关于贷款利率上限放开后农村信用社贷款定价行为的调查分析
韶万方撼 数全库文录收
赡
财经 论 坛
关贷款于率 卜利▲ 限开 放后村信农用社贷款 定 行 价的调为分析 查
王＿ 英人民 行潍坊银市中 心支行
贷 利款率 上限放 开 后 对农 村信 用 社贷款 定 价行为 的 变化 情 况的优 质 客户 ， 可以实行 相 对 优 惠 利 率的 。 贷款定 价 重侧 虑 考 信用 行 进 专了题 调 研， 计共 发 放 类调 各 查 卷 ３问份 并，与 多 家 信 用
４
级 、等 担 保方 式 因素等， 据调 ，绝查大 多数联 社 企 业 款贷 采 逐 取
社进 行了 座谈 较，为全 面 的 了觎了 全 市 农信村用社 的 贷款 定 价 行 笔 定价方 法，率 浮 利动 考 虑因 素 主 要是 信用等级 、担保 方 式、 入为 并 ，上 对放限开 后款 贷定价行 的为 变情化 进况 行了分 析 。
一股
情况 、存 贷款 比例 等，另 外，贷 款 业 的企资产 负债 率 、 款 归存 社 率 、企 业规 模 、市 场争竞情 况 等 作 也为 贷 款 定价的 综 考 虑合 因
、辖 区
用信贷社款定价机制现状的
１款 定价贷 制机建 设情 况特 点 及 。２０ 年 １ ，银 行利 率月市 素 。 自而人 贷然 则 以批量款定 价 主为， 率 利 浮动 素主 因要考 虑是 ０ ４ ０ 场化 改 实 施革 ， 后确 保 为利率政 策 的 彻贯 实 落 位 到潍， 坊市 联 社 否 为信用 户及 信 用 等 ，级 它参其 因 考素还有 担 保 能 、存 力款归
社
定 了制《 坊市 农 村 信用 联社 合社 款贷 率 浮 动利管 理办法 》 ，指 率是、否 为入股 社 以及员 生 方产式 和 场市 竞 等 争。 潍 导各
联社 进 行 款 贷定 价 ２。０ ３ ，根 据 人 民年银 下行发的 农村信 ０ ６
月 ４）基 础（ 数 据库 设 建步逐完 善 潍 坊。 联 市统 一社要 各县 级求
用社 贷
款定 价模 ，潍 板坊 市联社 又 对贷 利 率款定价 理管办 法 行进 联 社对 客 户的 础基 数 据 进 完 行善 对 借 ，款人 贷款的 用 使按、 期 归
了修订 ， 各县级 联 社也依 照 市联 的指社 导 见意逐步 完善 自身 贷款 还 及 存以款 归 社 率 等相关 历 史 数据 进 行积累 ， 作为 贷款 率 定利 价
定 价机制 。 但由 各于 县 级 联 社的 款 利 贷 定率 价 理管 法 系办 在市联 的参 考 部 。联 分社又 对 市 联 社数 据库 进 行 了推 广 应 用， 要 主包 括 社的统 一 导指 组下织 实 施具 ， 高有度 的趋同 性 各， 联社 之 间 的定 个 人 信用 信 息 础 基数据 、企业库 征信 以 信 及 与贷 不 信息 管良理 系
价 制 机区 不别 大 。
统等 ， 要 求
在 理 办 每 信 贷 笔务业 前 均 进要 行 查 询对，有 不良 用 信
贷 （定款价 理 体管 系 联由社 理 会事 联社、 审 委 贷会员 、分 记 录的不 办 理。予１ 】 社 审贷 组 小信贷 员 四、机 构组 级成。 （ 利率 定 价 坚风 持 与险效益 相 对称 原的则 。 行社各在 贷 款５）
联理 社 会 事联 为社贷 款 定 价 最的高权 力 机 构，责负审 批 本联 利 率 价定中本 “着法 合规 让 、三 农 利风、险 覆 盖 、 等 级差 别 、依
社 审高 委贷 员会 制定 的价 定略 战相、关政 策 、 授 权 方 案和 利转率执 有 力 竞争 ” 原 则的，坚 持“ 风险 高 报 ，回低 险风 收稳 益 ，”通 行 平等 水，责负审 批定准 审贷委 员会 提 的出贷款定 价 理管办 法 。
过风 险 价 覆 盖溢 风 高 险贷款 的损 失和成 ，在本 范 风防险 的前 提下
联社 审 贷 委员 会以（简下称 审贷 委 ） 为贷款定 价的 日 决常 实现 策益 效 最化
大 机 构，主任 委员 由 管分副主 任 任担， 信贷管 理 部、 资产 管理 部、
贷２ 款定 价 水 平变情 化况。 通过分 辖 区析村农 用 信人社 民 贷 币 利率 款监 测 情发况 现 ０ ， ９—６ ０ 上年 年半 ，农村信 社用 款利贷率波 动
财务 计会部 稽 、核 部 等负责人 成组。 负责制 及修 改定 款定贷 价
管理办 法、 授转 权 方 案、审 批 超 基层 信 社 授权用贷 款 价定 组 、 织 执明 显， 中０其 年 １ Ｎ０度 上年半 贷年款 利率 ～ 直 呈上升趋 势 季， ６ 季
行８ 贷 定价 款 管 办 法等理。 下 设 公 办 室，办 室设公在 信 贷管理 ，部 具 体 负贷 款责价定资料 的查审 审核等 工作 。
分 社审贷 小 组 信 、贷 员具 贯 体执彻 行定价 管理 策 ，在政权 限
度
加权 平 均利率 由８ ９上 至升１ ，提高 ２了 ２ 百分１点，但 ％ ０８％ 个 ９
在
同期 一，年 贷期 基 款准利率 也 ５５ 由上％ 到 ７升２ ，提％ 了 高８．９ １７ 个 百 分 点，也 就 是 说 剔， 除基准利 率 上升 因素 农， 村信用 社 １ 款贷 率 利 上 仅升０２ 百个 分 。点 贯在彻适 度 从 货 紧政币 策、严 格 ．１
范围 内合 确 定和理 行 贷执 款利 率。
（）２定 价 方式简 单 易行， 操可作 强性。 由 于 前目 信用社 缺 控 信制 贷规模 的 背 景下 ， 村农 信 社用贷 款 利 率 并 未现出较大幅 度 乏
率 定利 价 和 利率 风险 理管的专 业 人才 利，率 风险 管理 、融 金 产的 上 涨。 ０ 年 下半年 ，由全 于
球
金 融危 的机 爆 ，发我 国开始 实 旋 ８
品
服 务与 定价等 相 关统系尚 未完 。善利 率与相 关的数 收 集 据、整 度适 宽 的松 币政货 策农 ， 信 用社村贷 款 利 随基 准率 利 率的 下 而调
理 、统 计分 和析工 作缺乏有 效 的 支 持， 前 目辖 县内 级 联贷 社 款定 迅速 下 探，特 是 别 ０ 年以来 贷，款 模 规的 不放断 大刺 贷激款 率 利９ 价 仍 实行 法 贷 定 利款率加 点 浮动的 方法， 式 为公 贷：款 利 率＝法 定贷 款利率Ｘ ＋（动幅 度），利 率 浮 幅 度动 ＝（ １ 浮∑ 浮 动 系 数 权的 进一 步 走 低，０ 年 度加 ２ 权平 利 率均降 ８至３ ％，较０ 年 ２ 季９ ４．８ 季
下 度降４２个 百 分 点 若，剔 除基准 利率下 降素因 则下降 了 Ｏ ８ ．个５ 百
）重１ ０。。 调从查 况情 来 ，大 看数 多社联 的贷 款定价 方 法比 点分。 ％０ 较直接 ， 贷款 定价 差的异化较 小 。（ ３）授信 级评 机 制逐 步健 全潍 。坊市 联社 ２ ０年 开 始建 立 ０３
二
贷 、款利 率 上 限 放开 农 村 后信 用社 款 贷 行 可 为能
出现 变 的化
从 调查 况 来 情 ，看 内农辖村 信 用 社 贷 利率 主 要款集 中在 基
客 户评 级 授 准机 制 ，经 信 过 几年 的 充实 和善 完 ，前目已建 立 了较 为
完 备
的客 户信 用 评级 制 度 在 实 。 际 款定贷价 结时 合信用 评 级 结 果 利 １ 率 — 倍的区 间 内 ，对许 多 型 大优和质 企 甚 至将业贷 利 率款 ０ ３
２ 等 方多面 因素进 定行 价 ， 如 对 合 综报回 率 高，信用 等 为Ａ级Ａ Ａ 级 下浮 ％１ ２ ，０ 年以来没 有发 放一 利 率笔 过 基 超准利 ２率 贷的 ０ ０ ６
夸
２倍０ ４
《 商场现代化２ 》 １１年ｊ（ １ ０ 旬刊中）总第６ ５Ｅ ３期
经财论 坛 ４
农 信 村用社 的 贷款 利 率上限 放 不开 对 经会济 和 金 发 融展产 生大 的影响 。 农村金 市 场融是多层 次全 方 、位的 市 场 。 经 主 体 的 济资金 需求 状 ， 国现 有商 业银行 政 策、 性银行 、 邮 储蓄 政机 构 和 民间 贷借主 体的 场市 争 都竞 对会农 信 信 贷 资 金 价格 形成社 产 影生
响
， 农 社 的信贷款 利率 放 不 开 会 产生连 锁反 应 。近 来 ，潍 坊年辖
４ 嫜 口４ ｝ ｕＩ 尊 ４ ｝ Ｊ Ｉ ＿ 睾｛ ｛ ４ …
区农 ｝信 社 为防 范 信 贷 险 风，强化 支 农以营 销网络 建 设 为 基础 的农
村 信用 评 定
工 作， 立 建 了以农 户 、个体工商 户 联保 形 式 的信 贷 营
１ｉ
乎
抟生 瓤 一一事枷喧＋
｝ 刊军 － Ｉ
０
％ 右 。左随 着 国 支持 家 会社主 义 新款 ，最高 上 １ ０ 浮的贷款利 率已 全完能 够 满 足 辖农内村 信用 的社 销 模 ，平式 均 利 率水 上平 ６浮３％ 需 要 可 以说 ，，放开 农信 社 贷款利 率 上 限 的 政治 意义要 远大 实于
农 建 设村和 宏 观 调 控 策政的 不 断 出 ，台农 信 社 夯在实 用信 定 体
系评 的基 础 上牢， 牢 把 农握村 经济发展 的 脉 络，采取 了更 加 灵活 务
意 义际 。
大 １多数 被 查 对调 象对 放 贷 款 开利 率上 限 持 赞成态 度 。 从 调 实 的利 率 政 策 贷， 款 率 水 平 利的确 定以信用 记 录 依为据 ，结 合
县查情 况看 农， 信 社 人员 赞均 放成 贷开款利率 上限 ， 们 他从自身 利 域 农 村金 融 市 场 的 竞 实争 际，应适 中 小企 和 农业户 发 展现 ，提 益状的 角度 发出，认 为 着 随 利 市 率场 进化程 的加快 ，金 融产品价 格 已 成为金 机融构 竞 争 的 关 因键素 放 开 农 。 社 贷 款信 利 率 上限 ， 出 为了贷款 利率 水 平逐步 降 的营低销策 略 。
三 、 当前 农村 信 社 完用善 贷 款定 价机制 存 在 问的题
科学 合 理的 贷 定 款价机 制 对 防于范 利率风 险、 步稳 拓展信 贷
信 农社创 一造个 公 平 的竞 争环 境 ，是农 信 进社行 利率市 场化 改 革 及 因原 的 第 一 步即，使 前目２ ３ 的贷 款 利 率 上 限足 以满足 发 放贷 款的 ．倍
需 要
，但 起码 可 以 农为信 社 后今 的贷款 定价 创 造 一 个更 加灵活 的业 务 、 加 盈增 空 间利，具 有积 极 的 意 义， 农但 村信 用社在 款贷定 操作 空 间 。 大多 数 款贷 也 户认 上为限 开 放对 其 贷 款利 率的 影 响 不 机 制价 改的 进与 完 善 方 面 展进 缓慢 主 要， 原在 因 于以下 几 方 个
大， 农信社 的 信 资 贷金 仍能 够 然较好 的 满 足其 生 产 经 营 需 ，要 面仅：
有 ２ ％约 右 的 左贷款户 担 实 心 贷 际款利 率 会 现出上 升 ， 农在信 社
０ 信贷 金 资偏紧 贷时 的款 难度 会加 。 大 ２ 贷款 利率 上 限 放 对 开支 资农 供金 应影响不 大 。长 期 来以，利 ． 率 杠 在杆较 程大 度 能 上够 影响支 农 金资 的供应 ， 但 近 来年随 着国 有商业 行银 政 、 策性银行 和 邮 政 部 门逐步 加大 对农 村 经 发 展 济的 持支力 度
，农村 信 用社 资 金出现 较 大富 余农 ， 金 融 市村 场 上资 金
观１ 上重 视度 不 够 程近 。 年几 ，随 着来基 层国 有业商银 行在 ， 主
农 村 信
贷 能功的 弱 化，客 观上 形成 农 了 信社 县在 域信 贷 金资 供
应上的 主 和 垄导 断 加 之 县 域 经， 济发 展 融 资 需求 的 对 旺相 盛使，信
用 社在 完善 贷 款 定 价 方 面缺 少 市 压场力 和动 力， 致导对 贷 款定 认识 存价 偏 有差， 重视 不 ，组织够开展 不 力 。 ２客 观上 缺乏 相应 的人才。从 调 查情 况 看县 ，农 村级 信用 社 的．
垄 的 断格价体 系将 逐步 被 打 破 支 农。资 金的 供 应 增加 是 市 场 竞争 发 己越 来展 受 到 人越才 资 的 制源约 。人 才 的 匮 乏导 其 致在部 分 业 将良 可” 用，造成 部分 业务 发 迟展 缓。 如 利在率 管 理 的 果 结不， 农 村是信 用社 贷款 利 率 上 限 开 放的 结 。 随 局着 农村 经 务 领域 无“ 方 面，其所 配 备利的率 管 理人员 ，仅也 能 仅 做 ～ 些 统 计数字 、 填 济市 场 程化 度提的 高，小额 农户 贷 的 低款风 险 和 高分 散有 效 引 ，
了导 信用社 资 金 向农 流村 ，动增加 了 农 资户金 的 可得 获性 ，但过
制报 表方 面 的 工 ，作 其对 率利 风险 的 认 、对 识利 率风 险 量 化 分 析 的
运用都 难 以 适 应前 的 业当务发 。展
高
的 资金 格价 抑又制 了 部需分 求 。３ 场 竞市 的争 压力 会 制 抑农 贷 利率 进 一 步 走 。高 查调发 现 ， ．
３
中 企 小业财 务信 息 的 透 明不对 用 信 社 完 善贷款 定 价 制机 形 ．
农
部 分被 查 调 认 者现 行 为的 款 利 率 贷 水 平偏高 。 目在 前 的农村 金融 成一 定 制 的 。约完 善 的 贷 定款价 制需 要机综 考合虑 企 （ 户 ）业
市场上 ，农村 信 社用仍 处于 垄 断 地位 ， 各萁 期 限 贷 款利 率平 均 比 的信 等用 级、 产 负 资债比 率 、资 本充足 率等 指 标 以 。中小企 业为 有国商 业 银 行高 ２百 分 左 点 右借， 款人 普 遍 反映 信 社用利 率 较 例 信，用 社 考 察 贷 款 ， 需 要 其对 评 授 信 ，级 评 级 授 信的 主要 依据 个
高 ，负 担 较 ，对重 种植 业 养 殖、 等业周 期 长见 、 慢 效 、 利润低的
是 其 产品 的 场 市 前景 、 营经收 入、成本 、负 、债资 、产权 益等 资
经 营 者 来说，支 贷 付 款 息利后 利 润 已所 无剩 几。 即使 贷款 利率 料上， 大 多 中 但小企 业 由 于 自 身 财
务 制度 不 规 范财、务 息信 不 限透放 开受， 村 农地 区 社会 平 均 利润 率和 农 民 承 受 能力 影 响的 也 不 ，明使 信用 在 社 其对 信 用等级评 定中 难 准 确 很 把 ，握造成 评 级 结
可 能 将贷 款 利率 大 幅提 高； 而 在城市 金 融市场 ，由 竞于争 比较 激 的果参 价考值 不 。大如 安 市丘农村 用信 联 在社 贷款 利 率 管 办 法 理烈
农 ， 村 信用 社 身 本上 浮 的 幅 度 大不 ， 只有３ 左 右％ 贷，款 利率 ０上 限 放 开 后如，果 贷 款 利 随率 之 上 ，浮将拉 大与其 他 金 融机 的构 尽 中 也 制 定管了 一 定定 的 模价 型 ，也 置设了多 项 参 数， 但 由 于 受 中小 企 信业 息不 明 透等因 素 的 影响 ，最 流 于 终 式 ，形在贷款 定 价
户农 股 ）金 的额多 少 对 、 用社 贡献 信 的度入 利 差 ，导 致优 质 客户流 失 。 因此也 不 可 能 随 率利 限 的放上开 而水 方 面 要 主参照 企 业 （ 涨 船高 调。 查中 多数 被调 查 者 认放 为开 上 限后不会 出 现“浮 到一 大 小 等指 标 。
顶 ”的情 况，从 各国有 商银 业行 开 放贷款 利 率上 限 后并 导未 致贷
款 利率 大的 度 上幅升也 可说以 这 明 一点
。
四、 策 政建 议 随 着利
市 率 化场 进 程的 加 快 ， 融 金 品产价 格 已 成为 融金 构机
¨
＿
《商场现代化 》 １年２ （ １０ 月旬中 刊）１ 总 ６ ５第 ３ 期 ０； ２ ５
财 经论 坛
竞争 的关键 因素 。放 农村开 信 社用贷 利款 率上限 ， 为 农 村信用 社
创造 一 个 公 平 的竞 争 环 境， 是 农村信 用 社 进行 率 利 市场化 改 的革第 步 。一 利 市 率场 化的最 根 本 条 件是：农 信村用 社 是 否产 权 明晰 、法 治人理结 构 是 完善否、是 否具 备我 约 束自、 自负 盈 、亏自
我 国 城 商业 市银 跨 地行区发 展 中在存的 题及 对策问
一 瑞王 上海大兰学金系融 ［
摘要 １市商 银业行 正在进 入个 一新 的展发 阶 段——跨 地 城
我
发 机 制 ，展是否 具 有 完善 的贷 款 率 利 价定机制和 健 全 的 率 风
利险 理 管体系 ， 是否 成为 一 个成熟 的 市 场 主 ，体 管 监 系体是 否健 全
和善完等 等。 体 到 贷 具款利率 上 限放 开，建 议首先 达要到 以 下几
点：
一
发区 展发，展势 良头 好但。 伴随 发着 也 面展临一 些新 的 题 问需要 解
决 本。文 述 阐了我国城 商市银业行跨 地 发展区的 重要 意 义分析， 了
建 是立较 为完 善
的 贷款 利率 定 价系 统 该。系 要统有科 学的
市城商业 银 行 在跨地 区发 展中 存在 的题 问， 并提 出相 了关 决解对 策。
定 价模 型具 ， 综有合贷 款 风 、成险本 收益 、 目标 利润、 当 经地济
承受 能等力核 算所需 的必要 数 和据信 息。 加 定价快基 础 支持 系 建统 设 一 是建。立 风 险管理 信息 统系，
『 关键词 ］ 商业市银行 跨地 区发 展题问 与对 策
城 国我 城市 商业 银行 前的身 是城 市信 用 社，其 经 活营 动 被 严
格做
好历 数史 据 的有效积 累 ，针 客对户 的 信资状 况 、 产 业性质 、 预期经 效 益 营、 内在 实质性 担 等保因 做素 出客 的观风 评 险 ，在估
综合 贷 款风 险 成、本 益收 、目 标利 润 当地 经、济 承 受 能力 技 的术
限 在制 所城在市 ， 不允 跨许地 经区营 ，即 实行 一城 单市 制 经 营模
。 随 着 式经 济的 展 发 和融 金 活 动的日益 频 繁 。这 一 营 经模 式的弊 端
日显 现渐， 成 为 市 城 商银业 发展行的 制肘 自２。０ 年 开 始。 城００ 市商 业 银 行 要求 跨 区 地发展的 呼 声 日渐 高 ，涨一些城 市商 银 业行 也 为 进 此 了积 行探 索。极 国银中 监会在 ２０ 年１ 发月 了布《 市０４ 城１ 业商 行银 管监 与发 展 纲要》 然后， 在２ ０ 年又 发 布 了《市 商 业 ６０城 银 行异 地 支 分 机构 理 管 法办》 ，正 明式 了城确市 商 业 银设行 立 地 分 支机异构 的 体具 要求和相 关 作操流 程。 由 此， 为城 商业 市 银行
上
，逐 步实 现对 客 定 户价 的因素 所占权重由 简单 向 全 面过 ；渡 二是 进 步 一 完善客 信 户 用 评 制级 。度对 人 法 客 ，户 要 用银利 行 信贷 登 记 咨询 系
统 查 验贷 卡款 有不 无良信 记用 录 验，看 信资等 级 评及 信 可 度 ，特 靠别要 对法定代 表 人 个 思 人想 道德 品 全质 面评 价 ，调 查 有无违 法 乱 纪 等 劣 行迹 为；对自然人 客 ，户要积 开极 办 村 个
跨农 地 区 展 发扫 除政了 策上 的 障 碍。随 ，后一 大 城 批 市 业商银行 相 人 信征 体系 设建 广，泛 开 信展 用乡 （ 、信） 用 村、信用 户 信用 在继异 地 设立分 支机 构，现 实了跨地 发区 展 镇。 评 定工 作 ，农 村为信 用 社 客观 价贷 户 评 资信状 况 ， 并 终最 理合确
一
、
我 国城 市 商业 银 行 跨地 区 发 的展意 义
定 利 率水 平 找客 观到 理 的依 据 合对。 信用 况 状良好， 主观偿 贷意 愿 强
的客 户 实。 行 惠 优率 利 策 政对 ；主观 偿 贷 意 较 愿差的 户 客 ，
加大 利率 上 浮幅度。 二 建 是科 学立的分 级授 权 和 风预 险案 管理 度 ，用制强 的大制
～
１ 利有于城 市业银 商 业务行 发 展．
城
市商 业 银 原 行有的单 一 市 制 城营 经 式 模使，资金 的 地 区 流跨 动 结和算 超 出 了 自其身 的 能力 ，因而 造成 客其 户 流 。失 例 如 ，些 企 业在 模 规较 小 时 与，当 地城 市 商业银 行 关 很 系好， 但当这
度保障 和机制约 束防可控能 出现 的类 利各率 风险。
企些 实现业跨 地 区经 营后， 由于 市 城业 商银 行 能不跨地 区 经 营
，
三 组是 利率 建管理 部 门， 建 相应 立控 制 度 。 内一要根 据 身自 法 再无为 其 提 金供融 务服 所，以 们它只 能 放 弃 城 市商业 银行 而
实 ，组际建利 率 管 理 、兼 专部职门 ， 引进 及配 备 业专人 ，员 健 全 选 择其 银它 ，这 样行就 致 城导 市 商业银行 业务 发展 受 到 限制 再。 机构 体系 ， 为 科学 理 管 定 坚奠实 内的在 基 础，以加 强 场市 预测 分 如 。银行 卡 的发放 已 成 为各 商 业 银行 逐 的追热点 ， 但 是对于城 市
析 ， 增抗 风强险 能 。力 要 二快加 利率 管理 控内管 理制 建 度 设不， 完 断 善率 利 管理 机制， 到达用 学 科严、密 的 内 部制 度和行 之有
效
商 业银行 说 ，来如 果 地异 没有 营 业网点 ， 就 法无 扩 大这 方面 的 业务 。 所 以 ，城 商市业 银行 必有要 跨 地 区 展发 以，拓展 务业发展 空 。间 ２有 于 利城 商 市业 行银分 风 散险
的协 机 调制 管理风 险 的 目 的，还 要 立 建学科的分 授级 权 和风 险 预 管案理制度 用强，大 的度制保 障 和 机制 约束 防 控可 能 出 现 的各 类
风 。险
于城 市对商 业 行 而银言 ，分散 风 险是非常 重要 的 。因为 市城 商 业 银 行 资 有 金 限， 不可能 把 资 金 投入到 风 较险 的金大融 品产
中， 也不 能 资把 金 过 集度中投 入 ，这样 也 会 带来 风险 。 跨而 地区 发 展就 可 以 好 的很 决 分 解散风 险 的题 。问一 面方 ，城 市商 银 行业 可以在 各 地个区 分 进 行别资 投 入金 ， “把 鸡 放 蛋在 一同个 篮 子 不 里 ”，以 到 达分散投 入分散 风 险 的目 的。 另一方 面， 跨地 区 发
四是 资 展产 量 质一 进步提 高 ，不 贷良款 、资 本 率充 率足 均 达到 监管 部
门 要求
。五是
村农金 融形 充 分成 的
竞争 市场 如 。邮政 储蓄 质押 贷 业
款全 务面铺开 县域， 农业 银 行额支 功 能农 一步进 回归 等 。
可 以 使 城 市 业商银 行 得获 更 多的 信 息 以， 免避 信 用风 和 险 德 风 道的督 导 与 检 查 ， 使小企中业 尽 快 按照 计会制 度 要的 求 确准的 对 资 险。 特 是别对 于 跨 地经区 的 客营户，如 果 城市 商 银业 行 能 不 异 在 、负产 债、 及权 益 进 行 确认 、 计 量 与披露 ，提 高 财 务 信 息 的 质 地开设分 机 支构 ， 很就 获 难得 客户在 异 的信地息 ， 久而久 之， 这
六是 政
府部 门要 加 强对 中 小企 落 业 《 实小 中企业 财 制务 》度
量， 为信 社用完 善 贷 款定 机 价 、 制 中为企小 享 受 更业 加合 的理 贷 信 种 不 息对称 就有可 能导致 产 生 信用 风 和险道 风德 险，给城 市
商利率 奠定款基础 。
业 行银带 来 损 失。
掣
０
２
６ 《０商 场现代化 》０ １月 （２ １年 １旬中 ） 总第刊５ ６３期