商业银行金融业务战略转型中的中小企业风险预警问题探讨

　　内容摘要：在经济下行期，抗风险能力较弱的中小企业信用风险整体上升，对商业银行信贷资产质量平稳运行构成威胁，也制约了商业银行中小企业金融业务的战略转型。基于此，本文以风险预警为切入点，重点分析商业银行在中小企业风险预警过程中存在的问题，并从体系建设、指标完善、手段创新、处置建议、考核激励、信息共享等方面提出解决思路。 　　关键词：商业银行 中小企业 风险预警 解决策略 　　伴随国内外宏观经济下行，自2011年4季度以来，抗风险能力较弱的中小企业客户群体，受到市场需求下滑、产品价格下跌甚至倒挂、原材料及人力成本上升、融资难度加大、涉及担保代偿、民间借贷等问题，纷纷陷入经营困境，信贷资产质量持续恶化。面对现状，商业银行如何做好中小企业风险管理，切实提高复杂环境下风险管理的水平，特别是如何采取有力措施识别和计量客户风险，做出及时、有效风险预警，为主动采取风险控制及缓释赢得宝贵时间，已成为确保中小企业客户信贷资产平稳运行的关键问题。 　　商业银行中小企业风险预警的必要性 　　从我国的实际情况来看，中小企业自身的管理水平参差不齐，生产经营过程中容易积聚风险隐患，当遇到宏观形势不景气、行业低迷等不利条件时，其风险开始暴露，且呈现快速上升、群体爆发等特点。具体来说，一是中小企业财务制度大多不健全，部分中小企业编凑财务报表现象也屡见不鲜，信息透明度差导致商业银行难以从财务数据上有效把握企业的实际经营情况；二是多数中小企业缺乏长期稳健的发展规划，利益最大化驱使下，不分析市场实际需求，盲目追求规模膨胀、经营多元化或投资房地产开发、民间借贷等高风险领域；三是部分中小企业仍采用家族式管理模式，虽然在创业之初能凭借企业家个人开创精神获得成功，但在没有专业系统化人才及管理的支持下，企业缺乏可持续发展能力；四是部分中小企业信用观念不强，当企业出现生产经营显著下滑、资不抵债、高利贷缠身等严重问题时，企业主躲避债务的情况屡屡发生。中小企业自身存在的上述弊端，导致对中小企业的资产质量控制已演变成为商业银行风险管理过程中一项突出难题。 　　然而任何风险的产生、积聚、爆发都有一个过程，在中小企业的风险管理中，如果能实现对问题资产的早发现、早处置，就能有效化解风险或将化解成本降至越低。而在过程控制中最有效的方法就是加强授信后的实时监控，尽早发现潜在风险并及时进行预警提示，为最终化解风险赢得宝贵时间，最大限度地避免潜在风险向现实风险的转化，最大程度地减少资产损失。在商业银行的风险管理过程中，风险预警就是在贷后检查的基础上，通过对风险高、敞口风险大的业务，进行细分分析，设立量化风险预警指标，收集风险信息，进行严格监测，并针对存在风险隐患的客户提出处置预案，即提出在假定风险发生时的应对方案，对存在风险隐患的客户做到“心中有数”、“措施到位”。在贷前调查、授信审查审批、授信执行、授信后管理、不良贷款清收几个环节组成的整个信贷流程中，风险预警处在授信后管理阶段，处在信用风险由潜在风险向现实风险转化过程中的“拐点”，做好风险预警工作，可以实现风险的早发现、早处置，促进银行资产的良性循环，否则，银行资产的安全就会受到威胁，甚至造成重大损失。 　　商业银行中小企业风险预警存在的问题 　　目前，多数股份制商业银行已建立起了各自的风险预警机制，但一般来说，风险预警流程可大致划分为以下几个步骤：信息采集、调查评估、发布预警、风险处置。广义的风险预警还涉及到风险揭示后的处置及跟踪监测，即按照预警客户的生产经营情况、现金流情况、还款能力和意愿、抵质押物权属及价值变动、担保企业代偿能力及意愿等，及时制定应对方案并组织实施，并在实施过程中持续开展跟踪监测，直至风险被有效化解或风险已充分暴露需启动不良资产清收程序。受限于中小企业自身的弱点，针对中小企业的风险预警管理实践中，仍存在一些问题亟待解决。 　　（一）中小企业风险信息采集对于判断中小企业的风险状况指导意义不大 　　受中小企业财务数据不全面、失真程度高影响，中小企业风险信息采集，对于判断中小企业真实的风险状况指导意义不大。一般来讲，客户经理通过对授信客户进行定期或不定期回访和贷后检查，收集客户经营管理、财务、产品市场、企业信用等方面的风险信息，并通过网络、电视、报纸等外部媒体，收集与授信客户相关的外部信息。但对于中小企业来说，媒体关注度不高导致其外部信息来源有限，公众媒体报道经常有一定时滞，披露时也基本形成了现实风险，这样银行会由于信息不对称而处于被动。此外，与一些真实程度不高的财务数据相比，客户经理只能更多依靠对企业生产经营变化、信用状况变化、银企关系变化的主观印象，来判断企业还款能力、还款意愿。 　　（二）缺乏对于中小企业自动预警的有效手段 　　受限于数据源的有效性，一些依托财务数据设计的自动化风险预警模型对于中小企业客户不适用。在具体实践中，是否应该发起风险预警一般仍依靠一线客户经理或贷后检查人员的主观判断。此外，中小企业关联关系错综复杂，风险易沿着法人关联关系、股东关联关系、供应链上下游关系、担保互保关系等进行传递，对中小企业资产质量危害较大，而很多关联关系具有隐蔽性，如何有效挖掘关联客户是商业银行资产质量控制普遍面临的难题。 　　（三）复杂的外部形势催化下风险预警及时性明显下降 　　在经济上升期，中小企业市场需求旺盛、生产经营正常、资金流通顺畅，问题客户较少，基本能在风险暴露前及时发出预警，为化解风险或问题处置赢得时间。但在经济下行期，由于缺乏自动化的风险预警手段，在人员配备维持在原有水平的条件下，问题客户的大量上升让贷后检查人员顾此失彼，风险预警的及时性大大降低，很多授信客户风险已经明显暴露后才对其发出预警，导致预警已经失去了警示作用。 　　（四）客户经理及贷后管理人员对风险预警认识不足 　　客户经理及基层贷后管理人员对风险预警的认识仍受到传统观念束缚，认为风险预警多则表示资产质量不高。在发现授信客户风险后，特别问题客户数量较多时，分支机构多会选择不向上级机构报送，试图自己收回、自己解决，而只有当事态发展到难以控制的程度时才选择报送。在资本运作频繁，关联交易不断、企业间互保成为惯例的经济环境中，风险信息往往具有全局性的价值。某一客户的风险信息，可能会揭示出一系列关联公司的潜在风险，在系统内可能波及多个客户。分支机构的隐瞒迟报，严重拖后了风险预警的时效性，也让很多风险信息不能在全行范围共享，造成的潜在影响不可估量。 　　商业银行中小企业风险预警问题解决路径 　　（一）根据中小企业授信特点，建立全方位的风险预警体系 　　宏观经济政策变化、突发性经济扰动因素（如汇率突然升值、国际贸易争端、原油价格上涨等）、行业周期性波动、区域风险上升等，会在授信行业、授信区域等方面系统性地影响银行资产质量，特别是抗风险能力较弱的中小企业客户群体更容易出现系统性风险。这就要求商业银行从行业、区域、产品、客户等不同维度，建立全面的中小企业风险预警体系，适度调整资产组合，及时防范潜在的系统性风险，快速采取处置措施，有效化解授信客户的潜在风险。 　　（二）完善中小企业风险预警指标体系，提高风险预警数据采集准确性 　　构建包括客户关键财务指标、客户行为指标两部分的中小企业风险预警指标体系。具体来说，一是结合行业、区域特征，提炼有针对性、区分度的财务指标，并在采集数据时通过查核真实凭证等途径判断财务指标真实性并做出相应调整；二是建立细化的客户行为分析预警指标体系，加强对非财务风险信息的采集以及与财务信息的交叉验证。同时，由于媒体公开信息资源的利用价值有限，而半公开或不公开的信息往往有较高的价值，因此要注重非公开渠道风险信息的收集，以实现对企业风险信息的全面掌握。 　　（三）应用先进的信息技术，丰富风险预警手段 　　可以借助数据挖掘技术，构建中小企业风险预警模型，辅助客户经理及贷后管理人员对客户风险进行判断。一方面，可以借助数据挖掘聚类算法，特别是网络聚类算法，利用客户间零散的关联关系构建关系网络，并基于该网络挖掘密集的关联客户群。另一方面，运用数据挖掘中适用的分类算法，结合中小企业的客户财务表现、客户行为表现，以及关联客户群中关联客户的风险变化，构建全面的中小企业客户风险预警模型，实现对风险信息的自动分析，提高风险预警效率，弥补人为判断风险的主观性及片面性。 　　（四）加强银行内部相关职能部门合作，建立预警客户的快速处置通道 　　应加强银行内部资产监控、授信评审、资产保全等相关职能部门的密切合作，建立预警客户的快速处置通道。对于预警客户中风险较大、拟退出的客户，应及时移交资产保全部门进行专业清收，并在移交之前尽可能查找客户的财产线索，为日后的查封、保全奠定基础。对于未来发展潜力不大，风险有可能逐渐加重的预警客户，在企业风险没有全面爆发之前，通过调整授信方案，有选择地渐进退出，可有效避免运用法律手段强制清收的负面影响，节约成本，并维持银企关系。充分发挥各部门协同作战以及总分支三级联动的优势，使风险能以最低的成本、最小的影响被化解。 　　（五）加强相关人员观念教育及业务培训，并给予考核激励 　　加强对客户经理及贷后管理人员的观念教育及业务培训，并结合激励、考核措施，切实提高风险预警的及时性。一是要将当前经济形势变化、所在区域风险变化特征、敏感行业市场现状及趋势等分析进行深度培训，并定期组织一线人员开展经验交流会，提升他们对中小企业授信客户风险变化的敏感度。二是要从根本上扭转预警多与资产质量差相关联的传统观念，让风控人员及各级分支行机构真正认识到预警工作代表着风险控制的主动程度、谨慎程度。三是切实推行配套的激励及考核措施，加强对出现预警外逾期、不良的惩罚力度，敦促及时主动风险预警理念的全面贯彻。 　　（六）重视局部风险信号的价值，建立信息共享机制 　　建立总行与分支行、分支行之间对中小企业贷款的行业风险及客户风险信息的实时互通共享机制。商业银行应充分重视局部风险信号的全局性价值，保证风险信号在系统内能够及时快速传递。一方面，建立重大风险每日监测机制，对媒体披露的重大风险事件、敏感行业风险信息等重要外部信息在全行各级机构之间开展共享。然而由于信息量大、聚焦性弱等问题，外部信息共享对于风险预警来说是必要但不充分的。因此，还需加强内部信息共享，当授信客户显露风险信息，或出现临时欠息、表外业务垫款等风险信号时，监测机构应及时将这些细节信息向相关机构发送风险提示。此外，如果能够开发出上述基于数据挖掘技术的风险预警工具，当一个客户出现风险时，系统可以将其上下游企业、担保企业、同一控制人企业等关联企业，以及工具识别出的一些潜在关联企业，对所在的分支机构自动发出提示，对于提早发现及防范中小企业信贷资产风险将发挥积极作用。 　　参考文献： 　　1.刘传岩，王涛.中小企业信贷风险分析与防范对策研究[J].区域金融研究，2011（2） 　　2.郭小波，王婉婷，周欣.我国中小企业信贷风险识别因子的有效性分析—基于北京地区中小企业的信贷数据[J].国际金融研究，2011（4） 　　3.刘.我国商业银行信用风险预警与缓释研究[M].湖南人民出版社，2010 　　4.Han J， Kamber M. Data Mining： Concepts and Techniques[M]. Second Edition. San Francisco： Morgan Kaufmann Publish， 2006 　　5.Palla G， Derenyi I， Farkas I， Vicsek T. Uncovering the overlapping community structures of complex networks in nature and society [J]. Nature， 2005