直接修改内容 填制凭证, 保存—— 总账 凭证 填制凭证 直接修改内容——保存 保存 退 出 16、(用户名:13;账套:303;操作日期:2010 年 1 月 31 日)将所有已审核凭证记账。 总账——凭证 凭证——记账 记账—— 总账 凭证 记账 报表: 报表: ——
17、(用户名:22;账套:705;操作日期:2010 年 1 月 31 日)打开考生文件夹下的“资产负债表 7.r ep”,完成下列操作后, 将报表以原文件名进行保存。
(1)追加一张表页
(2)在新表页中输入关键字“2010 年 4 月 20 日”
(3)生成报表数据 “
”——
——
—— 点击左侧“财务报表 关闭, 打开——找到相 点击左侧 财务报表”——关闭,文件 财务报表 关闭 文件——打开 打开 找到相 应 报表打开,数据状态 编辑——追加 追加——表页 表页——确认。选 确认。 报表打开,数据状态——编辑 编辑 追加 表页 确认 择 新表页——数据 数据——关键字 关键字——录入 录入——确认 确认——是——保存 新表页 数据 关键字 录入 确认 是 保存 ——关闭 关闭
18、(用户名:22;账套:705 ;操作日期:2010 年 1 月 1 日)打开考生文件夹下的“利润表 6.rep”,完成下列操作后,将 报
表以原文件名进行保存。 (1)设置 A1 单元格行高为 9。
(2)设置 A1 单元格文字“黑体、14 号”,垂直居中对齐。 财务报表——文件 文件——打开,格式状态下 打开, 财务报表 文件 打开 格式状态下——选中 A1—— 选中 格式——行高 行高——确认,格式 确认, 单元属性, 关闭。 格式 行高 确认 格式——单元属性,保存 单元属性 保存——关闭。 关闭 19、(用户名:22;账套:705 ;操作日期:2010 年 1 月 1 日)
打开考生文件夹下的“利润表简表 4.r ep”,完成下列操作后, 将报表以原文件名
进行保存。
(1)设置表尺寸为 16 行 4 列。
为 (2)将区域 A3:C15 进行区域画线,线型为“网线”,样式
财务报表——文件 文件——打开 打开——格式状态下 格式状态下——格式 格式—— 财务报表 文件 打开 格式状态下 格式 表尺寸, 区域——格式 格式——区域画线 区域画线——保 表尺寸,选中 A3:C15 区域 : 格式 区域画线 保 —— —— 存——A3 C15 —— —— 关闭。 关闭。
20、(用户名:22;账套:705 ;操作日期:2010 年 1 月 1
日) 打开考生文件夹下的“资产负债表 14.rep”,完成下列操作 后, 将报表以原文件名进行保存。
(1)在 A2 单元格设置“年、月、日”关键字。
(2)设置“年、月、日”关键字的偏移量为-140、-110、80。 财务报表——文件 文件——打开 打开——格式状态下 格式状态下——数据 数据—— 财务报表 文件 打开 格式状态下 数据 关键字——设置 设置——年,数据 关键字——设置 设置——月,数 关键字 设置 年 数据——关键字 关键字 设置 月 据 ——关键字 关键字——设置 设置——日,数据 关键字——偏移 偏移—— 关键字 设置 日 数据——关键字 关键字 偏移 —— —— ——
21、(用户名:22;账套:705 ;操作日期:2010 年 1 月 1 日)
新建一张空白报表,表名为“应交增值税明细表.rep”,保存 在考生文件夹下。
—— —— —— 财务报表——文件 文件——新建,文件 新建, 财务报表 文件 新建 文件——保存 保存
22、(用户名:22;账套:705 ;操作日期:2010 年 1 月 1 日)
打开考生文件夹下的“资产负债表 23.rep”,完成下列操作 后, 将报表以原文件名进行保存。
(1)判断并设置 B4、B5、B6 单元格的计算公式。
财务报表——文件 文件——打开,格式状态下,选中 B4——数 打开, 财务报表 文件 打开 格式状态下, 数 单元公 ( 据——编辑公式——单元公式——QM(”1001” , 月)+—— 编辑公 ——QM ”1001” + QM 数据—— (”1002”,月)+ QM(”1012”,月),选中 B5——数据 , ( , ),选中 数据 编 辑公式——单元公式 单元公式——QM(”1122”,月),选中 B6——数 辑公式 单元公式 ( , ),选中 数 据 ——编辑公式 编辑公式——单元公式 单元公式——QM(”1221”,月),保 编辑公式 单元公式 ( , ),保 ——QM ”1221” —— 存———— 关闭
23、(用户名:22;账套:705 ;操作日期:2010 年 1 月 1 日) 调用报表模板,行业“小企业”,报表类型“资产负债表”, 将
报表以表名“小企业资产负债表.rep”,保存在考生文件夹下。 财务报表——文件 文件——新建,格式 新建
, 报表模板——确认 财务报表 文件 新建 格式——报表模板 报表模板 确认 ——确定,文件——另存为 确定,文件 另存为——关闭 关闭—— 确定 另存为 关闭 工资管理: 工资管理: ——
24、(用户名:15;账套:801;操作日期:2010 年 1 月 31 日)
在“正式人员 2”工资类别下,查询纳税所得申报表。 打开工资类别——选中 正式人员 选中“正式人员 工资——工资类别——打开工资类别 工资类别 打开工资类别 选中 工资 2”——确认,工资——统计分析 确认,工资 统计分析——账表 账表——纳税所得申报 确认 统计分析 账表 纳税所得申报 表, 查看一下——关闭 关闭—— 查看一下 关闭 25、(用户名:15;账套:801;操作日期:2010 年 1 月 31 日) 设置工资类别,类别名称: 设置工资类别,类别名称:临时人员 11 包括生产部 工资——工资类别 工资类别——新建工资类别 工资 工资类别 新建工资类别 26、(用户名:15;账套:801;操作日期:2010 年 1 月 31 日) 在“ 正式人员 1”工资类别下,建立人员档案,人员编码: 11000301。人员姓名:张乔。部门名称:销售部。人员类别: 销 售人员。银行名称:工商银行鼓楼分理处。银行账号: [1**********] 工资——工资类别——打开工资类别 工资类别 打开工资类别——选中 正式人员 选中“正式人员 工资 打开工资类别 选中 1”——确认,工资——设置 确认,工资 设置——人员档案 人员档案——退出 确认 设置 人员档案 退出
27、(用户名:15;账套:801;操作日期:2010 年 1 月 31 日) 设置工资项目,项目名称:奖励工资。类型:数字。长 度: 8。小数位数:2。增减项:增项。
工资——设置 设置——工资项目设置 工资项目设置——增加 增加——确认 工资 设置 工资项目设置 增加 确认 28、(用户名:15;账套:801;操作日期:2010 年 1 月 31 日)
在“正式人员 2”工资类别下,设置“养老保险”工资项目计算 公式。养老保险=基本工资*0.08 工资——工资类别——打开工资类别 工资类别 打开工资类别——选中 正式人员 选中“正式人员 工资 打开工资类别 选中 2”——确认,工资——设置 确认,工资 设置——工资项目设置 工资项目设置—— 确认 设置 工资项目设置 ——
29、(用户名:15;账套:801;操作日期:2010 年 1 月 31 日)] 在“正式人员 1”工资类别下,录入工资变动数据。姓名:李 小方,事假天数:5。 工资——工资类别——打开工资类别 工资类别 打开工资类别——选中 正式人员 选中“正式人员 工资 打开工资类别 选中 1”——确认,工资——业务处理 确认,工资 业务处
理——工资变动 工资变动—— 确认 业务处理 工资变动 ——
30、(用户名:15;账套:801;操作日期:2010 年 1 月 31 日) 在“正式人员 2”工资类别下,查询工资发放条。 工资——工资类别——打开工资类别 工资 工资类别 打开工资类别——选中 正式人员 选中“正式人员 打开工资类别 选中 2”——确认,工资——统计分析 确认,工资 统计分析——账表 账表——我的账表 我的账表——账 确认 统计分析 账表 我的账表 账
薄 ——工资表 工资表——工资发放条 工资发放条——双击 双击——确认 确认——退出 退出—— 工资表 工资发放条 双击 确认 退出 —— —— —— 31、(用户名:15;账套:801;操作日期:2010 年 1 月 31 日) 在“正式人员 2”工资类别下,工资费用分配,并生成记账凭 证。计提类型:应付工资 3。核算部门:采购部。选项:明细到 工资项目
工资——工资类别——打开工资类别 工资类别 打开工资类别——选中 正式人员 选中“正式人员 工资 打开工资类别 选中 2”——确认,工资——业务处理 确认,工资 业务处理——工资分摊 工资分摊——勾选 应付工 勾选“应付工 确认 业务处理 工资分摊 勾选 采购部”, 明细到工资项目”——确认 确认——制 , 采购部 明细到工资项目 确认 制 资 3”,点“采购部 ,勾“明细到工资项目 ” “ ”—— —— —— 单——“ 保存——退出 退出 保存
32、(用户名:15;账套:801;操作日期:2010 年 1 月 31 日) 在“正式人员 1”工资类别下,定义工资转账关系。计提工资 类型名称:应付工资 1。计提比例:100%。部门名称:采购部。 人员类别:管理人员。项目:应发合计。借方科目:6602。贷 方 科目:2211
工资——工资类别——打开工资类别 工资类别 打开工资类别——选择 正式人员 选择“正式人员 工资 打开工资类别 选择 1”——确认。工资——业务处理 确认。工资 业务处理——工资分摊 工资分摊——工资分摊设 确认 业务处理 工资分摊 工资分摊设 置 ——输入内容 输入内容——下一步 下一步——完成 完成——返回 返回——勾选 应付工 勾选“应付工 输入内容 下一步 完成 返回 勾选
资——
——
——
——
“
1”——选择采购部 选择采购部——确定 确定——退出 选择采购部 确定 退出 33、(用户名:15;账套:801;操作日期:2010 年 1 月 31 日) 在“正式人员 1”工资类别下,录入工资原始数据。
姓名 基本工资 岗位工资
丁小凡 5000 1000
吴小青 4000 1500
—— —— —— “ 工资——工资类别——打开工资类别 工资类别 打开工资类别——选择 正式人员 选择“正式
人员 工资 打开工资类别 选择 1”——确认。工资——业务处理 确认。工资 业务处理——工资变动 工资变动——输入内 确认 业务处理 工资变动 输入内 容—— 计算——汇总 汇总——退出 退出——是 计算 汇总 退出 是
固定资产: 固定资产:
34、(用户名:15;账套:802;操作日期:2010 年 1 月 31 日)
查询固定资产使用状况分析表 固定资产——账表 账表——我的账表 我的账表——分析表 分析表——双击固定 固定资产 账表 我的账表 分析表 双击固定 资产使用状况分析表——确认 确认——退出 退出——退出 资产使用状况分析表 确认 退出 退出 35、(用户名:15;账套:802;操作日期:2010 年 1 月 31 日)资产增加。
固定资产编号:008
资产类别:01
资产名称:奇瑞轿车
所在部门:财务部
增加方式:直接购入 使用状况:在用
开始使用日期:2010-01-10
使用年限:5
原值:60000
—— —— —— —— 内容—— 保存 卡 资 产增加—— 输入 内容 固定 资产 ——卡片——资产增加 ——确定 确定——退出 确定 退出 36、(用户名:15;账套:801;操作日期:2010 年 1 月 31 日)
输入固定资产原始卡片
固定资产编号:001
资产类别:01
资产名称:宝马轿车
所在部门:财务部
增加方式:直接购入
使用状况:在用
开始使用日期:2008-08-08
使用年限:10
原值:800000
累计折旧:100000
—— —— —— —— 固定资产——卡片 卡片——录入原始卡片 录入原始卡片——输入内容 输入内容——保 固定资产 卡片 录入原始卡片 输入内容 保 确定——退出 存——确定 确定 退出
37、(用户名:15;账套:802;操作日期:2010 年 1 月 31 日) 设置固定资产类别 编码:04 名称:房屋类 净残值率:7% 折旧方法:平均年限法(二)
—— —— —— —— 固定 资产 ——设置——资产类别 设 资 产类别—— 增加 ——输入内容 输入 ——保存 保存——退出 保存 退出 38、(用户名:15;账套:802;操作日期:2010 年 1 月 31 日) 查询所有部门的折旧计提汇总表 固定资产——账表 账表——我的账表 我的账表——折旧表 折旧表——双击部门 固定资产 账表 我的账表 折旧表 双击部门 折旧计提汇总表——确定 确定——退出 退出——退出 退出—— 折旧计提汇总表 确定 退出 退出 —— ——
39、(用户名:15;账套:802;操作日期:2010 年 1 月 31 日) 查询固定资产统计表。 固定资产——账表 账表——我的账表 我的账表——统计表 统计表——双击固定 固定资产 账表 我的账表 统计表 双击固定 资产统计表——确定 确定——退出 退出——退出 资产统计表 确定 退
出 退出 40、(用户名:15;账套:802;操作日期:2010 年 1 月 31 日) 查询“电子设备”类固定资产明细账。 固定资产——账表 账表——我的账表 我的账表——账薄 账薄——双击(单 双击( 固定资产 账表 我的账表 账薄 双击 —— —— 个)—— —— 固定资产明细账——类别名称选择电子设备 类别名称选择电子设备——确定 确定——退出 固定资产明细账 类别名称选择电子设备 确定 退出 ——退出 退出 41、(用户名:15;账套:802;操作日期:2010 年 1 月 31 日) 计提本月固定资产折旧,生成凭证。
固定资产——处理 处理——计提本月折旧 计提本月折旧——是——是—— 固定资产 处理 计提本月折旧 是 是 —— —— —— 是—— —— ——退出 退出——点凭证 点凭证——选择科目(固定资、累计折旧)—— 选择科目( 退出 点凭证 选择科目 固定资、累计折旧) 保 退出——退出 退出——确定 存——退出 退出 退出 确定 42、(用户名:15;账套:802;操作日期:2010 年 1 月 31 日) 资产变动。综合部的奥迪轿车原值增加 10000 元。变动原 因: 增加配件。 固定资产——卡片 卡片——变动单——原值增加 原值增加——输入内容 固定资产 卡片 变动单 原值增加 输入内容 ——保存 保存——确定 确定——退出 保存 确定 退出 43、(用户名:15;账套:802;操作日期:2010 年 1 月 31 日) 查询“电子设备”类固定资产总账。 固定资产——账表 账表——我的账表 我的账表——账薄 账薄——双击固定 固定资产 账表 我的账表 账薄 双击固定 —— —— 资—— —— 产总账——类别名称选择电子设备 类别名称选择电子设备——确定 确定——退出 退出——退出 产总账 类别名称选择电子设备 确定 退出 退出 应收应付: 应收应付:
44、(用户名:13;账套:401;操作日期:2010 年 1 月 31 日) 查询全部供应商的供应商往来余额表。
“
采购——供应商往来账表 供应商往来账表——供应商往来余额表 供应商往来余额表——勾选 采购 供应商往来账表 供应商往来余额表 勾选 ”—— —— “包含入库单,包含未审核发票”——确认 包含入库单,包含未审核发票 确认——退出 包含入库单 确认 退出 45、(用户名:13;账套:401;操作日期:2010 年 1 月 31 日) 输入收款单。 2010 年 1 月 12 日,销售部收到合肥复富公司银行汇票一张, 为销售计算机等级考试模拟光盘货款,数量 100 张,每台无税 单 价 30 元,价税合计 3510 元。
销售——客户往来 客户往来——收款结算 收款结算——先选择客户名称 先选择客户名称—— 销售 客户往来 收款结算 先选择
客户名称 点增加——输入日期、结算方式、金额——保存 输入日期、结算方式、金额 保存——退出 退出—— 点增加 输入日期 保存 退出 —— ——
46、(用户名:13;账套:401 ;操作日期:2010 年 1 月 1 日)
设置客户档案。客户编码:304。客户名称:青岛卫华公 司。 客户简称:青岛卫华。
—— —— —— ——
基础设置——往来单位 往来单位——客户档案 客户档案——点无分类 点无分类——点 基础设置 往来单位 客户档案 点无分类 点 增加——输入内容 输入内容——保存 保存——退出 退出——退出 增加 输入内容 保存 退出 退出
47、(用户名:13;账套:402 ;操作日期:2010 年 1 月 1 日) 输入期初采购专用发票。 2009 年 12 月 26 日,采购部收到合肥巨仁公司开具的专用 发票一张,发票号为 A001,商品名称为打印机,数量 20 台,每 台无税单价 1000 元,增值税率 17%,货物在途。
采购——采购发票 采购发票——点击增加按钮旁的三角形按钮 点击增加按钮旁的三角形按钮—— 采购 采购发票 点击增加按钮旁的三角形按钮 选择专用发票——输入开票日期、发票号、供货单位——选择 输入开票日期、发票号、供货单位 选择专用发票 输入开票日期 选择 —— 货—— 物编码——修改数量金额等 修改数量金额等——保存 保存——退出 物编码 修改数量金额等 保存 退出
48、(用户名:13;账套:401;操作日期:2010 年 1 月 31 日) 查询全部客户的客户往来余额表。
销售——客户往来账表 客户往来账表——客户往来余额表 客户往来余额表——勾选 包含 勾选“包含 销售 客户往来账表 客户往来余额表 勾选 入库单,包含未审核发票 确认——退出 入库单,包含未审核发票”——确认 确认 退出
49、(用户名:13;账套:401;操作日期:2010 年 1 月 31
日)
查询全部供应商的供应商对账单。
采购——供应商往来账表 供应商往来账表——供应商往来对账单 供应商往来对账单——确认 采购 供应商往来账表 供应商往来对账单 确认 ——退出 退出 50、(用户名:13;账套:401;操作日期:2010 年 1 月 31 日)
将客户为“南京多瑞公司”、金额为 11700 元的收款单与相同 金额的销售发票进行核销。
—— —— —— —— 销售——客户往来 客户往来——收款结算 收款结算——先选客户 先选客户——点核销 销售 客户往来 收款结算 先选客户 点核销 ——本次结算中输入 11700——保存 本次结算中输入 保存——退出 保存 退出 51、(用户名:13;账套:401 ;操作日期:2010 年 1 月 1 日)
设置供应商档案。供应商编码:303。供应商名称:北京光 芒公
司。供应商简称:北京光芒
基础设置——往来单位 基础设置 往来单位——供应商档案 供应商档案——选无分类 选无分类—— 往来单位 供应商档案 选无分类
点增加——输入内容 输入内容——保存 保存——退出 退出——退出 退出—— 点增加 输入内容 保存 退出 退出 —— ——
——
52、(用户名:13;账套:401;操作日期:2010 年 1 月 31 日)
输入采购专用发票
2010 年 1 月 10 日,采购部向无锡明发公司采购摄像头,收 到增值税专用发票一张,发票号为 C001,数量为 70 个,无税单 价 100 元,增值税率 17%,价税合计为 8190 元。
—— —— —— 采购——采购发票 采购发票——点击增加按钮旁的三角形按钮 点击增加按钮旁的三角形按钮—— 采购 采购发票 点击增加按钮旁的三角形按钮 选择专用发票——输入开票日期、发票号、部门名称、供货单 输入开票日期、 选择专用发票 输入开票日期 发票号、部门名称、 位 ——选择货物编码 选择货物编码——修改数量金额等 修改数量金额等——保存 保存——退出 选择货物编码 修改数量金额等 保存 退出 53、(用户名:13;账套:401;操作日期:2010 年 1 月 31 日) 输入销售专用发票。 2010 年 1 月 10 日,销售部向合肥复富公司销售台灯,数量 50 盏,每台无税单价 150 元,开出专用发票一张,发票号为 B001, 增值税率 17%。
销售——销售发票 销售发票——点击增加按钮旁的三角形按 销售 销售发票 点击增加按钮旁的三角形按 —— —— 钮———— 选择专用发票——输入开票日期、发票号、销售类型、客户名 输入开票日期、发票号、销售类型、 选择专用发票 输入开票日期 称、 销售部门——选择货物编码 选择货物编码——修改数量金额等 修改数量金额等——保存 保存—— 销售部门 选择货物编码 修改数量金额等 保存 退出 54、(用户名:13;账套:401;操作日期:2010 年 1 月 31 日) 对销售发票进行账龄分析。 销售——客户往来账表 客户往来账表——业务账龄分析 业务账龄分析——确定 确定——退 销售 客户往来账表 业务账龄分析 确定 退 出 55、(用户名:13;账套:401;操作日期:2010 年 1 月 31 日) 输入付款单 2010 年 1 月 23 日,向无锡明发公司开出银行汇票一张,为 采购摄像头货款,数量 50 个,无税单价 90 元,增值税率 17%, 价税合计为 5265 元。 采购——供应商往来 供应商往来——付款结算 付款结算——先选供应商 先选供应商—— 采购 供应商往来 付款结算 先选供应商 —— —— —— 点—— 增加——输入日期、结算方式、金额——保存 输入日期、结算方式、金额 保存——退
出 增加 输入日期 保存 退出 56、(用户名:13;账套:401;操作日期:2010 年 1 月 31 日) 查询全部客户的客户对账单。 销售——客户往来账表 客户往来账表——客户对账单 客户对账单——确认 确认——退出 销售 客户往来账表 客户对账单 确认 退出 57、(用户名:13;账套:402 ;操作日期:2010 年 1 月 1 日)
设置付款条件 编码:04。付款条件:4/5,2/15,1/30,n/60 基础设置——收付结算 收付结算——付款条件 付款条件——输入编码: 输入编码: 基础设置 收付结算 付款条件 输入编码 04—— 信用天数: ; 信用天数:60;优惠天数 1:5,优惠率 1:4;优惠天数 2:15, : , : ; : 保存——退2 优惠率 2:2;优惠天数 3:30,优惠率 3:1;——保存 : ; : , : ; 保存 退 2 3 30 3 1 —— —— 出