应收账款交接流程
应收账款交接流程:
一、征信资料交接:
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3、
4、 所有跟客户签订的销售合同、订单、担保书等征信文件; 每个应收账户签单权限人及签单字样(纸质文件); 每个应收账户的征信额度及担保责任人; 每个应收客户的账期(包括对账日期、结账日期、回款日期、回款方式等财务信息)
5、
6、 每个应收账户的结账联系人及联系电话、联系地址; 每个客户的销售代表及联系电话;
注:1)以上征信资料需要分类整理好逐笔写在交接表中,
2)需要提供原件如果没有原件要写清原因并注明在哪个部门相关负责人手中,接交人需要亲自核实
二、应收账款数据账单交接:
1、打印上个月华仪财务软件的应收账款总帐报表与前台系统中的应收账款帐报表;
1)核对两个报表中的上月余额是否一致;
2)如果不一致写明原因,财务负责人进行核查并呈报总经理;
2、从华仪前台系统报表模块中打印应收账款明细表;进到应收账款模块对每个账户的发生额进行逐笔核对;每笔发生额与实际账单金额要求一致,每张账单都要有权限签单人的签字确认;
2、打印出截止至交接日期的应收账龄分析表及相关应收销售负责明细一览表找负责的销售代表或担保人签字确认后转财务负责人签字;
3、对坏账或半年以上未结清的账务列出明细,写明原因报送财务部负责人复查后写处理意见;
4、华仪前台系统中会有临时处理一些账务的房间,需要从前台报表中打印出假房编号,逐笔进行核对并找相关责任人核查签字确认;
5、为防止前台系统死机或遇到其他系统网络问题时跑账问题的出现的应急预案,便于事后系统恢复跟客人的催收;
三、财务相关的其他资料交接
1、进入系统的密码;
2、平时工作中相关文件报表的在电脑中的路径
2、核销过的账单分类整理好;
2、作废的单据;
3、其他手中财务资料
四、工作交接
1、工作流程;
2、报表呈报日期;
3、其他日常工作事务;
注:
1) 华谊应收账款模块应收管理员与应收回款核销是两个人完成的,应收帐管理员不
能自行销账,应收管理员对前台、餐饮转过来的账单与系统中进行逐笔核对及未入账的账单金额的补入,结回来的账单要求主管级人上人员进行核销,并打印核销报表签字确认;
财务主管级以上人员要在场进行监交,并对交接内容负连带责任;