河北省国家税务局

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关于综合征管软件升级1.1版37#补丁的

通知

各市国家税务局：

省局已于２００9年1月3日升级综合征管软件，升级补丁为CTAIS1.1_040930-37#补丁，主要内容是根据新修订的《中华人民共和国增值税暂行条例》、《中华人民共和国消费税暂行条例》、《中华人民共和国营业税暂行条例》、《关于实施成品油价格和税费改革有关预算管理问题的通知（财预【2008】479号）》等相关政策，以及总局《成品油消费税纳税申报修改业务需求》，对增值税、消费税和营业税申报办法、增值税一般纳税人“一窗式”比对和成品油消费税纳税申报等有关业务内容进行调整。现将有关事项说明如下：

一、各单位在系统升级后应注意的工作

1、对未审批完毕的以下文书进行作废，重新录入

因增值税征收率发生变化，所以在系统升级后，请将系统中存在的未审批完毕的以下文书进行作废，重新录入。

文书包括：企业纳税定额申请核定表(适用财务不健全企业)、定期定额户自行申报纳税定额表、纳税人变更纳税定额申请审批表、核定征收申请审批表、定额核定（调整）审批表、定期定额核定汇总审批表

2、定期定额纳税人定税清册的变化

在2009-1-1开始仍然有效的定税清册信息，系统通过数据处理脚本将其征收品目、征收率、税率进行了调整，按原来核定的销售额与新的征收率进行了计算，税额发生了变化。系统提供了【重新打印定额通知书】功能，可以通过此功能，为经过调整后的定期定额纳税人重新打印定额通知书，新打印的定额通知书将使用新的年号及文号，同时也可在该模块实现对这批通知书的重打功能。

3、消费税纳税人重新进行消费税税种登记

由于本次需求调整和新增了消费税的部分征收品目，消费税纳税人必须根据新的征收品目重新对消费税税种进行登记。

4、增值税新增征收品目

此次升级补丁新增的征收品目4006 商业(3%)、9005 其他行业(3%)，根据我省实际情况不进行启用。

5、各市会统部门进行“会计初始化”操作

由各市会统部门进行“会计初始化”操作（区县局不需操作）。需在12月份报表生成完毕，年终结转前完成此项工作。具体操作步骤如下：

（1）、进入“税收会计－数据维护－初始化”模块进行会计初始化，其中“税务机关”，选择各市国税局；“核算单位类型”选择“双重”；“销号方式”选择“2”；最后一项必须选择“保留会计系统状态”，否则将导致帐务错误，然后点击“执行初始化”按钮，系统开始进行会计初始化操作。如果出现错误，提交省局处理。最后点击“冲销定义重新生成”按钮，系统开始进行冲销定义重新生成操作，如果

此项操作不执行，将导致年终结转出现错误。操作过程中如果出现错误，提交省局处理。

（2）、进入“税收会计－数据维护－后台存储重新编译”模块进行进行重新编译，其中“税务机关”，选择各市国税局，然后点击“重新编译”按钮，系统开始进行后台处理。如果出现错误，提交省局处理。 二、系统新增功能和模块优 （一）用户组模块的调整

在申报征收组下新增【非居民企业扣缴企业所得税报告表】模块，用于非居民企业纳税人2009年及以后属期扣缴企业所得税纳税申报。在此模块中实现申报表的录入、修改、删除和更正功能。

在文书经办组下，新增【重新打印定额通知书】功能，可以通过此功能，为经过调整后的定期定额纳税人重新打印定额通知书。

（二）增值税、消费税、营业税政策调整业务需求

本次补丁新增 1、征收品目初始化：

1.1调整征收品目代码表中增值税对应的征收率； 除“9900税款滞纳金、罚款收入”外的所有征收品目的征收率，统一调整为0.03

1.2新增增值税和消费税征收品目代码；

1.3调整原有消费税征收品目的有效期止。

增值税原3个征收品目“4003商业(6%)”、“4004商业(4%)”、“4005商业(2%)”的有效期止调整为2008-12-31。 成品油原8个征收品目“0801汽油(无铅)”、“0802柴油”、“0803汽油(含铅)”、“0804石脑油”、“0805溶剂油”、“0806润滑油”、“0807燃料油”和“0808航空煤油”的有效期止调整为2008/12/31。

2、增值税、消费税、营业税的申报期限、缴款期限由10天调整为15天。

3、增加“新增征收品目”与“行业明细”之间的对照关系。 4、提供数据处理脚本，调整纳税人税种登记、核定定税清册中的申报、缴款期限和增值税征收率，并根据新旧品目之间的对应关系，将纳税人税种登记中的旧品目转换为新品目。注：上述调整仅针对2009-1-1之后仍然有效的税种登记和定税清册信息进行调整。 1)增值税征收品目转换对照表

2)消费税新旧征收品目关系对照表

5、调整税种登记功能，对于新增或变更的“征收项目有效期起”为2008-12-31之前的增值税、消费税或营业税，系统将在保存时自动将其“征收项目有效期止”臵为2008-12-31，并给出提示。

6、定期定额纳税人在2009-1-1开始仍然有效的定税清册信息，系统通过数据处理脚本将其征收品目、征收率、税率进行调整后，还提供了【重新打印定额通知书】功能，可以通过此功能，为经过调整后的定期定额纳税人重新打印定额通知书，新打印的定额通知书将使用新的年号及文号，同时也可在该模块实现对这批通知书的重打功能。

7、由于本次需求调整和新增了增值税与消费税的部分征收品目及征收率，原有征收品目有效期截止至2008-12-31，新增征收品目从2009-1-1日开始使用。因此本次补丁调整2005版增值税小规模纳税人申报表、增值税分月汇总申报、消费税分月汇总申报等申报模块，调整税票录入、预缴开票等征

收模块，确保2009年1月份以后申报时仍能正确获取属期小于等于2008-12-31的税款的征收品目及税率（或征收率）。 8、调整原有预算科目代码：101020201（进口消费品消费税）和101020221（进口消费品退消费税），修改其“有效期止”日期，从2009-1-1起不再使用。

9、新增预算科目代码：101020107（成品油消费税）、101020202（进口成品油消费税），从2009-1-1起启用，同时增加新增预算科目与“登记注册类型”之间的对照关系。 （三）2009年预算科目调整需求

根据《2009年政府收支分类科目》的要求，在2008年预算科目的基础上进行了修改和补充。 新增预算科目

删除预算科目

将101042404(中国建银投资有限责任公司所得税)臵上有效期止“2008-12-31”。 修改预算科目

（四）《K02入库税金明细月报表》性能优化

《K02入库税金明细月报表》查询速度较慢

经分析，在查询报表欠税栏时查询性能较差，本次补丁优化此问题。 （五）会计年结错误

如果系统中存在预算科目为“101045002港澳台和外商投资企业所得税税款滞纳金、罚款收入”的2008年入库数据，则在进行2008年会计年结操作时，系统出现错误导致无法年结。由于“港澳台和外商投资企业所得税税款滞纳金、罚款收入”的预算科目代码由“101044002”修改为“101045002”，年结处理程序中没有同步修改导致出现错误。本次补丁修改P_KJ_NJ，解决上述问题。

（六）《税收旬快报2008》和《税收月快报2008》“外资企业”栏取数错误

由于“港澳台和外商投资企业所得税税款滞纳金、罚款收入”的预算科目代码由“101044002”修改为“101045002”，《税收旬快报2008》和《税收月快报2008》中没有同步修改外资企业栏对应预算科目代码，导致数据取值有误。本次

补丁解决此问题。修改税《税收旬快报2008》和《税收月快报2008》“外资企业”栏预算科目代码，由“101044002 ”修改为“101045002”。

征收管理处

流转税处 信息中心 二〇〇九年一月三日

国际处 计统处