东莞市抄税报税流程及相关操作
正欣科技（一般纳税人）
专用设备：金税卡，IC卡，读卡器（1416元）
装机的电脑条件：1、正版系统
2、电脑外部贴的序列码和系统里面查询到的序列码要一致
开心税务通
备份和验旧，开红字发票会使用到。
防伪开票系统（一机多票开票子系统）
作用：一般纳税人开票都是17% 增值税专用发票（对方是一般纳税人）和增值税普通发票（对方是小规模纳税人）
一、系统设置
客户编码
商品编码
二、发票管理
1、 发票读入
2、 发票填开
正数发票填开
带清单发票填开
打折扣发票填开
负数发票填开
3、 发票查询
4、 发票作废
5、 未开发票作废
6、 普通发票填开
三、报税处理
1、抄税处理----本期资料
2、发票资料
3、状态查询
四、销项情况统计表
五、系统维护
普通发票管理系统
作用：小规模纳税人开票都是3% 增值税普通发票（对方是小规模纳税人）和代开增值税专用发票（对方也是小规模纳税人）
企业电子报税管理系统
抄税报税
1、 防伪开发票系统→报税处理→发票资料→本期资料→成功确定
2、 龙山税友（易税门户）→确定→网上抄税→成功确定→退卡
3、 电子报税系统→进项发票认证成功→销项发票读入成功（祥见明细）
4、 电子报税系统→纳税申报（共9张表，分别是：1、增值税纳税申报表附列资料表一，2、
增值税纳税申报表附列资料表二，3、固定资产进项税额抵扣情况表，4增值税销售货物及扣税凭证明细，5、防伪税控开具发票汇总及明细表，6、增值税专用发票抵扣清单，7其他抵扣凭证清单，8、申报情况说明，9、增值税纳税申报表）
5、 国税网上报税→一般纳税人增值税申报→上传XML文件，其他文件一个个上传→确认
→扣税→查询打印申报表
6、 电子报税系统→纳税申报主界面→完税
7、 龙山税友（易税门户）→确定→清卡
进项发票认证流程：
防伪税控进项发票管理系统→新增→录入带紫色边框的信息→保存→审核→新增→退出 待认证进项专用发票导出→选择录入日期→生成网上待认证文件DAT格式→保存→退出
该企业的国税网→发票认证→网上认证→浏览找到已保存的待认证文件→上传
→查询到认证成功→下载认证结果ZIP和认证结果通知书PDF→打印认证结果通知书→导入进项发票管理系统→专用进项发票读入→电子数据认证结果读入→读入→保存→退出→进项发票查询
PS:
月末认证发票，并确保认证的发票是否通过，还要打印出来认证结果通知书，在次月报税期前导进电子报税系统
销售发票读入：
有税务通
开心税务通→申报→写入→选所属月份→确定
无税务通
方法1、销项发票管理→防伪税控销项专用发票管理→补录（正常票或作废票）→带紫色边框内容必填→选择税目、填上数量金额→保存→审核
方法2、防伪开票→发票管理→查询到所属月份→结果项目移到来源项目→确认→格式→保存（窗口不关）→电子报税系统→销项发票管理→从开票查询界面读取发票→读发票查询界面（逐张）→保存→销项发票查询
PS:
成为一般纳税人后仍未装税控机，可先用小规模的普通发票开具发票，但是要按17%来计税，等到次月抄报税期时，电子申报系统→销售发票管理→普通发票销项→补录普通发票 认证进项发票存在按比例区分的操作：
关闭所有的纳税申报子报表（9张表）→纳税申报→申报主界面→所属期选报税期→点击中间大圆盘→确定→进项发票管理→防伪税控进项专用发票管理→查询→全部→分类→按报税期间查询发票→选报税期如6月份→确定→选中按比例区分的那张票→右击→转为一般货物进项票→重新操作进行申报并生成报盘