会计中的银行存款余额调节表
(一) 嘉利工厂2007年6月30日“银行存款日记账”的账面余额为元 ，开户银行送达的“对账单”其银行存款余额为43,835元。经核查，发现有以下几笔未达账项： （1） 企业已送存银行4,875号转达账支票一张，金额1,765元，企业已增加银行存款，开
户银行尚未入账；
（2） 银行代企业支付水费183元，银行已入账，减少企业银行存款，企业尚未接到通知，没有入账；
（3） 银行代企业收销货款3,950元，银行已入账，增加企业银行存款，企业尚未接到通知，没有入账；
（4） 企业开出01号转达账支票一张，购买办公物品计金额480元，企业已记银行存款减
少，银行尚未入账；
要求：根据上述资料，编制“银行存款余额调节表”，并指出企业月末可动用的银行存款实有数额。
银行存款余额调节表
企业银行存款日记账余额 + 银行已收入账企业尚未入账账项 — 银行已付入账企业尚未入账账项
= 银行对账单余额 +企业已收入账银行尚未入账账项 — 企业已付入账银行尚未入账账项
红色斜体的字是要自己填的,黄钯的字是要相等的
（二）XX企业2007年12月31日接到其开户银行对账单，银行对账单余额为134,305,583元，企业银行存款日记账余额为20,038,539元。经核对找出以下未达账项：
（1）企业已入账，银行尚未入账：企业将销售收入的银行支票送开户行5,000元；
（2）企业已付入账，银行尚未入账：企业因购买原材料和支付工资签发银行支票，其金额分别为：1,141,201,190元 、139,322元、5,853元；
（3）银行已收入账，企业尚未入账：银行代企业收到一笔应收账款10,000元；
（4）银行已付入账，企业尚未入账：银行收取企业办理结算的手续费和电报费分别为750元、2,500元。
要求 ： 根据上述资料编制“银行存款余额调节表”
银行存款余额调节表
（三）
要求：
（1） 根据上述资料将银行存款日记账与银行对账单进行逐笔核对（用经笔画“ ”
表示对讫），确定未达款项。
（2） 编制10月31日银行存款余额调节表，将调节后的银行存款余额进行检查核对。
这个题目就是对上下两个表内的数字，上下字两个数字没有重复的就是要写在“银行存款余额调节表”里的
银行存款余额调节表
2007年10月31日 单位：元
（四）08年4月30日某企业银行存款日记帐余额为88 424元，银行对帐单余额为86 386元，经查对有下列未达帐项：
（1）银行收到托收的销货款1 426元，银行已经入帐，企业尚未入帐。
（2）银行代扣电费2 408元，银行已入帐，帐单尚未到达企业，企业尚未入帐。 （3）企业4月30日存入银行的转帐支票一张计1 946元，银行尚未入帐。 （4）企业4月30日开出转帐支票一张计890元，银行未入帐。
要求：
根据上述资料，编制“银行存款余额调节表”
银行存款余额调节表
（一） 汇通公司2006年6月30日银行存款日记账余额为80000元，银行对账单上的余额为82425元，经过逐笔核对发现有下列未达账项：
（1）企业于6月30日存入从其他单位收到的转账支票一张计8000元，银行尚未入账； （2）企业于6月30日开出的转账支票6000元，现金支票500元，持票人尚未到银行办理转账和取款手续，银行尚未入账。
（3）委托银行代收的外埠存款4000元，银行已经收到入账，但收款通知尚未到达企业。 （4）银行受运输机构委托代收运费，已经从企业存款中付出150元，但企业尚未接到转账付款通知。
（5）银行计算企业的存款利息75元，已经记入企业存款户，但企业尚未入账。 要求：
编制“银行存款余额调节表”。
银行存款余额调节表
（二）甲公司4月30日的银行存款日记账账面余额为83 820元，银行对账单余额为171 820元。经逐笔核对，发现有以下未达账项：
（1）29日企业开出现金支票l8 300元支付劳务费，持票人尚未到银行办理结算手续； （2）29日银行代企业收取货款52 000 元，企业尚未收到收款通知； （3）30日银行代企业支付电话费3 600元，企业尚未收到付款通知； （4）30日企业送存银行的转账支票35 000元，银行尚未入账；
（5）30日企业开出汇票56 300元并已入账，但会计人员尚未送银行办理电汇手续。 要求：
编制“银行存款余额调节表”。
银行存款余额调节表