基层商业银行反洗钱工作刍议论文

基层商业银行反洗钱工作刍议

摘 要：目前,银行业面临的最严重的犯罪活动之一是洗钱通过金融机构洗钱是犯罪分子最常用的洗钱方法,具有较强的隐蔽性洗钱具有很大的危害性，不仅影响金融业的健康发展，而且还会对经济建设和社会稳定产生严重破坏。随着经济形势的不断变化，银行业反洗钱工作任务变得日益繁重。从目前基层金融机构反洗钱工作的开展情况来看，由于认识层次、内部控制、组织机构及技术手段等多方面的原因，银行反洗钱工作存在一些问题。本文将对银行反洗钱工作进行剖析，并提出解决问题的对策及建议。

关键词： 基层银行业；反洗钱；问题；对策及建议

一、洗钱相关概念及现状分析

1、洗钱概念来源

“洗钱”一词起源于20世纪20年代，美国芝加哥黑手党的一个金融专家购买了一台投币式洗衣机，开了一个洗衣店。然后，在每天晚上计算当天的洗衣收入时，他就把其他非法所得的赃款加入其中，再向税务申报纳税，扣去其应缴的税款外，剩下的非法得来的钱财就成了他的合法收入——这就是最初的洗钱。巴塞尔银行条例则侧重于金融交易，将洗钱描述为：银行或其他金融机构可能无意间被利用作为犯罪资金转移或存储的中介。犯罪分子及其同伙利用金融系统将资金从一账户向另一账户作支付和转移，以掩盖款项的真实来源和受益所有权关系，此即常言之洗钱。

2、刑法中关于洗钱的概念及洗钱的方式

我国刑法明确规定，所谓洗钱是指犯罪分子将贩毒、走私、诈骗、贪污、受贿、盗窃以及偷漏税等黑钱及其产生的收益，通过各种手段，包括化整为零、从事投资、购买证券等形式，掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。通过金融机构洗钱是犯罪分子最常用的洗钱方法，具有较强的隐蔽性，具体表现在：一是现金存取等传统业务，通过多家银行大量开户、销户，频繁转移资金，并利用储蓄通存通兑功能化整为零，有意逃避监测；二是通过资金借贷、票据融通等新兴业务，利用银行电汇功能办理大额异地汇款；三是绕过存款实名制和账户管理相关规定的行为，也有金融机构内外勾结的现象。

3、洗钱的社会危害

在经济活动中,洗钱为制贩毒品、恐怖活动、走私、腐败以及其他犯罪活动提供资金支持,助长了严重危害正常社会经济秩序的刑事犯罪,也助长了日益猖獗的跨国犯罪。首先是洗钱造成了经济扭曲和不稳定,导致宏观经济调控政策失灵,阻碍经济的正常发展,尤其会危害国家的经济发展。其次是洗钱会引发社会公众对银行乃至金融业的信任危机,造成支付危机甚至引发挤兑,影响利率和汇率的稳定,危害金融秩序的稳定。三是洗钱造成资金的虚假流动,影响投资者对国家的信心,损害国家形象。

4、基层商业银行在反洗钱工作中的作用以及地位

近年来，随着改革开放的不断深入，社会经济交往增多。我国正在采取严厉措施来遏制洗钱的危害，中国人民银行发布了《金融机

构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》，各金融机构以此为依据，制定了具体的实施办法，加大了商业银行在反洗钱中的的地位和作用。如果银行没有发现被不良客户所利用，或者银行工作人员与犯罪分子内外勾结实施洗钱，其后果是可想而知的。商业银行具有以下遏止洗钱犯罪的便利条件。首先，银行从事货币经营业务，为客户办理资金存取、汇出汇入往来款项，具有识别可疑交易的条件。其次，银行通过业务操作流程和内控措施，保存客户的交易记录，可以控制和防范洗钱犯罪。

二、基层商业银行在反洗钱工作中面临的问题

1.有关反洗钱意识相对淡薄

多数金融机构高级管理人员对工作人员的反洗钱教育还不够深

入，银行员工普遍缺乏反洗钱的意识和经验，反洗钱意识相对淡薄。还有部分基层商业银行员工认为，反洗钱工作不仅增加了工作流程、工作强度，而且还可能因为制度的执行影响客户关系，导致资源流失，影响自身经营和效益，因此在面临监管职责和自身利益的矛盾时，他们往往在不违背大原则的前提下，为满足客户的需要而进行一些违规操作。

2.反洗钱的组织机构有待健全

从目前形势看，反洗钱工作任务越来越重，没有一个专业化队伍是不行的。当前，基层银行尚未成立专职的反洗钱机构和队伍，仅仅是按照人民银行反洗钱的组织形式建立了领导小组，并笼统地将

反洗钱工作指定某一部门负责，没有设立专门机构，也没有配备专门人员，难以把反洗钱工作当作一项重要的工作来抓。同时，各家银行负责该项工作的部门各不相同，反洗钱工作涉及到现金、支付结算、存款取款等银行业务的方方面面，需要相关业务部门的协调配合和统一组织，单靠一个部门很难适应反洗钱工作的需要。从基层实践来看，反洗钱工作仅是金融部门在“孤军奋战”，公安、司法、财政、商业、海关、税务、工商、银监、证监、保监等部门在信息收集、情报交流等方面的工作尚未全面展开，尚未建立运行高效、有序协作的单位信息资源共享机制，也就很难形成有效的合作机制。

3.相关的约束机制存在缺失

反洗钱工作需要严格执行各项规章制度，而各金融机构在反洗钱实际操作中存在诸多不规范、不严肃的问题，表现在：一是了解客户程序不到位。实际业务操作过程中对客户资料的全面性、真实性、准确性、合规性不好过细地去核实，主要原因来自“三怕”：一怕失去客户，影响存款；二怕客户刁难；三怕投入成本、影响效益。因此，金融机构对客户的了解，仅限于客户开立账户时应提供的资料，很难对客户的经营状况、关联企业、主要资金往来对象、营业范围等进行真实地了解，导致“可疑交易”有关规定成为摆设。二是现金管理不到位。即使是具有一定规模、财务相对规范的中小企业，仍然普遍存在大量使用现金交易的现象。

4.反洗钱工作人员的专业水平有待提高

当前，一些银行工作人员不熟悉与其业务相关的金融法规和行业制度规范，凭感觉、凭经验工作，业务处理随意性大，不能及时识别和防范洗钱活动，而且，受业务水平和工作内容的限制，基层商业银行从业人员缺乏经验，与反洗钱工作的要求差距很大，对反洗钱工作较难适应，在金融机构信息共享机制相对落后的情况下，对犯罪分子所用的现代金融支付工具，在异地、跨行频繁地进行资金运作，凭借自身水平，更是难以断定其行为是否属于洗钱。

三、对银行反洗钱工作中存在的问题提出的对策和建议

1.加大反洗钱相关知识的宣传力度，提高人们对洗钱的警惕性 一是通过开展法规教育、举办专题讲座、印发反洗钱资料等一系列宣传活动，形成正确的、积极的舆论导向，让商业银行转变观念，充分认识洗钱的危害及对银行业务的影响，认识到自己在反洗钱工作中的责任和义务，增强参加反洗钱工作的责任感和使命感。二是调动全社会的力量，使社会公众、政府职能部门、社会中介机构、企事业单位及其它经济活动参与者意识到可能被犯罪分子利用的危险，摒弃狭隘的地方主义观念，克服经济短视行为，自觉抵制黑钱，共同打击洗钱犯罪，堵截非法资金，让犯罪分子没有藏身之地。三是基层人民银行要积极引导、规范金融机构建立良好的金融环境、金融秩序，引导金融机构运用正当的竞争手段开立账户，增加存款，严格大额现金支付，严密监控大额可疑资金的划转，遵守严格、规范、诚实、守信的职业道德规范，树立金融机构的良好信誉，

有效遏制洗钱犯罪行为。

2.建立反洗钱工作组织机构体系

一是建立反洗钱工作机制。人民银行要与财政、税务、工商、公安和金融机构等部门协调，建立反洗钱联席会议制度，明确责任，各负其责。各金融机构要切实加强对反洗钱工作的重视程度，加强领导，在成立反洗钱工作领导小组及建立相应的办事机构的基础上，建立“一把手亲自抓，分管领导具体抓，职能部门牵头抓，协作部门配合抓，营业网点共同抓，临柜人员重点抓”的工作体系，强化事前预防、事中控制和事后监督，在领导小组带领下上下联动，密切协作，共同做好反洗钱工作。二是要完善岗位责任制和奖惩制度。要加强反洗钱工作的监督检查，健全反洗钱工作的考核与奖惩机制，制定《反洗钱机构工作考核办法》，加强对反洗钱工作的专项检查、考核和评价。要建立反洗钱工作责任制，规定各相关部门的职责，分工明确，各尽其职。要实行严格的反洗钱检查责任追究制度。对未认真进行检查或对查出问题不报告不处罚甚至弄虚作假的检查人员，要追究当事人的责任，确保反洗钱检查的严肃性和有效性。

3.健全反洗钱控制制度

一是各金融机构应根据各自的特点和经营情况，制定具体的反洗钱制度措施，将反洗钱法律、法规和部门规章要求，分解、细化落实到具体管理和业务流程当中去，并以此作为内部管理考核、奖励

和惩罚的依据，增强反洗钱制度的操作性和实效性。二是基层人民银行应对金融机构落实上级机构制定的内控制度的情况进行监督管理，还应要求基层商业银行在落实的情况下根据自身经营和现实情况制定出符合自身特点的内控制度和操作章程，要对反洗钱工作的组织架构、各部门和岗位的职责、主要制度等作出详细规定，切实做到反洗钱工作有章可循，并努力将各项制度规定落到实处，转化成实实在在的行动。三是人民银行要建立和政府、金融机构、银监办、财政、税务、工商、公安、检察等部门之间的协调机制。牵头建立反洗钱网络，构建与公安机关的协调机制，畅通联系渠道，共享信息资源，确保辖区金融部门的反洗钱工作有效开展。四是人民银行要引导各金融机构正确认识和处理好反洗钱与业务发展的关系，依法经营，依法履行反洗钱的有关职责，防止犯罪分子利用银行交易进行洗钱。

4.加强相关人员的培训，培养专业的反洗钱队伍

从事反洗钱工作人员的基本素质极大地影响了反洗钱工作的开展效果，因此要从提高从业人员的反洗钱知识、技能出发，来提高反洗钱工作的实际效果。一是选拨人才，加强对这些人员的反洗钱专业知识培训，培养出一支有较高反洗钱水平的人员队伍。二是要以丰富多彩的形式，在辖内开展反洗钱宣传活动，提高基层金融机构高管人员对反洗钱工作的认识，促使他们对当前洗钱的严峻形势及反洗钱的重要意义有所了解，让他们能够正确对待反洗钱在工作中形成的短期利益与长远利益的关系，从而在工作中，自觉地履行反

洗钱的工作义务。三是要采取主办多层次的反洗钱业务培训班、编印反洗钱教材、组织反洗钱知识竞赛、在金融机构开展巡回指导、案例剖析、以会代训等多种形式，以点带面，丰富和提高金融从业人员的反洗钱知识和技能，全面提升银行业反洗钱工作水平。 参考文献：

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