青岛市中小企业融资现状及其对策

目 录

一、 青岛市的中小企业融资现状.............................................................................. 7

（一） 青岛市中小企业的融资渠道.................................................................. 7

1、自筹资金 ................................................................................................. 7

2、金融机构 ................................................................................................. 7

3、担保机构 ................................................................................................. 7

4、风险投资基金 ......................................................................................... 7

（二）青岛市中小企业的融资方式.................................................................... 8

（三）青岛市中小企业融资的需求量难以满足................................................ 8

二、青岛市中小企业融资难原因................................................................................ 9

（一）企业自身的原因........................................................................................ 9

1、中小企业内部资金不足 ......................................................................... 9

2、中小企业信用意识薄弱 ......................................................................... 9

3、中小企业在与银行的贷款条件上存在一定的差距 ............................. 9

（二）金融体系的原因........................................................................................ 9

1、银行的经营机制加大了中小企业融资的难度 ..................................... 9

2、单一的金融结构影响中小企业的外部融资 ....................................... 10

（三）政府政策的原因...................................................................................... 10

1、经济系统内部协调与匹配机制安排不当 ........................................... 10

2、政府对银行所实施较大监管力度制约银行放贷积极性 ................... 11

3、青岛市政府尚未加大中小企业服务体系建设力度 ........................... 11

4、青岛市缺少中小企业直接融资渠道 ................................................... 11

（四）社会中介机构的原因.............................................................................. 11

1、中小企业贷款所需担保和抵押中介体系不完善 ............................... 11

2、金融机构和担保体系间衔接不畅 ....................................................... 11

三、解决青岛市中小企业融资问题的相关对策...................................................... 12

（一）政府从多方面给予政策支持.................................................................. 12

（二）充分发挥商业性担保机构的作用.......................................................... 13

（三）金融机构要加强诚信建设，改善服务.................................................. 13

（四）提高中小企业自身的竞争力和管理水平.............................................. 14

结 论.......................................................................................................................... 14

参考文献...................................................................................................................... 16

致 谢.......................................................................................................................... 17

青岛市中小企业融资现状及其对策

×××专业2015级3班 ×××

指导教师：×××

【摘要】融资难是中小企业经营过程中广泛存在的问题，特别是在我我国的经济组成中，中小企业所占的比重达90%多，中小企业融资难是我国经济发展过程中所面临的一个重大难题。当然青岛市的中小企业也存在融资难的问题，青岛市是我国的一个沿海开放城市，已成为我国对外开放的区域性经济中心，中小企业活动比较活跃，十分需要融资。本文以青岛市为例，分析了青岛市中小企业的融资渠道、融资方式和需求量等融资现状，再次基础上又对青岛市的融资难的原因进行了分析，最后从四个方面提出了解决青岛市融资问题的对策。

【关键词】青岛市 中小企业 融资渠道

Financing Status and Countermeasures of Small and Medium-sized

Enterprises in Qingdao

Accounting Class 1, 2011 ×××

Tutor: ×××

【Abstract 】Financing difficulty is a problem widely exists in the process of small and medium-sized enterprise management, especially in the composition of our country’s economy, SMEs account for the proportion of 90%, the financing difficulty of small and medium-sized enterprises is a major problem faced in the process of economic development in our country. However, there are also some financing problems of SMEs in Qingdao City, Qingdao is a coastal city of China, has become a regional economic center of China's opening,and it is very active in the activities of small and medium-sized enterprises so that it is in a great need for financing. This paper takes the Qingdao City as an example, by analyzing the financing channels,financing methods, demand and the reason of financing difficulties ofSMEs in Qingdao City,at last it introduces the countermeasures to solve the problem of financing.

【Keywords 】Qingdao City SME the financing channels

前 言

中小企业在我国经济发展的过程中发挥着举足轻重的作用。它在增强了我国经济实力的同时，也帮助国家解决了如技术革新，劳动力过剩等诸多问题，但是在中小企业自身发的展过程中也遇到了很多的问题，这些问题的一部分并没有得到很好的解决，导致了现在部分地区中小企业的发展面临着很大的风险，而出现这些问题的原因绝大部分是因为融资难，因此对融资问题进行的研究对于中小企业的发展意义重大。

本文对当前青岛市中小企业发展过程中的融资问题进行了研究，首先分析了青岛市中小企业的主要融资渠道、融资方式和需求量，然后阐述了青岛市出现融资问题的原因，在此基础上，从政府，担保机构以及企业自身的四方面提出了解决青岛市中小企业融资问题的对策，这为解决青岛市中小企业融资问题会有一定的帮助和参考的价值。

一、青岛市的中小企业融资现状

（一）青岛市中小企业的融资渠道

1、自筹资金

目前，青岛市的中小企业大部分依然倾向于自筹资金，通过自筹资金来获得企业运营和发展的基本保障。就自筹资金的渠道而言，以下的三个方面是自筹资金的主要获得途径：一、企业通过经营所积攒的资金；二、企业之间进行的借贷行为，包括凭借企业自身所积累的商业信用，在整个产业链中进行赊帐、提前支付等行为，来获得所需的款项；三、从中小企业的员工或者一些金融机构的筹集的资金，尽管民间集资行为在我国管理的非常严格，但是只要能尽快筹集到所需的资金，一些中小企业也会借用这种方式来筹集所需的资金。

2、金融机构

农村建立的信用合作社、城市中的合作银行、以及股份制和国有的商业银行等相关的金融机构，一直以来都是我国中小企业融资渠道的主要选择。这些金融机构在向中小企业提供融资服务时，主要有四种服务方式：一、普通贷款，这主要包括信用卡贷款以及小额贷款、个体工商户的生产额度所授于的信用贷款、质押贷款、股东的贷款、一般流动资金贷款等；二、创业贷款，这种贷款方式需要借款人通过抵押、质押等进行贷款，这种贷款主要用于解决个体工商户、个人独资企业等这类承担无限责任的非法人企业的资金问题，并且每笔贷款对所借的额度没有限制；三、再贴现工具，青岛市中小企业的商业承兑汇票业务都是通过这种方式完成的；四、银行企业供需洽谈会，这可以提高银行和企业双方供需信息的传递速度以及透明度，从而可以促使双方融资协议更好、更快地完成。除此之外，近些年来，中央银行也逐渐以再贷款的方式，对给中小企业提供贷款的商业银行进行帮助，这使得中小企业从银行获得贷款有了一定的保障。

3、担保机构

担保机构是中小企业融资体系的一个重要组成部分。在青岛市，担保机构主要是个体经营、民营企业和一些中小企业服务的，已经给予了这些企业大量的担保贷款。另外就资本构成而言，民营资本是这些担保机构的主要资金来源，这些担保机构不仅拥有先进的经营模式，而且自身实力很强，已经累计为青岛市的中小企业带来了数亿的贷款资金。

4、风险投资基金

近些年来，我国政府已经成立了一些风险投资基金项目，这些基金主要扶持

科技型中小企业，这些基金已经为这些企业提供了关于融资、担保等的相关优惠服务。就目前而言，政府主导的风险投资基金主要提供三个层次的帮助。青岛市的三个层次的帮主主要包括：中央政府基金及其配套项目，例如2001年以来，每年都科技费用中都会被青岛市政府划拨出一批资金，用来扶持中小科技企业创新基金项目的实施；在青岛市政府的主导下，风险投资基金也成立了好多，这些风险投资基金主要帮助科技型中小企业进行融资担保、项目评估等业务；政府基金也在青岛市下属区市内广泛成立，政府基金主要用于帮助科技型中小企业的创办和经营，主要有风险投资基金、科技创业基金、产业发展基金等，这些政府基金对于科技型中小企业的健康发展具有重要的意义。

（二）青岛市中小企业的融资方式

由于青岛市中小企业自身的经营状况，大多数中小企业都会选择内部融资方式。这是因为青岛市绝大多数中小企业创建的时间都不长，这使其在寻找融资渠道时，相关的信用记录和合格的财务报表等要求都很难满足。另一方面，青岛市中小企业无法很好地保障自己的信用，这令银行及外部投资者很难对其产生信任。所以，业主的投资以及企业内部的积累资金就成为青岛市中小企业筹集资金的主要方式，这些企业会尽最大努力从这两方面筹集资金。

为了取得更大的发展，青岛市中小企业也致力于寻求其它的融资方式，主要是外部融资的融资方式。但是在进行外部融资时，只有极少数的青岛市中小企业会在创业板市场以及二板市场等发行股票和债券等证券，这就使得这些中小企业把融资的重点放在了债务融资上。而银行等金融中介机构的贷款便成为了绝大多说青岛市中小企业在进行债务贷款时的首选。

（三）青岛市中小企业融资的需求量难以满足

青岛市的中小企业中由于其自身的发展特点，有超过一大半的中小企业都对短期的流动资金有着迫切的需要，对长期的流动资金有着强烈的需求占到企业的四分之一。因此，时间短、数额小、频率高、时间急就成为了这些中小企业进行融资的特点，而商业银行在办理相关的贷款业务时，很难满足这些特点，这就使得青岛市贷款难得问题非常普遍。而即便是通过一些其他的融资渠道也无法满足青岛市中小企业对资金的需求。这就使得青岛市中小企业的融资的需求量普遍难以得到满足。

二、青岛市中小企业融资难原因

（一）企业自身的原因

1、中小企业内部资金不足

就当前的情形而言，由于青岛市中小企业通过自身的经营所积累的资金有限，这些企业依然把银行的贷款作为自身进行融资的主要渠道。同样也正是因为中小企业自身的积累较少，它们才会想办法来维持企业正常的生产经营以及对企业经营规模的扩大，这又使得它们不得不向银行申请贷款。此外青岛市中小企业一般都存在员工素质不够高、经营者管理的水平不高、产品的质量一般、自身技术装备不先进等问题，如果这些问题得不到解决，中小企业就又会向银行申请贷款，这会使中小企业的债务变得更多，从而会削弱企业的商业信用，久而久之，就会更难从银行等金融机构得到贷款。

2、中小企业信用意识薄弱

青岛市的一些中小企业一直沿用传统经营理念，对自身社会信誉的建立、提升和维护并不重视。银行的信用评级和营运状况的调查是非常严格的，可能有一些企业会符合这些要求，但是这些企业在得到贷款之后，却并没有按时地进行还款，致使自身的信用不断的降低，这最终会影响企业日后的进一步融资以及经营发展。

3、中小企业在与银行的贷款条件上存在一定的差距

在对中小企业提供贷款时，银行有一套相应的评级机制，在评级的过程中， 中小企业自身的一些不足之处使得银行并不热衷于为它们提供贷款。一、整个青岛市的中小企业的信用状况都不好，在市场经济的经济背景下，中小企业缺少一套制裁不守信的监督机制，这导致一些中小企业以诈骗方式获取贷款以及不遵守交易规则行为的出现，这些企业大部分也存在着信用情况差、财务机制松散、产品质量较低等问题，为了降低风险，银行不愿意向这些企业提供贷款；二、中小企业经营管理不理想的状况，使得企业无法通过银行等金融机构所设立的相对严格的信贷审批机制，就无法获得相应的资金支持，这种情况与青岛市中小企业产生的背景有关，这些企业一般都是以家庭的方式或者小作坊的形式起家的，这使得它们在构建合理的现代企业管理机制的过程中存在诸多困难。

（二）金融体系的原因

1、银行的经营机制加大了中小企业融资的难度

从银行方面来说，主要是受到两大条件的制约，导致了中小企业从银行获得贷款比较困难。这两个条件是银行对中小企业融资设下了更高的门槛和银行商业 化的经营模式使得中小企业所能获得的信用贷款有限。在贷款决策中，一些银行会对主责任人的进行审核，这使得银行信贷经营人员的变得更加谨慎，这些经营人员往往会放弃对中小企业进行放贷来降低风险，这导致中小企业进行贷款的要求变得更高；商业化银行也是以营利为目的，它们会选择放弃一些中小企业的贷款来降低运营的成本。

此外，银行的其他几个方面也影响着中小企业的贷款问题。一、银行对中小企业的贷款的手续极为复杂，但是中小企业的贷款经常具有次数高、时间急、金额小等特点，复杂的手续与中小企业急需资金的状况有冲突，最终中小企业无法再短时间内通过银行得到所需的资金；二、目前我国基层银行的权利和信用贷款的额度有限制，这也是中小企业贷款无效率的主要问题；三、一部分商业银行不愿意向中小企业放贷，它们主要向风险低的企业、基础设施建设领域的相关企业提供服务，这也会影响中小企业小额贷款的需求。因此，中小企业只能依靠自身资金适度扩大经营规模来减少融资困难带来的压力，并且避免资金链断条，这在某种程度上使企业的生产更加困难。

2、单一的金融结构影响中小企业的外部融资

民营经济是我国中小企业的主题，尽管如此，中小企业依然对我国的经济发展中起着举足轻重的租用。然而我国的金融体制却把大机构、大企业作为核心，相关的金融机构扔不看重中小企业的贷款申请。此外，我国中小金融机构数量还比较少，能够利用的资金数额也非常少，而且行政过多地干预这些中小金融机构的运行，再加上中小金融机构自身经营制度不是很完善，这使得中小金融机构也无法有效改善中小企业融资难得问题。青岛市的中小企业数量非常庞大，如果银行采用建立分支机构的方式来帮助中小企业，就必然会加大对内部代理和管理的投入，进而可能会导致银行失去其原有主导地位。

（三）政府政策的原因

1、经济系统内部协调与匹配机制安排不当

我国政府历年来不断出台和实施一些相关的政策来降低中小企业的融资难度，但是这些措施并没有取得理想的效果，从本质上说，这是因为我国政府并没有从根本上构建经济系统内部协调与匹配的制度，这会在一定程度上影响我国政府所出台的相关政策和措施的效果。

2、政府对银行所实施较大监管力度制约银行放贷积极性

我国的国有金融机构经常出现不良资产，这使得我国政府对其的监管越来越严格，并以此减少不良资产的产生和降低银行所带来的风险。同时由于我国加入世贸组织，国有银行不仅需要面对国家的监管，还要迎接外资银行的挑战，使得国有银行必须要进行股份制改组。虽然国有银行加强了内部控制制度的建设，但是并没有把信用贷款营销的相关技术以及激励政策落实到实处，只是采用了以抵押为前提的信用贷款和紧缩信用贷款的策略，这使得中小企业的融资更加困难。

3、青岛市政府尚未加大中小企业服务体系建设力度

虽然青岛市政府扶持了中小企业技术创新中心和中小企业技术服务中心等的创建，但是并没有在这些服务机构的后期运营中提供相应的帮助。这就造成这些服务体系在运行的过程中无法为广大中小企业提供优质全面的项目服务，也无法满足中小企业对各种服务的要求。

4、青岛市缺少中小企业直接融资渠道

青岛市中小企业板的直接融资渠道自运行以来，并未得到顺畅的运行。青岛市中小企业不善长通过发行债券、股票及其他证券的方式来获得融资。主要有以下四个原因。一、中小企业只有达到一定的规模才能发行债券、股票等证券类型，而许多中小企业无法达到这个要求；二、中小企业无法承受发行证券所需的各种费用成本，尤其是制造型中小企业，尤为明显；三、就股票的融资方式而言，它需要发行者有较高的信息透明度，而青岛市的中小企业中普遍存在着信息不透明的问题；四、对于股权封闭的家庭式企业，通过公开发行股票的来获得融资的方式将会削弱该家族对企业的控制权，许多创业家族无法忍受这一点，因此这些家族式企业无法通过发行股票来获得融资。

（四）社会中介机构的原因

1、中小企业贷款所需担保和抵押中介体系不完善

当前，我国比较缺乏有关抵押和担保的中介机构，而且正在运营的担保机构，其资金规模和业务量也远远无法满足中小企业对资金的需求；在申请抵押贷款以及在进行资产评估与登记的过程中，中小企业会面临收费过高和手续复杂的处理过程，这使得中小企业从中介结构获取贷款更加地困难；担保机构现有的风险防范也不理想，根据我国的税收政策，如果企业提取较大额度的税后坏账准备，就会是企业后期的发展十分困难。

2、金融机构和担保体系间衔接不畅

当前，我国的中小企业担保服务体系与银行的相关政策并不相符，这不仅使担保机构所能获得的利润非常少，而且所能从事的业务范围也非常的狭小，最终导致担保机构的信用度也不高；银行的工作又普遍存在着效率低下的问题，这让担保机构在提出担保要求后，银行无法在有限时间内把所有的贷款审核手续完成，银行甚至于会对一些自认为不合理的贷款取消放款；银行对于中小企业发放贷款的利率非常高，甚至比大企业从银行贷款的利率还高，这使得担保机构放款也不太愿意为中小企业进行贷款担保。

三、解决青岛市中小企业融资问题的相关对策

（一）政府从多方面给予政策支持

第一, 政府应设立专门的财政基金来扶持中小企业的发展，并严格管理其运行过程。有关资金的使用方式必须在基金创建之初就要确定。可以从青岛市财政支出中提出一部分资金作为中小企业专项发展基金。如果财政资金不是很充足时, 中小企业与新产品以及新技术有关的资金需求才应该是专项基金提供扶持的对象。此外也要为进行社会公益性活动的中小企业提供帮助。

第二, 应鼓励建立和完善中小企业信用贷款担保体系。政府要把商业性担保机构为作为该担保体系的主体, 另外还要建立一些政策性的担保机构作为补充, 从而使各担保机构互相补充、公平竞争、健康发展。政府应从以下三方面着手：一是对国有的担保机构的进行改革。青岛市担保中心是青岛市的政策性担保机构，其应把工作业务的重心转向创新型、社区服务型、服务贸易型中小企业，从而更好地发挥其政策性的担保功能。二是由于建立新的担保机构并不合理, 可以从市担保中心取出一定的资金, 并联合一些其它可用的社会资本, 建立一个商业性担保机构, 按照市场规律进行运营。三是由政府主导, 建立一套合理的中小企业信用担保监管制度来防范担保体系风险。

第三, 推动中小企业创业投资基金的创建与发展。制定相关的政策鼓励国有企业、民间资本等一切可用的社会资金来建立创业投资基金, 如果中小企业从创业投资基金获得了贷款，政府应给予相应的创业投资基金财政补贴和税收优惠等。

第四, 创建一个良好的社会信用基础。政府应从转变职能出发, 政府有关中小企业管理部门不仅要加强与银行、税务等职能部门和金融机构的沟通合作, 还要加深与企业信誉认定、行业协会、会计师事务所等中介组织的交流合作, 并通过与这些机构的合作来获得企业的相关信用信息, 并建立一个公开的网络平台，管理中小企业的相关信用信息, 使中小企业的信用信息更加透明化，并建立相应的

信用制度。

（二）充分发挥商业性担保机构的作用

由于青岛市的十几家担保公司创建的时间并不长，致使其业务的开展并不顺利。特别是国家进行宏观调控，提出抑制经济过热的口号之后，担保公司的运营变得更加困难。所以，我们要利用先进的现代管理制度，促进担保公司的健康发展，解决其在发展过程中的问题，为其业务的顺利开展创建条件。所采取的措施主要有以下三个方面。

第一, 扩大担保公司资金的来源途径, 使担保机构进行市场化的运营。一个庞大的担保体系的建立仅依靠政府投入是远远不够的，因此要不断扩大担保资金的来源。在政府投入的基础上, 还要鼓励企业、民间资本和境外资本等参与到担保活动中来。当前需主要从以下两方面着手：一方面是鼓励国外资本投资到现有的中小企业担保公司中来, 利用国外的先进经验来管理运作担保资金进行。另一方面就是鼓励中小企业之间采用相互担保, 也就是中小企业间可以在资源的基础上进行联合, 然后每个企业都投入相应的资金成立一个担保基金, 该基金可以为每一个投入的企业进行担保, 这是利用了集体的力量化解了银行贷款的风险。

第二, 加强中小企业担保机构与银行的合作。担保机构与银行首先在自愿平等的基础上, 签订一个书面的合作协议, 确定担保机构和银行在进行担保时相应的权利和义务。在进行企业信用调查、贷款的风险评估以及贷后监督等方面，担保公司应与银行合作, 形成一套有效的关于贷款的制度。在各银行机构有关中小企业担保机构的信用记录上, 挑选一些信用良好的担保机构，并给予其更大金额的贷款。

第三, 建立一套完善的关于担保公司担保活动的补偿制度。如果没有补偿机制, 相应的担保活动就会有风险，担保机构是不会进行这样的担保的。应根据青岛市的实际情况建立有效的担保资金补偿机制。银行和社会捐助可以为政策性担保机构增加担保资金，而企业和社会捐助资金可以增加企业互助性担保公司的担保资金，而对于商业性担保机构来说，它们可以通过吸收新的基金会员、新的股东或增资扩股 的方法来增加担保资金。有了补偿的制度，担保公司才能积极地开展担保业务。

（三）金融机构要加强诚信建设，改善服务

第一, 加强诚信建设。加强诚信建设是深化银行和企业之间关系，推动银行和企业进行合作的先决条件。银行和企业之间的合作其实是一种基于信用的合作,

合作之前双方会签订合约, 如果其中任何一方出现不按合约办事, 都会破坏彼此之间的信任，致使合作无法进行。首先。银行需要提供贷款资金, 应该带头按合约办事, 这是银行与企业合作的前提。另一方面, 对于中小企业也必须进行严格的监管, 政策性担保机构可以为银行提供中小企业的相关的信用信息，从而促使中小企业在与银行的和作用按合约办事。

第二, 加强金融体系的创新。对政策性银行进行制度上和业务上的创新, 扩大政策性银行的职能, 把国家开发银行与农业开发银行由单纯的政策性职能向政策性与经营性两种职能并存的模式转变, 把解决创业初期的中小企业的融资问题作为国家开发银行和农业发展银行的重要职能之一。

第三, 加快构建和完善中小金融机构体系。发达国家和地区在解决中小企业融资问题时, 除了利用信用担保体系外, 完善的中小金融机构体系也是不可缺少的。中小金融体系主要由以下几个方面组成：首先, 大量的民营中小银行及金融机构是该体系中必须要有的硬件。因为只有这样, 才能促进这些中小金融机构之间的竞争, 使它们更愿意为中小企业提供贷款业务。其次, 一些中小合作性的金融机构也是这个体系所不可缺少的, 这样可以促使中小企业之间进行相互监督。最后, 政府也要建立一些相应的中小企业融资机构。这主要是为了创建一个公平的竞争环境, 督促企业和金融机构自觉维护自己信用。就青岛市而言, 应把农村信用社的改革作为工作的重点, 力争使其成为为当地中小企业提供贷款的农村合作银行或农村商业银行, 帮助中小企业解决一部分相关的融资问题。

（四）提高中小企业自身的竞争力和管理水平

第一, 中小企业必须要主动地培养出自己的竞争优势来。青岛市中小企业规模普遍不大、资金积累又非常有限, 这些中小企业必须要进行技术创新、提高技术水平来降低成本才能提高自己产品竞争能力。一旦形成了企业竞争力，在申请贷款时就会事半功倍。

第二, 中小企业还必须加强对自身的管理。要树立以人为本的管理理念, 规范化、制度化地进行管理, 决不能出现一人说了算的混乱局面。目前最重要的就是形成规范的资金管理制度, 并进行规范地账目管理, 使财务信息更加透明, 这样才可能顺利通过银行进行的信用评估。这是中小企业在向银行申请贷款时要做的基础工作, 这对于企业能否从商业性金融机构获得长期稳定的贷款起着重要的作用。

结 论

中小企业资产规模和经营决定着企业未来的发展方向, 直接影响着青岛市经

济的发展稳定性与速度。本文对青岛市中小企业的自筹、商业银行、担保机构和风险投资基金四个融资渠道、融资方式和资金需求量进行了简要的分析。接着从企业自身、金融体系、政府政策和社会金融机构四个方面分析了青岛市中小企业融资难得原因。在以上基础上，提出了解决青岛市融资难的相关对策。第一, 政府从多方面给予中小企业融资进行政策扶持。第二, 健全和完善商业性担保机构的作用。第三, 金融业应加强诚信体系建设, 进行产品和业务的创新。第四, 提高企业自身的竞争力和管理水平。本文在一定程度上可以为青岛市中小企业走出融资的困境提供参考, 提高青岛市融资管理水平, 使中小企业健康有序的发展，进而带动青岛市经济的飞速发展。

参考文献

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致 谢

我的毕业论文撰写工作自始至终都是在×××老师全面、具体的指导下进行的。×××老师渊博的学识、敏锐的思维、民主而严谨的作风，使我受益匪浅，终生难忘。×××老师严谨的治学态度和对工作兢兢业业、一丝不苟的精神将永远激励和鞭策我认真学习、努力工作。

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