结账注意事项
结账注意事项
一、检查单据正确性
1. 本月单据全部审核:
一、 库存单据:外购入库、产品入库、其他入库、委外入库、盘盈入库、销售出库、生产领料、其他出库,委外出库、盘亏出库
二、 发票类:采购发票、销售发票、采购费用发票、销售费用发票
三、 应收管理:收款单、其他应收单
四、 应付管理:应付单、其他应付单
2. 存货核算:
存货核算的计算原理是根据产品BOM表层次的金字塔原理,由最底层材料开始往上计算成本单价
一、 入库核算:路径:\\供应链---存货核算---入库核算
(1)、外购入库核算,采购发票反写外购入成本单价,点击核算
(2)、自制入库核算,填入半成品、成品的当月成本价,点击核算
(3)、其他入库核算,双击打开单据填入当月成本价,点击核算
(4)、委外入库核算,双击打开单据填入单位材料费,完成之后点击核算;
二、 出库核算:路径:\\供应链---存货核算---出库核算
(1) 材料出库核算:物料属性是外购属性,本期或者期初有
正确的成本单价,出库核算之后所有出库领用的单据会
带入加权平均之后的成本单价
(2) 产成品出库核算:物料属性是自制或者委外加工属性,
本期或者期初有正确的成本单价,出库核算之后所有出
库领用的单据会带入加权平均之后的成本单价
直到上图最后出现核算成功,才表示本次对应的出库核算完成。
3.单据注意事项:
一、往来科目:
销售发票、销售费用发票、收款单、其他应收单——应收账款 采购发票、采购费用发票、付款单、其他应付单——应付账款
二、现金类科目:收款单,付款单——对应现金银行科目
4.生成凭证单据:
存货核算:路径:\\供应链---存货核算---凭证管理----凭证生成
一、库存单据:产品入库、其他入库、委外入库、盘盈入库、销售出
库、生产领料、其他出库,委外出库、盘亏出库
二、发票类:采购发票、销售发票、采购费用发票、销售费用发票
应收应付管理:路径:\\应收应付管理---凭证处理----凭证生成
三、应收管理:收款单、其他应收单
四、应付管理:应付单、其他应付单
5、跟总账进行对账
一.、存货核算和总账对账:路径:\\供应链—>存货核算—>期末处理—>期末关账—>对账,做到期初,本期收入,本期发出,期末余额没有差额
二.、应收应付和总账对账:路径:\\财务会计—>应收/应付管理—>期末处理—>期末总账对账
6、结账:凭证全部过账—>结转损益
7、报表重算,打印预览报表