保险公司经营导论
第一章 保险公司经营导论
第一节保险经营的商品属性
一、保险商品的使用价值
保险作为一种商品,有他自己的使用价值,表现在保险商品作为社会稳定器、经济助动器和社会管理的功能上。
二、保险商品的使用价值
其使用价值用L+R+C+V+M表示,其中L+R+C为物化劳动,V+M为活劳动
三、保险商品的特性
1. 保险商品是一种无形的商品 2。保险商品是一种“非渴求商品”
3. 保险商品的消费是一种隐性消费
四.保险商品的价格
保险商品的价格即保险费率,是保险人按单位保险金额向投保人收取保险费的标准,也是被保险人为获得每一单位保险金额的保险保障应缴纳的保险费的比率。
第二节 保险公司的经营环境
一、保险公司经营的外部环境
保险公司经营的外部环境包括自然环境、人口环境、经济环境、政策环境、社会环境、文化环境和市场环境
二、保险公司经营的内部环境
保险公司经营的内部环境主要有劳动者、经营技术、资金、信息等。
第三节 保险公司的经营原则
一、保险公司经营的一般原则
经济核算原则、随行就市原则和薄利多销原则
二、保险公司经营的特殊原则
保险公司在经营中,除了遵循商品经营的一般原则外,还必须遵循保险经营的特殊原则,即风险大量原则、风险选择原则和风险分散原则。
第四节 保险公司的经营目标
保险公司经营目标
(一)长期目标、中期目标和近期目标
(二)社会贡献目标、公司利益目标和个人利益目标
(三)财务稳定性目标、持续发展目标和盈利目标
本章小结
保险经营是一种商品经营,但是保险商品是一种特殊形态的商品。保险商品的使用价值表现在保险商品作为社会稳定器和经济助动器以及社会管理器的功能上。保险商品的价值从量上考察,是凝聚在保险商品的社会必要劳动时间,这一必要劳动时间会随保险公司的经营条件和经营技术的改善而变动。
保险商品是一种特殊形态的软商品,其特殊性表现在:保险商品是一种无形的商品,是一种“非渴求商品”;保险商品的消费是一种隐性消费。
保险商品的价格即保险费率,可分为理论费率、实际费率和监管费率。这三种费率既相互联系、相互制约,有相互冲突、相互矛盾。
保险公司经营环境包括外部环境和内部环境。外部环境有自然环境、人口环境、经济环境、社会环境、文化环境和市场环境等不可控制的因素。内部环境主要有劳动者、经营技术、资金、信息等。
保险公司在经营中,除了要遵循一般商品经营的经济核算原则、随行就市原则和薄利多
销原则外,还必须遵循保险经营的特殊原则,即风险大量原则、风险选择原则和风险分散原则。现代保险经营必须树立市场理念、竞争理念、效益理念和信息理念。保险经营目标从保险公司发展战略角度考虑,可分为社会贡献目标、公司利益目标和个人利益目标;从保险公司财务管理角度考虑,可分为财务稳定性目标、持续发展目标和盈利目标。 第二章 保险市场管理
第一节 保险市场的构成要素
一、保险市场主体
(一)保险商品的供给方
保险商品的供给方是指在保险市场上,提供各种保险产品,承担分散和转移投保人风险的各类保险人。
(二)保险商品的需求方
保险商品的需求方是指保险市场上所有实现的和潜在的保险商品的购买者,也就是保险市场上的各类投保人。
(三)保险中介
第二节 保险市场的组织形式与组织结构
(一)国营保险组织
(二)私营保险组织
(三)合作保险组织
(四)专业自保组织
(五)个人保险组织 劳合社
第三节 保险市场供需分析
论述题
一.保险市场的供给
保险市场的供给是指在一定价格(保险费率上),保险市场上各家保险公司愿意并且能
够提供的保险商品的数量。保险市场的供给主要受以下因素的影响。
1. 保险费率 2偿付能力
3保险技术
4市场的规范程度
5政府的监管 保险商品供给弹性通常指的是保险商品供给的费率弹性,即保险费率变动引起的保险商品供给量变动,一般用供给弹性系数来表示:
二.保险商品的需求
保险市场的需求是指在一定的保险费率水平下,保险消费者从保险市场上愿意并且有能力购买的保险商品数量。保险市场的需求主要受下列因素的影响。
1. 保险费率
2. 国内生产总值和消费者的货币收入
3. 互补商品与替代商品价格
4. 文化传统
5. 经济体制 保险商品需求弹性是指由于保险费率变动而引起的保险需求量的变动,一般用需求弹性系数来表示:
由于保险费率与保险需求之间呈负相关关系,所以保险需求的费率弹性系数为负值,但一般勇气绝对值表示。当Ed =0时,称完全无弹性,即保险需求量不因费率的上升或下降而有任何变化,如强制保险;当Ed 1时,称富于弹性,即当该险种的费率下降时,保险需求的增加幅度大于费率下降幅度,如大部分汽车保险;当Ed =1时,称单位弹性,即保险需求的变化与费率的变化成等比例;当Ed= 时,称无限大弹性,即保险费率的微小变化会引起保险需求量无限大的反应。
三、保险市场的供求平衡
第四节 保险市场机制的运行
价值规律、供求规律、竞争规律
第五节 保险市场的监管
保险市场的监管机构是中国保险监督管理委员会 法案是《保险公司偿付能力额度及监管指标管理规定》
案例题
为母投保,为母亲隐瞒病情,保险代理人明知实情却依然让投保人投保,保险公司便以她违反最大诚信原则的如实告知义务拒赔。
分析:张三作为投保人,没有履行如实告知义务;保险代理人在办理个人寿险业务时进行核保的要素有:1. 年龄 2. 与健康有关的风险因素有体格、既往症、现症、家庭病史3、同健康无关的风险因素有职业、习惯或嗜好、道德风险因素、财务状况。而李斯作为保险代理人,明知保险人不符合投保条件依然承保,其职业操守有问题;而保险公司作为保险人其理赔宗旨是“质量第一,信誉至上”,“依法有据,公平合理”,理赔的基本原则是重合同、守信用,实事求是,主动、迅速、准确、合理,依据保险理赔特殊原则,我认为保险人应进行通融赔付
第三章 保险营销管理
一、保险营销的4p 要素
产品(product ) 价格(price ) 促销(promote ) 分销渠道(pattern )
二、保险营销的发展阶段
1、产品为向导的营销阶段
2、以销售为向导的营销阶段
3、以消费者为向导的营销阶段
4、以市场为向导的营销阶段
第四节 传统的保险营销模式
一、保险代理人 保险经纪人
保险代理人是根据保险人的委托,向保险人收取佣金,并在保险人授权的范围内代为办理保险业务的机构或者个人(背)
保险经纪人:是基于投保人的利益,为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务,并依法收取佣金的机构。(背)
第五节 创新的保险营销模式
1电话直销 2网络营销 3银行保险
第四章 保险承保管理
第一节 保险承保的基本程序
承保是指保险人接受投保人的申请并与之签订保险合同的全过程。
保险公司承保程序包括制定承保方针、获取和评价承保信息、审查核保、做出承保决定、单证管理、续保等步骤。(背)
第二节 承保选择与承保控制
一 核保的概念
保险核保是指保险公司对可保风险进行评价与分类,进而决定是否承保、以什么样的条件承保的分析过程。
二、核保的内容
(一)核保选择
1. 事前核保选择 (1)对投保人或被保险人的选择 (2)对保险标的及其利益的选择
2. 事后核保选择 (1)保险合同期满后,保险人不在续保 (2)保险人如发现被保险人有明显误告或欺诈行为,则会中途终止承保或解除保险合同
(二)核保控制
道德风险 心理风险
1、保险公司控制道德风险的主要措施
(1)控制保险金额,避免高额保险
(2)控制保险责任
2保险公司控制心理风险的主要措施
(1)控制保险责任
(2)规避免赔额
(3)规定共同保险
(4)保单中订入保证条款
(5)续保优惠
(6)其他优惠
第三节 核保要素分析
个人寿险业务 个人健康保险业务 个人意外伤害保险业务 团体保险业务 财产保险业务
第四节 保险承保实务
机动车辆保险的承保实务
(一)投保单的填写
机动车辆保险投保单在业务员的指导下由投保人逐项如实填写,填写的内容包括:
1投保人、被保险人姓名、地址、邮政编码、联系人、联系电话。
2填写车辆管理机关核发的车辆号牌号码。
3填写车辆的厂牌名称与车辆型号、发动机号码、车架号。
4行驶区域。
5车辆使用性质,如营业车辆、非营业车辆。
营业车辆是由交通运输管理部门核发营运证书的从事客运、货运或客货两用的车辆,或以完成商业性传递或交通运输的车辆。非营业车辆是各级党政机关、社会团体、企事业单位自用的车辆或仅用于个人及家庭生活的车辆。
6车辆吨位或座位
7初次登记年月
8车辆损失险的保险金额
9第三者责任险的赔偿限额
10附加险如全车盗抢险、车上责任险、无过失责任险、自然损失险、玻璃单独破碎险等的保险金额或赔偿限额
11保险期限
第五节 保险合同的保全
一、保险的内涵
人身保险合同的保全是指保险公司为了维护已生效的人身保险合同的持续有效,根据合同条款约定及客户要求而提供的一系列服务
第五章 保险理赔管理
保险理赔,即处理赔案,是指保险标的的发生保险责任范围内的自然灾害和意外事故造成损失时,保险公司根据保险合同的规定,对被保险人提出的索赔进行处理的过程。
第一节 保险理赔的功能与任务(理解)
第四节 保险理赔的基本程序
1登记立案 2单证审核 3现场勘查 4责任审定 5损失赔偿计算和赔付 6损失物资的处理 7结案 8代位求偿
第四节 保险理赔实务
一、机动车辆保险的理赔实务
第六章 保险投资管理
第一节 保险投资的资金来源与性质
一保险投资资金的来源
(一)资本金(所有者权益) 资本金是保险公司的开业资本
(二)责任准备金 1. 未到期责任准备金 2. 赔款准备金 3. 人寿保险的责任准备金 4. 总准备金 5. 存出(或存入)分保准备金
二、保险投资资金的性质
负债性 稳定性 社会性
第二节 保险投资的条件约束
一、保险投资的一般条件约束
1. 安全性条件约束 2. 收益性条件约束 3. 分散性条件约束 4转移性条件约束 5平衡性条件约束
第三节 保险投资的形式
一、金融资产类
(一)债权类投资: 债券 贷款
(二)股权类投资
二、实物资产投资
第四节 保险投资主体模式的选择
一、公司内设投资机构运作模式
二、委托专业的投资机构运作模式
三、专业化保险资产管理公司运作模式
第五节 保险投资风险的管理(看)
第七章 保险公司财务管理
第一节 保险公司的资产管理
资产=负债+保单持有者盈余
保单持有者盈余=资产—负债
第三节 保险公司成本费用和利润分配管理
一、利润分配管理
利润总额=营业利润+(营业外收入-营业外支出)
利润分配的次序为:
(1)提取法定公积金
(2)提取法定公益金
(3)提取总准备金
(4)提取任意公积金
(5)向投资者分配利润
(6)保险公司如果发生亏损,可以用以前年度提取的公积金弥补,也可以用以后年度实现的利润弥补。但是如果保险公司以前年度亏损未弥补的,不能提取上述四项内容。
第四节 保险公司财务报表
我国《保险公司会计制度》规定的会计报表有:资产负债表、利润表、现金流量表和利润分配表 合并资产负债表 合并现金流量表 利润分配表 P171
第五节 保险公司财务稳定性分析
稳定性指标=赔付金额的均方差/预期赔付金额
K=a np(1-p )/ anq = np(1-p) / np
K 值取值范围在0~+ 之间。K 值越小,说明保险经营结果的波动水平越低;k=0,说明各年度实际赔付率等于预期赔付率;k 值越大,保险经营结果的波动水平越高。
名词解释:
认可资产:认可资产是指管理当局准许保险公司在其法定资产负债表上计列的资产,主要包括:现金以及能迅速变现并且没有价值损失的投资资产,如债券、股票、抵押贷款、担保贷款、保单质押贷款和不动产等;还有与保险公司经营关系密切的飞投资资产,如从分保接受人处可摊回的赔款额、分保接受人未支付的佣金和费用、电子数据处理设备等。
认可负债:保险公司的各项负债和对外保证担保形成的或有负债为认可负债。
未到期责任准备金: 未到期责任准备金也称未赚保费准备金,是指在会计年度决算时,对未满期保险单提存的一种准备金制度。之所以规定这种资金准备,是因为保险业务年度与会计年度是不一致的。将保险责任尚未满期的,应属于下一年度的部分保险费提存出来所形成的准备金。未到期责任准备金应在会计年度决算时一次计算提取,提取的计算方法有年平均估算法、季平均估算法和月平均估算法。
第八章 保险公司偿付能力的管理
第一节 偿付能力的概念和种类
一、偿付能力的概念
偿付能力是指公司偿还债务的能力,具体表现为公司是否有足够的资产来抵偿债务。保险公司的偿付能力是指保险公司对所承担的风险在发生超出正常年景的赔偿和给付数额时的经济补偿能力。
偿付能力额度是指在任何一个指定日期,其资产负债表的资产和负债之间的差额,一般以资本金、总准备金和未分配盈余为代表。用t 表示时刻,A (t )表示t 时刻的资产,L (t )表示t 时刻的负债,S (t )表示t 时刻的偿付能力额度,则有:
S (t )= A(t )- L(t )
1. 最低偿付能力额度(Minimum Solvency Margin,MSM )
最低偿付能力额度是指保险公司为了履行其赔付义务和给付义务,在理论上应当保持的偿付能力额度
2. 法定偿付能力额度(Statutory Solvency Margin,SSM )
法定偿付能力额度:是指保险监管机关为确保保险公司稳健经营,依据《保险法》规定保险公司必须保持的最低偿付额度能力
3. 实际偿付能力额度
实际偿付能力额度是指保险公司根据业务规模实际应保持的偿付能力额度
区别以上3点
第二节 保险公司偿付能力的影响因素分析
一、保险公司的偿付准备金
影响偿付准备金的因素
1. 赔付率的波动 4. 业务增长率
2. 投资收益 5. 红利分配
3. 费用水平
二、承保能力的控制
三、保险赔偿基金损失概率计算的准确性和可靠程度
第三节 保险公司偿付能力的静态监管
一、最低资本金的规定(资本金是保险公司的开业资本,大多数国家的保险法都规定了设立保险公司所需要的最低注册资本)我国《保险法》第六十九条规定了设立保险公司,其注册资本的最低限额为人民币二亿元
二、财务比率分析法
三、风险资本要求法
风险资本要求法(RBC )是一种量化风险的监管方法,根据保险公司的规模和风险状况衡量该保险公司用于支持业务经营所需要的最低资本,以保证保险公司的偿付能力。
总调度资本(T AC ,Total Adjust Capital)是净资产、资产估价准备金,各种任意准备金以及1/2的保单持有者红利的总和(195)
当TAC>200%RBC,该公司被视为" 健康" 的, 不需要给予特殊关注.
当A TC=150%~200%RBC,被称为公司行动层, 保险公司必须采取行动, 向保险监督官解释威胁其偿付能力的原因并提出改正方案, 而监督当局只是给予适当关注.
当A TC=100%~150%RBC称为监管行动层, 监管当局必须对其进行适当分析和调查, 并提出纠正措施.
当TAC=70%~100%RBC,称为授权控制层, 保险公司必须停业整顿
当TAC
第四节(了解)
第九章 保险公司的在保险管理
第一节 再保险运用的动因分析
财务稳定系数k= p(1-p )/ np,与k 有关的因素有三个:一是保险费率q; 二是损失概率p ;三是标的数量n (k 值越小越好)
一、技术性动因(必考)
1. 再保险可以扩大保险人的承保能力
2. 再保险可以控制保险人的责任
3. 再保险能够均衡保险人的业务结构
4. 互惠交换业务更加稳定了保险公司经营
5. 再保险可以促进保险人加强管理
二、非技术性动因(必考)
1. 国家政策和法律法规的制约
2. 再保险人经营实力、技术以及提供的服务
第二节 再保险业务的安排
一、临时再保险的特点和安排(选择题)
二、合约再保险的特点和安排
三、预约再保险的特点和安排
第三节 再保险业务的规划
一、分析评估风险损失
二、科学选择再保险方式:比例再保险 非比例再保险
三、准确确定自留额
四、合理选择再保险人
五、商定再保险合同
第十章 保险公司计划于统计管理
第一节 保险计划管理概述
一、实行保险计划管理的意义
1. 实行保险计划管理有利于提高保险公司的经营管理水平
2实行保险计划管理是提高保险经济效益的重要途径
3. 保险计划为保险公司确定了发展方向和目标
第三节 保险计划的编制、执行和控制
一、保险计划的编制(阅读)
第四节 保险统计管理
一、保险统计的概念
保险统计是指用统计理论和方法,对保险公司的全部经营活动及其反映出来的数字资料进行全面、准确的分析、整理、记载、归类和计算
二、保险统计的意义
1. 全面了解保险公司经营状况,为编制保险计划和经营决策提供依据
2. 为开展保险理论和实务研究提供可靠的数据资料
3. 为保险公司各部门和职工参与公司管理、实行经济核算提供资料
第十一章 保险公司人力资源管理
第一节 保险公司人力资源管理概述
一、保险公司人力资源管理的概念
人力资源是保险公司最重要的资产,是保险公司发展的必要条件,直接关系到保险公司的命运和前途。人力资源管理又被称为现代人事管理,是研究组织中人与人关系的调整,人与事的配合,以充分开发人力资源,挖掘人的潜力,调动人的积极性,最大限度的提高劳动效率,从而取得最大经济效益的管理活动
二、保险公司人力资源管理的原则(熟记)
1. 协调原则 2. 任人唯贤原则 3、能位相宜原则
4. 群体合力和互补原则 5、激励原则 6. 动态适宜原则
三、加强人力资源管理的意义
1. 提高保险公司的劳动效率和经济效益
2、促进保险公司职工的全面发展
3. 有利于建立现代保险公司制度
人事绩效考核的内容:德 能 勤 绩
保险公司的激励手段两种:物质激励 精神激励
第五节 保险公司劳动工资管理
一、保险公司的劳动管理
1劳动分工 2劳动协作 3定额定编
第十二章 保险公司经营效益评价
第一节 寿险公司利源分析
利润来源:
死差益:是由实际死亡率低于预定死亡率收取的纯保费支付实际死亡成本后有盈余而产生的利益
费差益:是实际的营业费用率低于预期的营业费用率而产生的利益
利差益是实际的投资收益率高于预定的利益是产生的利率时产生的利益
退保益是指退保或失效保单的责任准备金与退保金之间的差额而产生的利益
第二节 保险公司经营状况评价
一、偿付能力评价指标
二、资产安全性评价指标
三、资产流动性评价指标: 流动比率 速动比率
四、财产稳定性评价指标
财务稳定性系数k=赔付金额的均方差/赔付金额
即:k=a np(1-p) / anq= np(1-p) / np
K 的取值范围在0~+ 之间,k 值越小, 说明保险公司经营的财务稳定性越好;k 值越大, 保险公司经
营的财务稳定性越差
第三节 保险公司经营成果评价
一、经营稳健性评价指标
续保率: 续保率是长期个人寿险保单在缴费期内经过一段时间后任然继续有效的保单占最初承保保单的比率
二 、盈利能力评价指标
三、社会贡献能力评价指标
1. 社会贡献率 2上缴积累率