防范商业银行道德风险的思路和方法
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防范商业银行道德风险的思路和方法
作者：佘松涛
来源：《金融经济·学术版》2013年第08期
摘要：在我国金融体系中，商业银行一直占据主要地位，是我国经济发展的主要力量之一，我国实行改革开放已经有近四十年，随着我国改革开放的深入，尤其是在加入世界贸易组织以后，我国商业银行的发展状况也有所好转，但是还应当看到，在良好发展的背后也隐藏着比较大的问题。这些问题表现在多个方面，如操作风险、信贷风险等，在过去的一段时期，我国商业银行出现了许多的违法违规的案件，极大地影响了银行的工作形象。比如王雪冰案、许超凡案等。通过对这些案件的分析和研究显示出出现问题的一个极为重要的原因就是商业银行的工作人员的道德出现问题。我国经济在飞速发展之中，但我国社会主义的市场体制还没有完全形成，市场调节的功能没有完全发挥，这就一定程度上使道德风险成为应当特别重视和关注的问题，本文通过对商业银行道德风险的成因进行研究，并在此基础上提出了防范道德风险的措施和方法。
关键词：商业银行 道德风险 成因 改进措施
过去的几年，针对商业银行的案件屡见报端，逐渐引起人们的重视和关注。特别是在商业银行股份制改革的过程中出现了一些重大案件，对商业银行的声誉和形象造成了极坏的影响。有学者对商业银行出现的风险进行了深入透彻的分析，研究表明，在造成风险的过程中道德因素是一个重要方面，其与商业银行经营中的各个环节都有密切的联系，商业银行所面临的信用风险、市场风险均可以说源自于此。不论从哪一个方面进行研究，都不可回避的是针对道德风险的控制和预防。美国花旗集团 Smith Barney 经济和市场分析部副总裁黄益平博士在北京大学进行专题演讲时所言：道德风险是银行管理中最大的问题。在以下内容中将针对相关问题进行详细探讨。
一、对商业银行道德风险的理解和认识
正确处理道德风险对商业银行的影响必须首先要理解商业银行道德风险的概念，学界普遍认为“商业银行道德风险”是指商业银行的工作人员在通过本职工作不能达到其实际需要的时候，在思想、道德等方面发生变化，乃至去违反相关法律法规的规定以及所从事行业的职业道德，来实现自身需要或者获取个人利益，造成工作单位的资产极有可能受到损失的状况。 在我国当前的经济发展时期，正在逐步推进和完善银行改革，在当前形式多元化和财政金融政策重大调整的各种环境下，商业银行的道德风险明显加大，道德风险的案件时有发生，防范道德风险的形势极为严峻。
从委托与代理关系的角度看，道德风险是指能够掌握多种信息资源但有能实现风险防控的代理人，为了自身的利益不惜牺牲掌握不完全信息但必须要承担风险的委托人利益的风险。从