2012年度财务状况说明书

财务状况说明书

一、企业生产经营情况

2012年度财务报表为一工程分公司及一公司合并报表，纳入一公司合并报表的子公司有建安施工有限责任公司、建筑检测服务有限公司、物业有限公司3家。一公司独立法人汇总报表的基层单位有37家，一工程分公司汇总报表的基层单位有19家，公司的损益在合并报表时按成本法核算。 1、从事业务的行业分布情况：

公司从事建筑安装的行业有：钢铁、有色冶金、道路、桥梁、电力、矿山建筑、民用建筑。 2、经营环境变化对企业生产经营的影响：

公司的经营环境有一定的变化，受国家大环境影响钢铁、有色等传统行业持续低迷，公司除在钢铁、有色冶金行业的长期驻点单位就地延伸开拓外，主要积极拓展集团内部协同业务、民用房建市场；并坚持集团公司大业主、大项目、大设计院的方针重点开拓新疆、云南片区业务。

3、经营中出现的问题与困难，以及需要披露的其他业务情况与事项：

（1）、公司劳务分包要进一步完善，要从招标开始严格把关；合同签订、工程款项支付需加强监控，加大对分包商工程款支付的监管。

（2）、应收账款余额大，回收风险高。工程结算周期长、造成工程款回收慢。

（3）、建造合同准则的执行力度不够，工程施工与工程结算脱节，大部分项目财务核算未按照完工百分比法进行收入成本的确认。

二、企业经营情况:

（一）简明对比损益表： 单位：万元

注：上年同期数据未包含分公司

2012年全司完成营业收入92832.74万元，与去年同期相比减少3963.42万元，减少4.09%。营业收入中传统建安业务收入70996.77万元，矿山业务12352.00万元、房建业务9356.39万元，其他业务收入127.58万元。

全年利润总额亏损219万元，其中公司发生亏损1269.62万元，一分公司实现盈利1050.62万元。一公司核算的单位主要为跨年度较长已完工未结算项目、费用单位等，发生的成本费用较多，而无相应的收入上报形成亏损。

（二）、简明对比成本、费用表： 单位：万元

注：上年同期数据未包分公司

成本费用合计发生93041.32万元，占全年营业收入的100.22%。与去年同期相比减少4293万元，降低4.41%，主要因今年完成收入较去年减少，成本费用相应降低。项目部共发生间接费用6497.38万元，共发生管理费用3697.01万元，合计运营成本10194.39万元。

2012年度合并报表的管理费用为3210.11万元，但实际发生管理费为3697.01万元（主要是公司总部冲收回项目劳保基金301.96万元、收取合作项目管理费184.94万元），占营业收入3.98%。其中公司总部管理费为3128.19

万元，三个子公司为416.56万元。管理费主要构成为：职工薪酬1653.16万元，三项变动费用为424.65万元（业务招待费186.65万元，办公费60.71万元，差旅费用177.29万元），集团管理费833.83，土地摊销124.2万元、设备及房屋折旧费126.96万元、科技经费224.15万元。

三项变动费用去年同期为510.88万元，同比相比减少86.23万元，减少了16.87%。

全年度收自营项目管理费4390.86万元，占营业收入的4.73%；收合作项目管理费184.94万元。

全年发生财务费用762.70万元，从集团公司的借款利息已按实收取。上年同期财务费用为364.78万元，财务费用比上年增加109.08%。目前,公司在集团的借款余额为9936.81万元, 已超过集团公司核定借款额度3400余万元。公司财务利息支出667.97万元，借款利息支出仍负担沉重。现公司对项目内部借款余额为13480.83万元。

全年度发生间接费用6497.38万元，占产值的比例为7%，其主要构成为工资2847.33万元，福利费219.89万元、工资规费1624.82万元、办公费201.40万元、差旅费用522.73万元、业务费用253.47万元、其他费用584.83万元。间接费开支较大的单位有:以上八家单位的间接费开支为2773.65万元，占全公司间接费的42.69%。其中间接费占产值比例较大的在建项目分别是 ：。

此外，产值规模比去年同期减少3963.42万元，而间接费开支额同比增加了1074.63万元。上年同期间接费用

5422.75万元，占产值的比例为5.6%，而今年占7%，应加大间接费用开支控制力度。

（三）、资产减值损失情况说明

各类资产当期累计减值损失情况及原因，并根据各类资产减值准备变化情况填列下表： 单位；万元

今年核销机械厂无法收回祥佳铝有限公司应收账款160.21万元已全额计提坏账准备，因业主破产清算无法偿还债务资料不齐全造成2012年度未核销该笔减值准备。

三、资产负债情况:

（一）简明对比资产负债表资产情况 单位：万元

（二）简明对比资产负债表负债及权益情况 单位：万元

年末资产负债率为89.29%，比上年同期上升4.65个百分点。年度末其他应收款、存货中未完施工与应付账款、其他应付款同时增加，是导致资产负债率攀升的主要原因。

流动资产周转率：年末流动资产周转率为1.74次，上年同期为2.03次，较去年同期的降低0.29次。公司资产规模基数较大且增速较快，结构不合理，存货中很大一部分是已完工未结算的未完施工（金额为25711.94万元），严重降低了资产周转速度。

从财务运营类指标看，公司2012年度经济运行状况存在较多问题，资产周转率同比下降，资产负债率上升，严重影响了公司目前经营效果，也对后续发展带来沉重压力。

（三）应收账款账龄分析表

应收账款分析表 单位：万元

应收账款年初余额2.06亿元，年底应收账款余额1.72亿元，同比减少16.52%。其中云南、贵州、重庆地区工程项目应收账款余额共计8981.65万元，占公司应收账款总额的55.78%，应加强对西南地区项目的结算及催款工作。

四、现金流量情况 :

简明现金流量表 单位：万元

年底经营活动净流量为-2236.31万元，说明我司经营过程中现金收入少，现金流出多。公司资金主要靠集团公司借款支持，现阶段实施建安业务扩张的战略，处于成长期，应收账款变现能力小，余额较大。 五、说明非经营因素对权益变化的影响

1、2012年取得以前年度集团矿业有限公司投资收益45.92万元。

2、当期非经营因素对权益变化的影响，2012年度取得非经营补贴收入91.75万元，收取固定资产处理净收入13.08万元。

3、子公司劳务有限公司2012年底已开始撤销事宜，年末税务已注销，工商注销预计在明年一季度完成。劳务公司名下持有的建筑检测服务有限公司16.67%的股份共30万元出资额，将以30万元转让给一公司。

第一工程有限公司

2013年3月11日