上半年经营分析报告(广业建设)

广东省广业环保产业集团有限公司 2008年上半年经营分析报告

今年是广业公司创新发展年，也是集团公司按照广业公司要求实施强强联合，重组发展起步的一年。上半年以来，人民币持续升值，油价高企，原燃料价格不断攀升，通胀压力增大，国家实行从紧货币政策，企业经营环境遇到了较大的困难。集团公司及其所属企业以经济效益为中心，以市场为导向，围绕年度经济责任制考核和主业发展目标，努力拼搏，克服困难，创新发展，生产经营、改革发展各项工作取得了一定的成效。现就集团公司上半年经营情况、存在问题及对策措施报告如下。

一、两个主要经营指标完成情况和运行特点

上半年，集团公司实现主营业务收入13.45亿元，同比增长

9.9%，完成年度考核目标31亿元的43.4%，其中，原工建集团实现主营业务收入8.45亿元，同比增长35.4%，完成年度考核指标16亿元的52.8%；原环保集团实现主营业务收入4.99亿元，同比下降16.6%，完成年度考核指标15亿元的33.3%。实现利润总额2657万元，同比下降11.3%,完成年度考核指标8100万元的32.8%，如剔除宏大爆破后实现利润总额1824万元，完成年度利润考核指标3600万元的50.7%。经营运行呈现以下特点：

（一）主营收入总体有所增长，经营发展不平衡

集团公司重组后，纳入考核企业26户，经营业务可分为四类即：施工、设计监理、民爆、贸易物业，占总收入的99.2%。上半年，各企业加大市场开拓力度，集团公司总体经营收入有所增长，但是业务板块之间、企业之间经营发展并不平衡。

一是业务板块发展不平衡，施工类

企业共完成收入4.71亿元，占总收入的35%，同比增长16.4%，完成年度考核指标的43.9%；设计监理类企业共完成收入1.11亿元，占总收入的8.3%，同比增长10.5%，完成年度考核指标的53.6%；民爆类企业完成2.86亿元，占总收入的21.3%，完成年度考核指标的38.8%；贸易物业类企业完成4.65亿元，占总收入的34.6%，同比增长37.5%，完成年度考核指标的58.3%。施工、设计监理、贸易三个板块同比增长，民爆板块同比下降；设计监理和贸易业务板块超进度完成收入指标，施工和民爆业务板块没按进度完成收入指标。

二是企业发展不平衡，按进度或超进度完成主营业务指标的有10个单位：物资协作公司102.9%，集团本部98.6%，煤炭物资公司89.7%，环保设计院77.9%，力拓厂67.5%，冶金院完成62.6%，顺业监理公司56.5%，重工院51%，石化物资公司50.5%，煤建集团50.1%。营业收入增幅较大的有5家单位：集团本部增加1.55亿元，增幅109.6%，物资协作公司增加3519万元，增幅66%，煤炭物资公司增加3820万元，力拓民爆厂增加3842万元，增幅46.2%，环保设计院增加308万元，增幅41.6%。

施工、设计监理类企业同比全面增长；民爆类企业力拓厂同比增长，宏大公司、明华公司同比下降；贸易类企业集团本部、物协公司、煤炭物资公司同比增长，农机公司同比下降。

三是主要企业经营波动较大，农机公司和宏大公司是原环保集团的主要经营企业，上半年主营业务收入出现了较大波动，农机物资公司运营资金严重紧缺，主营业务收入完成3414万元，同比减少1.35亿元，降幅74.8%，只完成年度计划的9.5%。宏

大爆破受天气和项目征地等因素影响，几个主要项目推延开工，今年上半年完成1.46亿元，完成年度计划的29.3%。

（二）经营成本上升较快，经营利润下滑

上半年，受国际国内宏观大环境影响，企业自身发展能力制约，集团所属企业的生产、用工、营销等经营成本普遍上升，大部分企业缺乏自主技术、品牌等核心竞争优势，成本转嫁能力不强，多数企业出现增收不增利的现象。

施工类企业共完成利润总额366万元，同比增长39.7%，完成年度计划的28%；设计监理类企业共完成利润总额283万元，同比下降30.8%，完成年度计划的24.3%；民爆类企业共完成利润1392万元，同比下降23.3%，完成年度计划34.1%；贸易物业类企业共完成利润总额1330万元，同比增长194.9%，完成年度考核指标的154.7%，集团本部和物资协作公司利润增幅较大，其中主要原因是集团本部实现投资收益和物资协作公司处臵国贸中心办公楼取得的收益。

集团公司考核企业26户，盈利15户，完成利润指标比较好的企业有：力拓厂实现利润493万元，占年度计划的61.6%，化建实现利润559万元，完成年度考核指标的46.58%。物协公司实现利润514万元，集团本部实现利润942万元，两家企业提前完成年度计划。参股企业寰球广业工程公司上半年实现利润608万元，完成年度目标的67.56%。

原环保集团盈利主要来源企业宏大爆破公司上半年实现利润总额833万元，同比减少567万元，降幅40.5%，对集团公司利润指标完成产生较大影响。

上半年，集团公司经营利润下滑的主要原因：一是通胀高企，

企业盈利空间减少；二是国家宏观调控政策影响, 企业资金十分紧缺, 个别企业甚至出现资金链断裂；三是劳动合同规范，用工成本增加；四是部分企业消化历年潜亏; 五是开拓外地、国外市场费用增大，开发新业务前期费用开支较大。

（三）企业经营利润集中，非经常性业务收益贡献较大 上半年，宏大公司、力拓厂分别实现利润总额833万元和493万元，合计实现利润总额1326万元, 占集团公司上半年利润总额的50%，如剔除非经营性业务产生利润，则利润所占比例会更大。

上半年，通过资产处臵、投资回收等资本经营手段，集团公司非经常性业务收益达到2837万元（其中投资收益702万元，营业外收支净额2356万元，其他收支净额-221万元），对集团公司总体利润指标产生了较大贡献。

二、经营管理工作的主要做法和成效

上半年，各企业克服困难，积极寻找市场机遇。施工、设计监理企业重点抓大项目承揽，抓新领域开拓；民爆军工生产企业加大技术改造力度，积极扩大生产能力；贸易企业克服流动资金紧缺，加快周转，做大贸易经营。集团公司主业发展取得突破，资本经营进展顺利，改制上市稳步推进，管理创新初见成效，企业退出平稳实施，经营发展工作取得了较好的成绩。

（一）积极拓展国内国际市场，确保完成全年经济指标 上半年，各企业积极寻找市场机遇，新签订的施工、设计监理合同618项，合同金额为10.82亿元，企业从原来大小通吃转变到重点突破，瞄准大型、重点、标志性项目，从传统业务，拓展到新的领域；从省内到省外、国外，经营网络不断拓展；从单

打独斗到内外资源整合，与市场其它企业合作联营，扩大资源能力，

化建集团面对激烈的市场竞争，坚持走“自主经营、合作经营及内部员工承包经营”相结合的经营道路，遵循“系统开发、重点突破、横向联系、利益共享”的经营理念，大力开拓市场。公司上半年签订合同总额达3.92亿元，较上年同期的3.06亿元，增加8600万元，增幅28%；其中单项合同金额1000万元以上，占合同总额的44%。

集团本部贸易合同额3.5亿元，实现销售收入3亿元，其中国内贸易2.4亿元，国际贸易0.6亿元，提前半年完成了集团公司下达的年度考核指标；实现毛利润550万元，完成年度考核指标的64％。经营产品主要有化工、塑料、非标油品、钢材、铝模板、汽车轮毂、五金刀具、自行车及配件和日用消费品等9大类500多个品种，产品销往欧美、非洲、中东和港澳等50多个国家和地区，以及国内华东和华南市场。

在开拓国外市场方面，冶金院承接了越南公路工程项目。顺业监理公司与美国ABS 公司合作的沙特炼油厂已中标，近期派出第一批9名监理人员，月收费约40万元。轻纺院成功地承接了一个印尼电厂工程，设计及管理费1000万元，创下了该院工业项目设计及管理收费的新高。

寰球工程公司改制后跃上新台阶，上半年新签合同额3.92亿元，完成年度目标的163.33%（其中总承包合同额3.68亿元，设计及前期合同额3445万元）。

（二）抢抓发展机遇，环保主业取得突破性进展

环保主业是省国资委、广业公司重点培育发展的产业，集团

公司抢抓国家大力发展环保、节能、循环经济的机遇，积极承接并组织实施好全省经济欠发达地区污水处理项目。最近，集团公司在河源成功中标11座污水处理厂项目，取得了首次成功承揽地区性整体污水项目的先例。集团公司在去年成功收购马鞍山污水厂基础上，与当地开发区政府开展二期扩产项目谈判，并完成了项目的初步设计。目前，在广业公司的统一部署下，集团公司先后与梅州、揭阳、韶关、肇庆、云浮、湛江、茂名等地政府接触，争取整体承揽各地污水处理项目。利用承揽省内污水处理项目的契机，集团公司还积极与新加坡环保企业商谈合作，引入国外技术和资金，联合发展壮大环保主业。

各有关企业也积极开拓环保主业新领域，环装总积极申报环境修复资质，抢占前沿阵地；冶金院在发挥公路、市政优势的同时，开拓了污水处理厂设计新业务；工程技术研究所寻找环保技术创新的切入点，瞄准城市污水处理项目作为科研开发方向，拟将集团的污水处理运营项目，定为环保技术改造和创新的中试基地和样板工程。

（三）加快推进重点资本经营项目，加大债权追收力度 化建公司的番禺气站经过第二次拍卖成功出售，出让价2700万元，比底价高出200万元，目前正在办理偿还银行贷款，抵押涂销及过户手续。省珠江甘蔗试验场征地安臵工作进入收尾阶段，土地已全部移交，完成住房安臵，社保、城乡合作医疗、党组织关系的移交，现社区居委会组建、户籍转移工作正在进行之中，至此农场长达6年之久的征地工作可在年内完成。该项目实现了平稳过渡，职工和家属得到了妥善安臵，国有资本实现保值增值，政府顺利收地用作经济建设，实现了多赢。

今年广业公司下达追收债权债务1200万元，追收两项专项债权项目，集团高度重视，采取有效措施，取得了较好的成绩。上半年共追收逾期债权892.16万元，完成年度考核指标的74.4%。并完成了对广东中远轻工公司424.2万元债权的回收。

（四）稳步推进企业改制和上市工作

重工院拟与中央优势企业保利公司合作改制，已交资料到广东南方联合产权交易中心挂牌出让60%股权；顺业监理公司改制已完成财务审计、清产核资工作，资产评估正在推进之中；煤建集团的改制计划分二步走，先转让尚未被法院查封的23%股权，余下的77%股权待条件成熟后再进一步改制，最后实现国有资本的全部退出；宏大爆破筹备上市已顺利完成了辅导验收工作，即将进入推荐上市阶段，目前正在继续修改、完善上市申报材料。由于受2008年国家宏观经济影响，股市行情欠佳，证监会放缓新股上市审核进度，原计划的上市时间将推迟。

（五）创新管理提高企业运行质量、效益和活力

化建公司分步实施管理层与劳务层分离改革。管理层与劳务层分离，重组整合，优化业务流程，精简组织机构，减少管理层次。通过改革，形成规模适中、专业性强、机制灵活的企业运作机制，提高企业整体竞争力和抗风险能力。目前劳务分公司完成注册，组织架构及人员配备已到位，于6月正式开始运作。化建公司还对经营不力，经营管理力度差，发展难以为继的部分分公司进行整合重组，撤消了第四分公司，对建筑分公司进行整合，准备成立北京、成都、西安等分公司，加快走出去的步伐。

重工院改革了沿用多年的对下属部门承包经营模式，转变为提供经营服务型的做法，这一改革取得了较好的效果，遏止了人

才流失的势头，提高了技术、经营骨干的积极性，增加了凝聚力。该院还结合单位效益和社会同行业收入水平，建立薪酬绩效体系，以满足开拓经营的需要。工研所实行全员聘任制，打破了沿用了35年的用人制度，结合科研单位的转制工资改革，制定了经济效益及安全生产责任书，将职工的收入所创造的经济效益和安全生产挂钩，完善了激励约束机制，调动职工积极性，稳定了队伍，留住了人才。

（六）做好劣势企业退出工作

今年上半年，集团共办理移交离退休人员社区管理共21名，完成年度指标的28%。另外，省一轻厅招待所13名和糖纸公司14名退休人员已与企业签订了移交协议书，正在办理移交手续。非持续经营企业管理费用同比下降4.7%，但未达到下降10%的考核目标。主要原因是集团年初兑现退出办2007年在债务重组和离退休人员移交作出显著成绩专项奖励，增加了费用支出。

三、经营发展存在问题和对策措施

重组后的集团公司资产规模、经济规模都有了较大提高，经营发展实力得到提高。上半年，集团公司总体经济运行情况基本稳定，经营发展工作取得了一定的成效，但是制约集团公司经营发展问题仍然突出，下半年经营发展任务更加艰巨。

（一）当前经营发展存在主要问题

一是产业关联度较低，“大而不强”。重组后集团公司营业收入超过30亿元，利润总额超过8000万元，达到了较大的经济规模。但是，这些收入和利润来自于施工、设计、民爆和贸易四类不同业务，每类业务中企业经营发展方向又各有不同，集团公司整体产业关联度较低，资源较为分散，缺乏协同效应和共享资源，

企业普遍抗风险能力和创利能力较低。如何通过资源整合，打造环保主业产业链，发挥1+1>2效果，使重组后集团公司“由大变强”，将是今后经营发展中的主要问题。

二是缺乏产业带动作用的骨干企业。集团公司所属企业中具有年产值超过亿元，经营利润超过千万能力的单户生产企业只有宏大公司、力拓厂。单户企业的资产和经济规模仍然偏小，除民爆板块外，其他板块缺乏具有国内、省内同行业领先地位的骨干企业，从长远发展看，不利于打造环保主业和工程总包产业链，从短期经营看，不利于提高集团公司的整体抗风险能力和市场竞争力，稳定当期经营。上半年经营指标表明，规模企业具有明显的成本消化优势，为集团公司提供了大部分的经营利润。

三是当期经营和主业发展受资金瓶颈制约。上半年，集团公司经营性资金净流量-3019万元，现金盈余保障倍数-2.3。企业普遍存在资金紧缺的现象，个别企业甚至出现资金链断裂情况；同时，集团公司承接省内经济欠发达地区污水处理项目也需要大量资金投入。因此，资金能否按计划筹措到位，将对集团公司完成全年经营指标，实现环保主业发展计划具有决定性的影响。

四是宏观环境不确定因素增加。当前国内外生产要素流动和产业转移普遍加快，市场波动和政策调整对企业的生产经营产生重大影响，使企业面临的竞争日趋激烈，市场趋势更加难以把握。如施工、设计、监理等合同执行进度延迟；民爆生产原材料成本上涨过快；国内贸易经营难度加大，国际贸易经营放缓等都直接或间接地影响集团公司全年经营目标的完成。

（二）当前经营发展对策措施

完成经营责任制考核目标，推进环保主业发展是集团公司全

年的中心工作，我们要一手抓当期经营，一手抓主业发展，采取针对性措施，切实解决经营发展中存在的突出问题，确保集团公司又好又快发展。

第一，继续加大国内外市场开拓力度，努力完成全年经营目标。

各企业要以科学发展观为指导，进一步解放思想，发挥主观能动性，克服困难，想法设法，继续加大国内外市场开拓力度，增加经营性收入。工程、设计、监理企业要重点抓大合同签订，抓大项目实施，按照在建一批、新开一批、储备一批的目标，策划好下半年经营工作，确保经营收入和利润的持续性和稳定性。民爆企业要积极协调产销、产用关系，提高产品出厂价格，消化原材料涨价不利因素，确保实现全年收入和利润目标；要加强内部产销、技术、信息沟通，保证集团公司整体利益的最大化。贸易企业要重点抓大宗产品经营，提高资金使用效率，在保证资金安全前提下，尽可能增加经营收入。化建集团、冶金设计院、宏大公司、力拓厂、集团本部（含物协公司）等重点企业单位是集团公司完成全年经营目标的基础，要继续挖掘潜力，扩大经营，争取为集团公司全年收入和利润指标完成多作贡献。各企业还要认真抓好经营责任制目标的落实工作，根据上半年主要经济指标完成情况，对照年度责任制指标，找差距，抓落实，提出改进措施，对广业公司下达的影响全年考核的重点改制、债务重组、资产转让项目要加紧推进、确保项目按期完成。

第二，组织力量，启动实施省内欠发达地区污水处理项目 随着河源地区11个污水处理厂项目中标，省政府关于省内经济欠发达地区污水处理项目有关政策即将出台，集团公司环保

主业项目从前期的项目承揽为主，将向项目承揽与项目实施并重转变，要组织好专门力量，具体落实项目的投资、建设，确保能够在2010年前，如期完成集团公司承揽的省内经济欠发达地区污水处理项目的建设和运营工作。各施工、设计和监理单位要积极配合集团公司的环保主业项目投资建设工作，通过参与环保主业项目，培养人才、锻炼队伍，增加收入。

第三，加强经营和投资资金筹措，保证经营发展资金及时到位

一是加大应收帐款的追收力度。各企业应加强应收帐款追收的组织力度，抓好在建工程进度款的追收、项目的结算、应收帐款回笼。组织人力专项负责，建立回笼率的考核、监督机制，提高资金周转率和使用效率。

二是加大资产盘活力度。去年我们变现了国贸大厦的办公楼、南方公司股权、大田山资产；今年又盘活了番禺气站的资产，省珠江甘蔗试验场征地项目也接近收尾。下半年我们要加大力度，多渠道想方设法盘活天河北地块、煤机厂转让、白云明珠广场等项目，为生产经营和主业发展筹措资金。

三是加强与银行等金融机构联系，建立良好的银企合作关系，积极宽融资渠道，争取经营和项目资金及时到位。

四是争取省政府专项资金、省国资委和广业公司配套资金支持，力争尽快到位。

第四，加快内部资源整合，打造产业经营一体化产业链 各企业要进一步转变经营发展观念，全力支持集团公司优化调整产业结构，转变经济增长方式，对研发、设计、监理、施工、运营等相关资源、资质和企业进行有效整合，高效协调运作，大

力打造环保研发、设计、投资、建设、运营、装备和贸易的主业产业链；支持广业公司民爆一体化资本经营上市计划，推动内部民爆生产企业重组做大；支持贸易业务优化调整，实施贸易产品扶大扶强，实现贸易经营联合做大。

第五，加强内部管理，进一步降费降耗

面对越来越激烈的市场竞争，各种费用成本不断上升，各企业要积极采取应对措施，严格执行刚性预算，控制各项费用的增长，特别要严格控制非经营性开支；要采取奖励措施，鼓励技术和管理创新降低生产消耗，全力扭转增收不增利局面。集团公司本部要努力开源节流，确保全年自我收支平衡。

第六，继续推进企业改制和上市，通过体制、机制创新，激发企业发展活力

宏大公司、寰球广业工程公司产权多元化改制的成功经验表明，通过体制和机制创新，大大激发了企业的发展活力，使企业产生了跳跃式发展。集团公司将按照一企一策，成熟一个实施一个的方法，加快推进重工设计院、顺业监理公司、煤建公司的产权多元化改制，推进宏大公司的发行上市；同时要积极探索民爆生产企业和工研所的体制改革，鼓励科研、设计等国有全资企业创新经营机制，完善激励约束机制，薪酬分配机制、人事用工机制，调动职工积极性，稳定了队伍，吸引和留住了人才，保障企业的长期稳定发展。

第七，加强自我保护，提高风险防范意识

化建公司一方房地产工程款纠纷导致的重复执行案，在上级有关部门和化建公司的大力推动下，几经艰辛终于收回被法院重复执行划走的804万元，这一案例提醒我们一定要提高自我保护

和风险防范意识。当前，一些企业为促进公司的主营业务收入快速增长，合作经营的份额有所增加，这同时也会给企业增加经营、管理、财务、法律等方面的风险。我们要建立健全全面风险防范管理体系，加强项目的财务、资金、质安、用章等管理，加强联营合作项目全过程管理，掌握项目控制权。

第八、高度重视安全生产，维护企业和谐稳定

各单位要切实加强安全生产和内部安全保卫工作，全面进行安全生产大检查，包括生产安全、消防安全、交通安全、用电安全、财产安全、保卫安全等，建立健全隐患治理制度，加强事故预警、预防和应急救援工作，切实解决影响安全生产的突出问题，防范和减少安全事故，特别是要防范重特大安全生产事故，确保奥运期间及长期生产安全。要进一步健全各级维稳机构，建立应急预案机制，做好退出企业职工安臵工作，切实维护职工合法权益，避免群体上访事件发生，维护正常经营管理秩序，保障企业的和谐发展。

企业管理部

二ＯＯ八年七月二十三日