汝南县2014年度农村饮水安全工程财务决算说明书

汝南县 2014 年度农村饮水安全工程 竣工验收财 务 决 算 报 告汝南县水利项目建设管理局 2015 年 6 月审批：孙国立审核：郭志强编制：安华目 录一: 项目基本情况 二：投资计划及资金到位情况 三：资金筹措与投资情况 四：交付使用资产情况 五：投标及合同执行情况 六：财务管理方面情况 七：项目效益 八：附件 附件一：基本建设竣工财务决算报表 附件二：驻马店市发改委、驻马店市水利局批复文件 附件三：与相关单位签定的建设合同 附件四：汝南县 2014 年度农村饮水安全工程决算审计报告汝南县 2014 年度农村饮水安全工程项目财务决算说明书一、项目基本情况 （一）项目概况： 汝南县 2014 年农村饮水安全工程是汝南县政府民生工程之一。县政府成立了专项 领导小组，下设办公室，办公室设在县水利局，明确县水利局为农村饮水安全项目责任 主体，汝南县水利项目建设管理局作为项目法人，负责项目编报和建设，县财政部门负 责资金管理。 汝南县 2014 年农村饮水安全工程项目实施位置涉及张楼镇、 三门闸街道、 韩庄镇、 和孝镇、三桥镇、东官庄镇、王岗镇、金铺镇、板店乡、常兴镇、梁祝镇等 11 个乡镇 （街道） ， 共解决 10.7836 万人农村居民及 1.418 万人农村学校师生的饮水不安全问题。 其中： 1、汝南县 2013 年度农村饮水安全（二期）工程涉及三门闸、王岗、韩庄、和孝、 东官庄、张楼、三桥 7 个乡（镇、办）23 个行政村和 26 个农村中小学。解决农村居民 4.4914 万人和 0.6295 万名在校师生的饮水安全问题，批复文号为驻发改农经〔2013〕 180 号。 2、汝南县 2014 年度农村饮水安全工程涉及金铺、张楼、东官庄、板店、常兴、 三门闸、梁祝 7 个乡（镇、办）33 个行政村和 37 个农村中小学。解决农村居民 6.3144 万人和 0.83 万名在校师生的饮水安全问题，批复文号为驻发改农经〔2014〕441 号。 工程施工主要内容：新建饮水安全工程 17 处，其中新建供水站 12 处面积 17000 平方米，新打机井 21 眼（球墨铸件管） ，建设围墙 2560 平方米，建设管理房 60 间（面 积 1712.68 平方米） ，供水泵房 16 间（面积 466.32 平方米） ，井房 21 间（面积 189 平方米） ，卫生间 12 间（面积 108 平方米） ，厂区绿化 1872 平方米，厂区道路 2080 平方 米；管网敷设工程 5 处。蓄水池（压力罐）8 座（1608 立方米） ，配套潜水泵 21 套，离 心泵 16 套，安装自动控制、远程监控一体化设备 8 套，安装全自动控制变频控制柜 4 套，安装次氯化钠消毒设备 12 套，自动化设备 8 套，水处理设备 8 套，水厂水质化验 设备 2 个， 安装变压器 100KV.A12 台， 配备 100KW 发电机组 8 台， 铺设输水管道 1779.2143 千米。 工程于 2014 年 10 月 21 日开工 ，2015 年 1 月 20 日主体工程完工，2015 年 5 月 25 日， 县农村饮水安全工程建设办公室组织县有关部门进行县级自验， 经验收小组评定， 13 个单位工程全部合格。 （二）工程管理及建设情况： 工程项目由驻马店市水利勘测设计研究院进行设计；工程由河南长海工程咨询有 限公司负责工程监理，并成立了 2014 年汝南县农村饮水安全工程监理部；招标代理单 位为河南英诺威工程咨询有限公司，招标确定河南金满河水电建筑工程有限公司（建筑 物施工及设备安装一标段） 、河南省扬升建设工程有限公司（建筑物施工及设备安装二 标段） 、河南新禹水利建筑工程有限公司（建筑物施工及设备安装三标段） 、郑州育才塑 业有限公司（管材采购及安装四标段） 、河南宏升塑胶有限公司（管材采购及安装五标 段） 、河南省源丰塑胶制造有限公司（管材采购及安装六标段）等六家公司承担工程土 建、材料采购及安装任务；材料及工程质量由驻马店市水利工程质量监督站负责监督； 工程项目管理基本符合“项目法人制、招投标制、建设监理制、集中采购制、资金报帐 制、竣工验收制”等六项制度的管理要求。 通过 2014 年汝南县农饮工程项目的实施，解决了项目区 10.7836 万人农村居民和 1.418 万人农村学校师生饮水不安全问题， 主要是解决了项目区饮用水的苦碱水、 水量、 方便程度、保证率不达标等饮水不安全问题，特别是解决了项目区农民群众因常年饮用 受污染的浅井水和苦碱水水对农民群众的生活质量、身体健康造成的危害问题。二、投资计划及资金到位情况：1、投资计划 汝南县 2014 年农村饮水安全工程，经驻马店市发展和改革委员会、驻马店市水利 局转发 《关于转发下达驻马店市农村饮水安全工程 2014 年中央预算内投资计划的通知》 豫发改投资〔2014〕342 号。下达工程总投资 5817 万元，其中中央补助资金 4654 万元，省财政补助资金 582 万元，市财政配套资金 258 万元，群众自筹 323 万元。其中： ①汝南县 2013 年度农村饮水安全（二期）本工程计划总投资为 2411.00 万元，其 中： 建筑工程 2070.90 万元， 机电设备及安装工程 60.70 万元， 金属结构及安装工程 4.60 万元，临时工程 31.19 万元，独立费用 243.64 万元。 ②汝南县 2014 年度农村饮水安全工程计划总投资为 3406.20 万元，其中：建筑工 程 2635.44 万元，机电设备及安装工程 400.47 万元，临时工程 61.76 万元，独立费用 308.53 万元。 2、资金到位情况 ①2014 年 6 月 273 日驻马店财政局以驻财预[2014]113号文下达汝南县 2014 年度 农村饮水安全工程中央基建投资预算（拨款）的通知，本次下达中央补助 4654 万元， 省配套 582 万元； ②2014 年 11 月 11 日驻马店财政局以驻财预[2014]255 号文下达 2014 年地方政府 债券转贷资金的通知，本次下达汝南县 2014 年农村饮水项目转贷资金 258 万元（市财 政投资） 。 截止目前，县财政部门已将以上到位资金 5494 万元全部拨付到县财政局项目资金 专户。 三、资金筹措与投资情况 本工程目前共到位资金为 5891.692 万元，其中：中央补助资金 4654 万元，省财 政补助资金 582 万元，市财政配套资金 258 万元，群众自筹 397.692 万元。 工程建设成本财务决算总额 5251.619558 万元，其中： （一）独立费用投资 541.283 万元，其中：建设管理费 270.843 万元（工程建设监 理费结余：7.177 万元） ，生产准备费 0.78 万元，科研勘测设计费 182.92 万元（2014 年科研勘测设计费结余 3.71 万元） ，建设及施工场地征用费 82.74 万元，水质检测化验 费 4.0 万元。 （二）建筑、设备及安装、临时工程投资 4710.336558 万元，其中：建筑工程 4099.841163 万元；设备安装工程 533.488966 万元；临时工程 77.006429 万元。其中： 1、第一标段工程项目工程造价款 2718360.72 元。无合同内变更项目，实际结算 按中标价进行。 2、第二标段工程项目工程造价款 5309211.64 元。无合同内变更项目，实际结算 按中标价进行。3、第三标段工程项目工程造价款 4871464 元无合同内变更项目，实际结算按中标 价进行。 4、 第四标段工程项目工程造价款 16858147.39 元， 其中： （1） 中标价为： 16602574.83 元。 （2）由于汝南县 2014 年农村饮水安全工程项目规划在 2012 年初就开始的，相对较 早，在规划后和孝镇薛岗行政村通过当地群众自筹已实施完毕，本项目在该行政村建设 内容不需再行实施，经查询豫发改投资[2014]342 号文，该行政村有居民 476 人，经业 主单位要求， 所涉及工程内容及相应资金需核减。 实际核减财政资金为 69826.40 元； （3） 王岗镇常营供水站、东官庄镇李坡屯供水站、三门闸街道办事处高庄供水站、和孝镇邱 井供水站、三桥水厂管网延伸工程、王楼供水站管网延伸工程、庙东供水站管网延伸工 程、 何岗供水站管网延伸工程、 张岗供水站管网延伸工程等所涉及的饮水安全工程内容： 入户工程设计 11173 户，实际需安装 13891 户。经汝南县水利项目建设管理局、设计单 位、监理单位及施工单位协商，同意变更增加该标段的饮水安全项目入户工程内容及相 应资金。实际变更增加财政资金为 325398.96 元。 5、 第五标段工程项目工程造价款 9660575.64 元， 其中： （1） 中标价为： 9910797.85 元。 （2）由于汝南县 2014 年农村饮水安全工程项目规划在 2012 年初就开始的，相对较 早，在规划后金铺镇俄庄供水站李庄、康庄、俄庄、宋寨等四个行政村通过当地群众自 筹已实施完毕， 本项目在该行政村建设内容不需再行实施， 经查询豫发改投资[2014]342 号文，俄庄行政村有居民 2148 人，李庄行政村有居民 1176 人，康庄行政村有居民 1032 人，宋寨行政村有居民 1072 人，经业主单位要求，所涉及工程内容及相应资金需核减。 实际核减财政资金为 440008.21 元； （3）金铺镇前张供水厂、俄庄供水站、板店乡柴庄 供水厂、张楼镇姚湾供水站等所涉及的饮水安全工程内容：入户工程设计 9394 户，实 际需安装 10804 户。经汝南县水利项目建设管理局、设计单位、监理单位及施工单位协 商，同意增加该标段的饮水安全项目入户工程内容及相应资金。实际变更增加财政资金 为 189786 元。 6、 第六标段工程项目工程造价款 7685606.19 元， 其中： （1） 中标价为： 7445041.71 元。梁祝镇大周庄供水站、常兴镇大田庄供水站、东官庄镇焦庄供水站、三门闸街道办 事处老祖庙供水站等所涉及的饮水安全工程内容：入户工程设计 6392 户，实际需安装 8446 户。经汝南县水利项目建设管理局、设计单位、监理单位及施工单位协商，同意增 加该标段的饮水安全项目入户工程内容及相应资金。实际变更增加财政资金为 240564.48 元。（三）资金拨付情况：已拨付工程款为 220.6 万元；已拨付独立费用开支 310.903 万元（建设管理费、生产准备费、科研勘测设计费、建设及施工场地征用费、水质检测 化验费） 。 汝南县 2013 年度农村饮水安全工程（二期）及 2014 年度农村饮水安全工程项目总 结余财政资金为：242.380442 万元。 四、资产交付使用情况 按照《基本建设财务管理若干规定》的有关规定，将待摊投资等项目摊销后，总的 交付使用资产价值为 5251.619558 万元，其中：建筑工程 4099.841163 万元；设备安装 工程 533.488966 万元；临时工程 77.006429 万元，独立费用 541.283 万元。 （具体详见 附表） 。 五、招（投）标情况 汝南县 2014 年度农村饮水安全工程项目招标采用公开招标方式，按照相关规定， 委托河南英诺威工程咨询有限公司进行了 7 个标段的招标。中标单位分别为：河南金满 河水电建筑工程有限公司（建筑物施工及设备安装一标段）、河南省扬升建设工程有限 公司（建筑物施工及设备安装二标段）、河南新禹水利建筑工程有限公司（建筑物施工 及设备安装三标段）、郑州育才塑业有限公司（管材采购及安装四标段）、河南宏升塑 胶有限公司（管材采购及安装五标段）、河南省源丰塑胶制造有限公司（管材采购及安 装六标段）、河南长海工程咨询有限公司（监理项目七标段）。 六、合同（协议）履行情况 1、合同签订 根据国家水利部、电力公司、工商行政管理局《水利水电工程施工合同和招标文 件示范文本》 （GF—2000—0208）的规定，汝南县 2014 年度农村饮水安全工程 4 项目在 完成招投标工作后，汝南县水利项目建设管理局于 2014 年 11 月 17 日与河南金满河水 电建筑工程有限公司一标段、 2014 年 11 月 10 日分别与河南省扬升建设工程有限公司二 标段、 河南新禹水利建筑工程有限公司三标段、 2014 年 12 月 10 日与郑州育才塑业有限 公司四标段、 2014 年 11 月 11 日分别与河南宏升塑胶制造有限公司五标段、 河南省源丰 塑胶制造有限公司六标段等 6 个公司签订了施工及货物采购合同；于 2014 年 10 月 17 日与河南长海工程咨询有限公司七标段签订了建设监理合同。汝南县 2014 年度农村饮水安全工程项目，施工期为 2014 年 10 月 21 日至 2015 年 1 月 20 日，整个施工期均不 在汛期，不受汛期洪水影响。 2、合同执行 （1） 、监理合同 汝南县 2014 年度农村饮水安全工程项目由河南长海工程咨询有限公司承担本工程 监理工作，监理单位监理资质等级为乙级，所配备监理人员已获得水利部颁发的监理工 程师资格证书。监理单位按合同要求参加了施工招标工作，并派出监理工程师进入施工 现场，结合工程实际情况，与建设单位一起完成了单位、分部及单元工程的项目划分工 作。工程实施中履行了现场跟踪检查，旁站监理的职责，帮助施工单位解决了施工中的 技术问题，落实施工中的申报制度，对达不到工程质量要求的部位履行了监理工程师的 权力，督促施工单位建立健全了质量保证体系、质量管理制度，完善其质量检验的计量 技术手段，帮助和指导施工单位单元工程质量评定工作，为分部工程、单位工程的质量 评定及工程竣工验收提供了可靠数据。 （2） 、施工合同 汝南县 2014 年度农村饮水安全工程项目分别由河南金满河水电建筑工程有限公司 （建筑物施工及设备安装一标段）、河南省扬升建设工程有限公司（建筑物施工及设备 安装二标段）、河南新禹水利建筑工程有限公司（建筑物施工及设备安装三标段）、郑 州育才塑业有限公司（管材采购及安装四标段）、河南宏升塑胶有限公司（管材采购及 安装五标段）、河南省源丰塑胶制造有限公司（管材采购及安装六标段）等 6 家公司承 担建设任务。 施工单位为完成合同规定的各项工作， 各工地都安排了各类专业技术人员、 质检人员和数量满足工程施工需要的技工和普工，项目经理作为施工单位驻工地的全权 负责人，按合同规定的承包方责任和权利履行其职责。工程开工后，施工单位认真执行 工程建设有关质量管理规定，严格按设计要求和规程规范施工，实行“三检制” ，认真 做好工程施工记录、试验记录和填写单元工程质量评定表。 六、财务管理情况 汝南县 2014 年度农村饮水安全工程项目会计设账和会计科目的应用是根据《国有 建设单位会计制度》的规定进行核算。本工程根据《河南省发展和改革委员会、河南省 水利厅关于落实改进中央补助地方小型水利项目投资管理方式的通知》的要求及财务制度的规定，配备了会计、出纳各 1 人，工程资金拨入汝南县财政局专户，实行专款专用， 同时，在工程资金管理运行中，我们认真执行“会计法” ，按“会计法”规定办事，对 本工程资金专款专用进行了切实有效的管理。工程结算时，必须由监理提供验收后的工 程量，同时还要扣回工程价款的各 10%作为工程质量保证金和待结算工程价款，通过一 年的运行，工程未出现问题，再付所扣施工方的工程质量保证金，待结算工程价款待项 目审计结束后退还。工程款的支付，严格遵守审批手续，实行法人一支笔审批制度，一 切财务开支，需经工程负责人、施工监理签字，才能办理付款手续，做到坚持原则，确 保工程资金的有效使用。 七、项目效益 通过项目实施， 共有 10.7836 万元人农村居民和 1.418 万名在校师生的饮水不安全 问题得到有效解决，使各族群众减少了疾病，提高了农民的健康水平，减轻了农民取水 的劳动强度，解放了一大批农村劳动力，促进了农村经济社会的发展。树立了良好的政 府形象，增强了民族团结，促进了社会稳定。 1、饮水安全工程实施后，饮用干净的卫生水，能提高农民的生活质量，减少疾病 发生的可能，控制和降低疾病传播，从而减少了农民医药费支出，提高了农民的健康水 平和生活质量。 2、解决了农村人口的饮水不安全问题，减少农民劳动力发生疾病的机会，把农民 从“打水、挑水、压水”的繁重劳动中解放出来，减少低效劳动，提高劳动生产率，相 应的增加了劳动力， 从而提高了劳动生产力， 对促进农村社会经济的发展， 有重大意义。 3、该项目的建设，可避免群众之间的用水矛盾和纷争，促进群众团结，有利于农 村的繁荣和社会稳定。 密切党群、 干群关系， 体现党和国家对农村群众的的关心和爱护， 树立党和国家在人民群众中的威望，对精神文明建设和社会安定团结起到很大的促进作 用。 八、附件 附件一：基本建设竣工财务决算报表 附件二：驻马店市发改委、驻马店市水利局批复文件 附件三：与相关单位签定的建设合同 附件四：汝南县 2014 年度农村饮水安全工程决算审计报告汝南县水利项目建设管理局 二〇一五年六月十七日水利基本建设项目竣工财务决算项 目名称：汝南县 2014 年农村饮水安全工程编 制单位：汝南县水利项目建设管理局主 管部门：汝南县水利局决 算 基 准 日：编 制日期：2015 年 6 月 6 日单 位 负 责 人 ：孙国立财务负责人： 朱海霞13主编人：安华水利基本建设项目概算表水利基本建设竣工项目概算表 竣财 1 表 项目名称 建设性质汝南县 2014 年农村饮水安 全工程项目法人 （建设单位） 主要设计单位汝南县水利项目建设管理局建设地址及所在河流 主要施工企业新建驻马店市水利勘测设计研究院汝南县 河南金满河水电建筑工程 有限公司、 河南省扬升建设 工程有限公司、 河南新禹水 利建筑工程有限公司、 郑州 育才塑业有限公司、 河南宏 升塑胶有限公司、 河南省源 丰塑胶制造有限公司主管部门 汝南县水利局 概算批准机关、文号及日期 项目主要特征 范围 汝南县 56 个行政村 不安全人口 107836 采用水泵加压输水管网 输水方式 净水方式 消毒柜 系统 变频直供、有压水箱 供水方式主要监理单位 项 目 投 资（元）河南长海工程咨询有限公司质量监督单位驻马店市水利工程质量驻马店市发改委、驻发改农经[2013]180 号、2013 年 5 月 27 日；驻马店市发改委、驻发改农经[2014]441 号、2013 年 5 月 10建 设监督站 投资来源（万元） 实际投资（万元） 4574.539592 项目 概算数 实际数日 1、建筑安装工程 4448.678089 533.488966 1、中央拨款 4654 2、设备安装工程 556.3237318 541.283 2、省级拨款 582 3、待摊投资 246.6177368 3、市级拨款 258 4、其他投资 未进入 397.692 4、地方自筹 323 5、待核销基建支出 6、 非经营项目转出投资 5649.31155 合计 5817 合计 5649.311558 项目 总成本 单位成本 82 4574.539592 1、建筑工程 533.488966 2、设备安装工程 541.283 3、独立费用14成 本（元）合计5649.311558水利基本建设项目概算表水利基本建设竣工项目概算表 续竣财 1 表效益指标56 个行政村 107836 人项 目 效 益 设计56 个行政村 107836 人实际56 个行政村 132564 人主 要 工 程 主 量 要 材 征 料15 消项 目 主 要 建 设 情 况 项目 设计（计划） 实际 开工日期 2014.10.21 2014.10.21 完工日期 2014.12.20 2015.01.20 1、土方（万 m³） 95.68 2、石方（万 m³） 0 3、混凝土（m³） 6886.46 4、机电设备、金 12 5、 属结构制作（套） PVC-M 管 （m） 1、石子（m³) 安装（ t） 2 、砂（ m³） 3、水泥（t) 4、油料（t) 5、 1、总补偿费（元） 2、永久征地（hm ²） 1779214.3 5523.14 4196.91 2280.59耗迁 补 偿3、迁移人口（人） 4、拆迁房屋（间） 5、水利基本建设项目竣工财务决算表竣财 2 表 资金来源 一、基建拨款 1、预算拨款 2、自筹资金拨款 金额 5817 5494 323 资金占用 一、基本建设支出 1.交付使用资金 2.在建工程 3.待核销基建支出 二、项目资本 4.转出投资 二、应收生产单位投资借款 三、拨付所属投资借款16单位：万元金额5649.3115585108.028558541.283四、器材 三、项目资本公积 四、基建投资借款 五、上级拨入投资借款 六、企业债券资金 七、待冲基建支出 八、已付工程款 九、应付工程款 十、未交款 1、未支付工程款 2、 十一、上级拨入资金 十二、留成收入 合计 581717其中：待处理器材损失 五、货币资金 六、财政应返还额度 七、预付及应收款 541.283 220.6 4710.336558 八、有价证券 九、固定资产 固定资产原价 减：累计折旧 60.7191 固定资产净值 固定资产清理 5494 待处理固定资产损失合计5649.311558补充材料：基建投资借款期末余额 应收生产单位投资借款期末数 基建结余资金：水利基本建设竣工项目投资分析表单位：元 竣财 3 表概（预）算价值 项目 建筑 工程 机电设 备及安 装工程 独立 费用 建筑 工程 4574.53 4799.29 465.77 552.17 5817.23 9592实际价值 机电设 备及安 装工程 533.4889 66 独立 费用实际较概算增减 增减率 （％）合计合计增减额汝南县 2014 年农村饮水 安全工程5649.3541.28311558— 168.114422.89184574.53 投资合计 4799.29 465.77 552.17 5817.23 9592 减：待核销基建支出 减：转出投资 建设成本533.4889 665649.3541.28311558— 168.114422.89水利基本建设竣工项目成本表单位：元 竣财 5 表 建筑安装 工程投资 待摊投资 设备投资 其他投资 直接计入 533.488966 0 541.283 间接计入 0 小计 541.283 建设成本项目汝南县 2014 年农村饮 水安全工程4574.5395925649.31155819合计4574.539592533.4889660541.2830541.2835649.3115582021