费用报销规范流程
费用报销规范流程
1、 费用实行专款专用,费用申请人应严格按照《费用申请表》载明的用途使用拨付的资金 ,禁止擅自将申请的专项费用挪作它用。
2、 在未获得总经理书面同意的情况下,如费用申请人将收到的专项资金用于其他费用的支付,视为严重违纪行为,公司将全额扣发费用申请人当月工资,并有权要求费用申请人退赔全部挪用款项,构成犯罪的将移送公安机关处理。
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4、 上一次拨付的费用未完成报销前,不得申请费用,总经理特批除外。 《费用申请表》经总经理书面同意后,由财务人员根据总经理意见进行拨付。
5、 费用必须先申请获准后才能报销,擅自支付的不予以报销,由费用支付人自行承担。
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7、 报销凭据需符合公司财务管理制度。 当月申请的费用需在次月20日前完成报销流程,若因报销人个人原因未在规定时间前完成,财务部将顺延发放其工资,直至所申请的费用完帐。
8、 报销所需资料:
(1) 费用报销人按照要求填写的报销单;
(2) 与业务相符的正规发票;若相关事务因特殊原因不能取得发票,费用
申请人必须在《费用申请表》中注明,并提交详细的情况说明,否则不予报销。
(3) 与业务相符的合同;若相关事务没有合同,应在《费用申请表》中注
明,并提交详细的情况说明,否则不予报销。
(4) 事前提交的《费用申请表》纸质档。若费用申请时以传真或者电邮的
方式上报的,报销前需及时到财务部补齐纸质文档,否则不予以报销。
(5) 报销需提供的相关附件:
1) 餐饮费报销所需附件:日期、吃饭人员、地点、事由和菜单
2) 交通费报销所需附件:日期、起止地点、事由
3) 车辆油费报销所需附件:经行政部审核确认的公里数、油耗
4) 车辆维修费报销所需附件:维修申请报告、经行政部审核确认维
修的记录
5) 住宿费报销所需附件:日期、地点、人员、事由、宾馆有效联系
电话
6) 劳务费报销所需附件:工人签字的工资表、工人身份证复印件及
有效联系电话(按规定应取得劳务发票,否则存在所得税前不予扣除的风险)。
7) 烟酒等费用的报销所需附件:事由、日期,品牌,销售点有效联
系电话
希各部门全体员工认真学习该费用报销流程,并严格贯彻执行。 附件:报销发票对应附件表