监事会报告格式

监事会工作报告 各位股东代表、董事：

现将2011年度监事会工作报告如下： 一、2011年监事会工作回顾 2011年，监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的监督职责，不断加强工作作风建

设，积极探索改进工作方法，严格履行财务和经营监督职责。主要做了以下工作：

（一）坚持定期会议制度，加强内部工作协调。2011年，监事会通过列席公司董事会议

和经营班子会议，对公司财务、经营管理和公司内部控制中存在的问题及时提出了改进意见。

同时在监事会内部逐步完善工作机制，针对对董事会决策和公司财务、经营风险的深入研究，

提出了审计报告和建议，从整体上增强了对公司依法经营情况的认知、把握和监督。

（二）加强监督，开展工作检查。2011年监事会参与年检站第二条检测线项目询价评定

会议和聘任总经理助理监督工作及2011年度审计工作。对公司管理水平和内部控制制度提出

五方面的改进意见。

（三）完善监事会工作机制。2011年的监事会工作坚持以财务监督为中心，围绕公司经

营目标提出监事会工作要点，召开四次监事会工作会议，提出公司经营和内部管控规范建议。

密切关注董事会会议决议的落实。

（四）检查公司募集资金实际投向情况。报告期内，公司监事会对本公司使用募集资金

的情况进行监督，监事会认为：本公司认真按照《募集资金使用管理制度》的要求管理和使

用募集资 金，募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。报告期内，公司未发生实际投资项目

变更的情况。

（五）检查公司财务的情况。 监事会对公司的财务状况进行了检查，认为公司的财务报

告真实反映公司的财务状况和经营成果，审计报告真实合理，有利于股东对公司财务状况及

经营情况的正确理解。公司董事会编制的 2011 年度报告真实、合法、完整地反映了公司的

情况，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、监事会对 2011 年度公司运作的独立意见 现对经营班子一年来总体工作做以下评价。通过对公司董事及高级管理人员的监督，监

事会认为:公司董事会能够严格按 ，照《公司法》、《公司章程》及其他有关法律法规和制度

的要求，依法经营。公司重大经营决策合理，其程序合法有效，为进一步规范运作，提出了

建立健全了各项内部管理制度和内部控制机制;公司董事、高级管理人员在执行公司职务时，

均能认真贯彻执行国家法律、法规、《公司章程》和股东大会、董事会决议，忠于职守、兢兢

业业、开拓进取。尚未发现和有举报公司董事、高级管理人员在执行公司职务时违反法律、

法规、公司章程或损害公司股东、公司利益的行为。2011年公司经营班子按照董事会决策部

署，以抓好发展工作，促进公司生产经营和综合管理水平逐步趋稳向好。报告期内，监事会

根据公司财务所提供的资料，通过审核会计报表、实施经营监督与检查，未发现重大违法行

为，但也存在管理粗放、效益低下问题，距离董事会要求和股东价值最大化要求有一定距离。 （一）2011年主要工作成绩

（1）主要经营数据（略）

（二）目前公司管理中存在的矛盾与问题 虽然2011年公司总体工作取得一定成绩，但是面对日益严峻的市场环境，依然存在许多

矛盾和急需解决的问题。

（1）盈利能力一般。剔除所有检测公司以外的因素影响后，公司净利润为万元，毛利率

为%，反映出公司盈利能力一般。2011年公司共开支业务招待费万元，占公司业务收入的‰；

开支劳务费万元，占公司成本费用总额的%。公司应及时审视成本费用中的大额开支，在对外

经营扩张的同时，注重做好成本控制，缩减不必要开支，确保公司的持续成长。

（2）资产增值水平较高。2011年检测公司按人均50%发放了红利，共开支红利费用万元。

分红后，截至2011年12月31日，检测公司净资产（所有者权益）为万元，较集资额万元，

增值。

（3）检测公司人工成本较高。2011年公司账上支付的人工成本为万元（人工成本含劳

务公司服务费、五险一金等），公司内、外修劳务工计酬以计件为主，个人收入差异较大，高

者月均收入可达以上，低者约左右；检测站自聘的劳务工，个人收入差异不大，人均月收入

约在左右。

（三）基础管理工作需要进一步加强。 围绕成本利润目标，公司职能部门基础管理工作存在以下不足。

（1）现金日记账和银行存款日记账应日清月结。现金日记账与银行存款日记账应该由出

纳人员每日根据相关凭证逐笔登记，每日结出余额，每月与银行对账单进行核对，做到随时

发生随时登记，日清月结，账款相符。检查中，我们发现出纳人员未及时登记该两本日记账，

且登记时系依据会计账进行登记，失去了对账的意义。 （2）进一步加强成本费用的预算管

理，加强成本费用的管理控制，改变成本管理粗放型，严格预算外资金（即销售费用）的审

批流程和严格程序。应建立超预算外资金五万元以上的应由董事会集体研究决定。同时建立

谁审批谁负责的资金使用跟踪监督制度。

（3）应进一步严格财务部门发票收入与检测部门实际检测数量对账的流程，避免虚报收

入的情况。应建立劳务派遣人员相应的管理制度，做好劳务工薪酬绩效管理的各项工作，保

障劳务工其合法权利。尽快出台公司绩效管理办法和2012年度财务概预算计划，落实好董事

会议决议。

（4）对重大投标投资项目及相关设备的采购要公开、公证施实。项目的立项、招投标、

询价等监事会应派人全过程参与、监督；公司可参照局固定资产管理办法、备用金管理办法、

工程修缮项目的合同管理规章制度等，结合实际，制定相关的管理办法、管理制度并予以落

实。

（5）加强销售费用管理。公司已经进入微利时代，在这样的形势下，控制不合理的营销

开支，开源节流已经是势在必行的了。粗放式的管理已经不适应激烈竞争的要求，营销也一

样，需要向精细化营销的方向转变。精细化营销着重于提高营销组织的效能，从销售人员的

配臵，营销策略的执行，营销费用的控制上 下功夫。如果财务部门沦落为记账部门，财务部门对销售部门来说，就只是一个报销和

走账的工具而已。但形势的发展要求提升财务部门职能，不仅做账，而且要对财务数据进行

分析，因此需要逐渐健全财务制度。懂得财务不仅是财务部门的事，作为经营层，同样要对

下面几个财务指标特别敏感，重点监控，分析总体销售形势的指标。如销售利润率、销售增

长率、市场占有率等等。 以上矛盾和问题和不足需要公司在2012年工作中进一步提升

理念和工作标准，完善配套措施去逐步落实，以全面提升公司经营管理能力和水平。 三、2012年监事会工作要点 2012年，公司面临的困难和问题依然不少，需要公司上下以更高的工作标准和积极有为

的精神状态开展工作。监事会将紧紧围绕2012年生产经营目标，切实履行法律和《公司章程》

赋予的监督职责，维护股东利益。主要要做好以下工作：

（一）继续探索、完善监事会工作机制和运行机制。按照《公司章程》规定，完善监事

会各项制度，加强与董事会工作沟通，坚持以财务监督为核心，完善大额度资金运作的监督

管理，确保公司资产的保值增值。

（二）坚持定期对生产经营和资产管理情况、成本控制管理，财务规范化建设进行检查

的制度，及时掌握公司生产经营和经济运行情况。积极参与招标监督检查，开展合同执行情

况监督。掌握公司执行有关法律法规和遵守公司章程、董事会决议、决定的情况，掌握公司

的经营状况。

（三）加强日常监督工作，完善监事会信息系统，监事会不断加大对董事和其他高级管

理人员在履行职责，执行决议和遵守篇二：监事会报告 xxxxx公司监事会工作报告 尊敬的各位股东、

各位董事、监事、公司领导： 监事会全体成员按照《中华人民共和国公司法》及《xxxx有限责任公司章程》的有关规

定，遵守诚信原则，认真履行监事职责，维护股东权益和公司利益。 监事会通过认真履行检查监督职责认为： 一、2011年，xxxx有限责任公司遵循规范、严谨、诚信的经营准则，依法运作，面对市

场变化和燃料价格大幅上涨的客观现实，深入落实科学发展观，按照“保安全、保市场、保

稳定、抓服务、增效益”的要求，恨抓内部管理、优化营运调度，努力提高服务质量， 精心

组织生产管理，认真落实节能减排，降低成本、强化安全，较好地完成了年度各项目标任务。

二、公司在2011年度的经营和运作，合乎法律规范的要求，公司的各位董事、经营领导

班子成员执行公司职务时能恪尽职守，没有发现违规、违章、违法的行为。公司在2011年度

的重大经营活动和参与市场交易中，交易公开，价格合理，没有发现内幕交易、损害股东权

益或造成公司资产流失的情况。

三、公司本年度财务报告分别按照企业会计准则和财务 报告准则编制，报告真实、公允地反映了公司经营业绩和财务状况。按照企业会计准则，

公司营业收入为？万元，利润总额为？万元，净利润为？万元。

四、公司关联交易运作规范，遵循公平、公开、公正的原则，未发现损害非关联股东和

公司利益的问题。公司未有对控股股东及其他关联方违规对外担保的情况，与控股股东及其

他关联方之间也不存在违规占用资金的情况。 2012年，监事会将认真贯彻落实科学发展观，进一步更新理念、拓展思路，按照公司章

程的有关规定，重点围绕公司依法运营、内控制度执行、重大项目投资管理、资产管理、关

联交易等方面，进一步加大监督检查力度，关注各级管理人员的道德行为、尽职敬业、成果

业绩等方面的进步。本着诚实守信的原则，全面履行监督职责，努力促进公司效益增长，维

护公司及诸位股东的合法权益。 特此报告。 监事会成员签名： 二0一二年一月十一日篇三：1、×××公司2012年度监事会工作报告 ×××××公司一届三次 监事会工作报告

（草案） ×××

2013年×月×日 各位股东代表、各位监事： 根据《公司法》和公司《章程》赋予公司监事会的职责，我受监事会的委托，向股东大

会做2012年度监事会工作报告，请各位股东审议。 一、2012年监事会的工作情况 2012年，公司监事会本着对公司和股东负责的态度，健全各项制度建设，认真履行监督

职责，对公司依法运作情况、公司财务情况、投资情况等事项进行了认真监督检查，积极参

与在建工程项目、办公物资采购、工程招投标等生产经营，充分发挥监督作用，有力地促进

了矿井又好又快建设。现将2012年度工作情况汇报如下：

1、健全完善内部制度建设。监事会依法成立了工作机构，建立健全内部各项管理制度，

制订了议事规则，促进了监事会工作制度化。

2、积极参与各项政策制定。 一年来，监事会全体成员 列席了2012年历次董事会和股东大会，听取各项重要议案和决议，了解各项重要决策的

形成过程，掌握公司经营计划及决策。

3、过程监督重大事项实施。监事会十分关注和重视公 司经营决策、在建工程项目和资金投入情况，多种途径了解、监督公司经营管理状况，

履行了监事会的监督检查职能，重点对公司财务实施监督，掌握财务收支情况，并对财务工

作及时提出意见和建议，实现财务工作规范化，有效地维护了公司利益。

二、检查公司依法运作的情况 2012年，公司的董事﹑经理和高级管理人员能够遵循 《公司法》﹑公司《章程》行使职权，按照年初提出的工作目标开展公司经营管理工作，

较好地完成了全年各项任务。公司董事会、股东大会的召集、召开及决策程序规范。公司在

工程招投标、工程建设和投资等重大经营决策方面，其程序合法有效。同时，公司建立了较

完善的内部制度，公司董事、高级管理人员均能履行自己的职责和义务，没有发现违反国家

法律法规、公司《章程》以及损害公司利益的行为。

三、检查公司财务报告的情况 监事会对公司财务制度及财务状况进行了认真的检查， 认为公司财务制度健全，管理规范，公司内部审计工作不断强化。公司2012年度财务报

告以及淮信会计事务所出具的审计报告，均真实客观地反映公司的财务状况和经营成果。

四、检查公司投资情况 2012年公司完成投资11.1443亿元，资产总额由年初的17.0433亿元增至28.1713亿元，

为公司建设发展奠定了坚实的基础。 五、2013年监事会的重点工作 2013年公司将面临项目核准、联合试运转和投产等重大任务，也是矿井实现投资回报的

关键年。监事会将紧紧围绕公司中心工作，进一步加大监督的力度，认真履行监督检查职能，

以财务监督为核心，强化资金的控制及监管，切实维护公司及股东的合法权益。

1、加强法规学习，提升监督能力。监事会将采取多种形式，加强监事会成员对现代企业

制度、《公司法》等国家法律法规和会计审计、金融知识的学习，不断提高专业理论水平。同

时，加强对公司《章程》及各项经济政策、制度的学习，增进与先进单位的交流沟通，学会

掌握不同形式的监督手段，加强职业道德教育，提高履行职责的能力和水平。

2、完善监督机制，保障监督效果。根据公司《章程》规定，本届监事会已到届，及时召

开监事会进行换届选举，成立新一届监事会。同时，要进一步完善监事会工作机制和运行机

制，建立健全监事会各项制度，加强组织自身建设，充分发挥检查监督作用，认真履行好监

事会的职能。

3、改进工作作风，实施有效监督。要注重监督与服务并重，转变工作风，以客观公正、

求真务实的态度，进一步增强开拓创新意识，积极作为，共同维护好股东双方的合法权益。

一是按照现代企业制度的要求，督促公司进一步完善 法人治理结构，提高公司运营水平。二是加强与董事会工作沟通，坚持以财务监督为核

心，完善大额度资金运作的监督管理，确保公司资产的保值增值。三是 坚持定期对主要部门

生产经营和资产管理情况、成本控制管理，财务规范化建设进行检查，及时掌握公司生产经

营和经济运行情况，掌握公司执行有关法律法规和遵守公司章程、董事会决议、决定的情况。

四是加强日常监督工作，完善监事会信息系统，不定期对主要部门科级以上领导干部履职情

况进行检查，并对其经营管理的业绩进行评价。五是加强对投资和技改项目监督。包括项目

前期准备、资金运作、项目实施情况的预防性监督和常规性监督，积极参与招投标监督抽查，

开展合同执行情况监督，保证资金的运用效率。 各位股东代表，监事会的工作离不开大家的信任和支持，离不开全体监事的勤勉与尽责，

也离不开董事会的支持和配合。我们的工作难免有不足之处，敬请各位股东、董事对监事会

的工作提出宝贵意见和建议。我们将尽职尽责，与董事会和全体股东一起共同促进公司的规

范运作，为公司健康发展作出积极的贡献！ 谢谢大家！篇四：监事会调研报告 2011年董事会基层调研报告 2011年12月份，董事会办公室随同监事会，监事会办公室到所辖分行、支行及机关各

部室进行走访调研活动。

监事会深入基层调研，是监事会工作制度的重要组成部分。他有能效的保证监事会监督

职能的发挥，保证平稳、快速发展。此次走访调研活动围绕以下四方面主题进行：

（一）各分行、支行2011提任务指标完成情况，重大经营业务存在的问题及解决问题的

方案，风险防控，网点建设，新产品营销及推广的情况和建议。

（二）对董事会、监事会、行长经营班子2011年履职情况的评价；对公司高管人员在履

行职务过程中的决策能力、经营管理能力、沟通能力、市场开拓能力、执行能力等能力的评

价意见和建议。

（三）对经营管理与实现可持续发展的评价和建议。

（四）对公司监事会工作的意见和建议。 此次调研活动历时一个月，走访了包括分行在内的所辖主要经营机构。调研期间，各单

位畅所欲言，对本年经营指标进行详细汇报，在经营及发展方面主要反映以下问题：

（一）不良贷款清收难大。由于受经济危机及企业自身经营不善等因素影响，企业还款

困难。涉及政府贷款清收难度大。

（二）吸收存款成本提高，内耗现象严重。银行之间的储蓄竞争空前的激烈，国有四大

行及邮储，农信等机构都加大了市场营销力度，抢占市场份额。同时，我行各支行之间也存

在挖墙角现象，这在一定程度上造成营销成本的浪费，对企业形象也有不利影响。

（三）支行信贷人员素质有待提高。贷款质量的高低与信贷人员的工作能力，个人素质

有直接的关系。贷前调查流于形式，看不懂企业财务报表，道德风险问题在一定程度上存在。 从总休上来看，大多数的分支机构超额完成全年经营指标。在网点建设、市场开拓、风

险防控等方面一些想法和做法非常值得借鉴。

（一）关注青年员工，创建团队文化。青年员工是企业发展的后备力量，是发展壮大的

有力保证。青年员工由于工作时间不长，在工作当中会遇到各种各样的问题，思想观念会发

生一些变化。如果这些问题没有得到很好的解决，将影响员工作发展，工作效率的提高。

（二）树立自信心，开拓大市场。本行是一家业务快速发展的银行，是一家对地方经济

发展做出强大支持的银行，是一家勇于创新、自强不息的银行。对于未来的发展，我们要信

心百倍。对于业务的发展，我们要认识到自己的优势。

（三）提升专业素质，严控贷款不良。贷款是银行的生命线，贷款质量的高低关系到银

行的生存安危。信贷人员不仅要有专业方面的知道，还要懂得分析具体企业的生命周期，了

解贷款投放的最佳时机，在严格遵守规则的同时，灵活分析，保证贷款回收。 总结此次调研，

取得了预想的成果。很好的反映了基层的呼声与需求，对于保证决策的科学性，保持稳定快

速发展具有积极意义。篇五：2011监事会年度工作报告 坚持依法监督，维护股东和公司利益

——监事会2011年工作报告 董事长，各位董事、监事、各位同仁： 我代表监事会作2011年度工作报告，请予审议。 一、2011年监事会工作回顾 2011年，监事会按照《公司法》和aaa《公司章程》赋予的监督职责，不断加强工作作

风建设，积极探索改进工作方法，严格履行财务和经营监督职责。主要做了以下工作：

1、坚持定期会议制度，加强内部工作协调。2011年，监事会通过列席公司董事会议事

会和经营班子会议，对公司财务、经营管理和公司内部控制中存在的问题及时提出了改进意

见。同时在监事会内部逐步完善工作机制，坚持每周一次工作协调，针对董事会决策贯彻落

实和公司财务、经营风险进行评估和深入研究，对重大事项和风险评估出具了相关报告和建

议，从整体上增强了对公司依法经营情况的认知、把握和监督。

2、加强日常监督，开展工作检查。2011年监事会参予了对机动科等职能部门组织的招

议标监督项目1000余项，对不符合程序和招标规定的事项及时提出意见并监督其纠正。参加

了每月原、燃、辅料和产成品盘点监督，督促从6月份开始将板头深加工纳入实地盘点范围。

积极开展现场监督检查，发现和督促现场存在的设备、备件管理不善、进厂辅料质量问题、

合金库存货积压等问题得到有效改善。

3、完善监事会工作机制。2011年的监事会工作坚持以财务监督为中心，围绕公司经营

目标和精细化管理要求，改进了财务报表审核和成本对标工作，根据监督职责先后组织了10

余项举报调查。全年出具各类分析和调查报告30余份，提出公司经营和内部管控中存在的问

题和改进建议。一年来的主要工作做法和结果如下：

（1）完善监事会内部信息平台。2011年，监事会围绕财务监督建立起分月成本数据对

标和资产负债表主要报表项目变动情况跟踪，开展了三 大报表审核分析，对股东权益保障情况和公司财务与经营风险进行预警和揭示，提出改

进经营管理建议20余项；围绕全公司物料平衡监督，完善了各类进厂原燃辅料磅单和质检化

验数据统计分析，建立了中间循环物料统计信息和商品材坯销售数据监督，开展对进厂原辅

料现场不定期抽样，并与相关部门数据和结算抽查核对，按月开展了进销存、产销存和投入

产出平衡分析。围绕公司经营管理效率与效果监督，加强了生产、设备运行的跟踪监督，建

立起招投标结果统计数据与合同统计分析制度，对招标与合同价格问题，及时向主管部门提

出了监督意见。

（2）坚持重点事项监督和举报事项调查。一年来，我们对15个项目进行了跟踪监督和

调查，涉及生产方面有：客户举报**科排产问题、****板材补产超量问题、1#轧线双边剪耐

磨板质量问题、1#轧机平衡缸事故、烧结发电项目化学水管道变更问题和2008年能源网合同

执行情况等。涉及经营方面有：5月末原料库亏库问题、**板材陆销问题、除尘灰外卖问题，

3#转炉炉壳采购问题、**一揽子合同签订与履行情况；**烧结、高炉皮带承包合同情况以及

板头深加工项目的跟踪调查。涉及内部管控方面有： 1#锅炉省煤器事故、炼钢塞棒折断事故、

高炉燃烧阀等事故处罚落实情况等。

（3）密切关注董事会决议的落实。参与了**钢渣加工设备移交监督工作，跟踪了**钢渣

加工项目和扇形段结晶器承包，对2011年成本利润指标完成情况进行了跟踪分析。

二、对公司2011年工作评价 2011年是钢铁市场跌宕起伏的一年，公司经营班子按照董事会决策部署，以节能挖潜为

动力，加强设备、质量等基础管理工作，促进公司生产经营和综合管理水平逐步趋稳向好。

报告期内，监事会通过审核会计报表、实施经营监督与检查，未发现重大违规违纪行为，但

也存在管理粗放、效益低下问题，距离董事会要求和股东价值最大化要求有一定距离。现对

经营班子一年来总体工作做以下评价。

1、2011年主要工作成绩

1）生产、经营管理。实现了以产量为中心向成本效益为中心的生产组 织模式转变，推进生产平衡、工序协调和产销衔接，全年共产铁244.77万吨，钢坯243.73

万吨，板材218.05万吨，工序产品成本和炼铁加工费、炼钢熔炼费和轧钢加工费指标比2011

年有所改善。全年共销售钢坯20万吨、板材218万吨完，成主营收入955131万元，在市场

持续低迷的情况下维系了资金链运转。

2）资产管理。截止到12月31日，公司资产总额109亿元万元，比年初增长9.92%；负

债总额85.7亿元，比年初增长9.02%；所有者权益总额23.7亿元，比年初增长13.29% ，资

本保值增值率113.29%。其中：固定资产期末净额63亿元，比年初增加16亿元，存货资金

占用3.64亿元，比年初下降2.83亿元。

3）安全和能源环保管理。不断强化安全教育培训，深化安全整治活动，加强生产现场安

全检查，全年未发生重大工伤工亡事故；加大能源环保管理和监督考核力度，促进吨钢能源

成本和环保工作比2010年有所改善。

4）设备管理。狠抓设备基础管理，从油品质量监督、设备冷却、液压润滑等基础性工作

入手，完善制度、制定标准。不断改进设备点巡检和预防性检修管理工作，提高了设备完好

水平，使事故率比2010年下降22%，维修费用也有所降低。

5）品种质量管理。计划外产品比例为比年初降低了53%；质量管理体系和产品质量认证

工作进行了年度监督审核、ce认证和英国船级社换证认证并一次通过；产品开发了高层建筑

结构用钢、美标铌钒结构钢、欧标非合金结钢加硼钢、合金结构钢等十几个新品种的研制开

发工作，成为公司挖潜增效新的增长点。

6）技改工程和固定资产投资管理。2011年公司新上了90万吨型钢线项目和公司大三级

系统，先后实施了35mw发电项目、饱和蒸汽发电、烧结余热发电等重大节能技改工程以及节

能泵改造、热风炉改造等一批技改项目。这项项目按计划按期投产以后，必将大大挖掘公司

成本潜力，增强公司的竞争优势。

7）其他管理。2011年公司进一步精干了企业编制，简化了管理流程；对外委电机修理

和外委工程管理加强了管控；现场5s管理水平得到保持；党政工团齐抓共管、密切协作，开

展了“创建党员精品岗位”和“争先创 优”等活动；不断改进职工业余文化生活，提升工作理念，特别是推出了《企业管理训

条》和《诚信十八条》教育，使全员工作状态和精神面貌明显改善。

2、目前公司管理中存在的矛盾与问题 虽然2011年公司总体工作取得一定成绩，但是与兄弟企业相比，与股东要求相比，特别

是面对日益严峻的市场环境，依然存在许多矛盾和急需解决的问题。

1）盈利能力差。2011年报表实际利润显示亏损14258万元（其中有政府节能补贴4800）。

另外还有1#高炉中修期间检修费11000万元和耐材费3027万元，合计14027万元没有进成

本，也就是说2011年真实经营状况是亏损2.8亿元。巨大亏损与庞大的资产规模和近百亿的

营业收入相比，反映出公司盈利能力低下。

2）企业负担重、财务风险高。截至12月末，***公司借款总额59.5亿元（含**借款6.15

亿元），其中短期借款27.67亿元，中长期借款12.95亿元，承兑汇票18.88亿元。另有应付

账款12.58亿元，资产负债率高达78.33%。从负债资金构成看，是长期负债少，短期负债多，

资金结构不合理，一旦融资市场恶化资金链就有断裂的风险。

3）资产管理水平低。截止12月末，我公司往来账应收、预付款项13.55亿元，占总资

产12.4%和流动资产的48%，数据较大、风险较高，有的预付款达3年以上，存在巨大潜在风

险。固定资产一期工程投产五年，一期配套工程竣工投产也已三年多，但都没有正式结转固

定资产，主要是工程管理中存在甲供料审计无法确认以及公司对工程审计重视不够，另外固

定资产实物管理、资产增减和毁损报批管理方面也需要改进。从总资产管理看，公司总资产

周转天数399天，资产利用率不高。

4）基础管理工作需要进一步加强。围绕成本利润目标，公司职能部门基础管理工作存在

不足。

? 安全管理上生产和设备事故多发，是制约2011年成本效益的最大因素，突出表现在高

炉烧穿事故和轧钢车间的设备多发事故，严重干扰了公司的稳定运行。主管部门缺少主动和

积极预防措施，以事故分析取代了管 理职能。特别是1#高炉炉缸烧穿事故至今没有拿出深入的分析处理报告，反映了公司安

全管理环境和安全管理理念有待提高。 ? 生产管理上缺乏统筹和系统性思想，生产组织管理相对薄弱，表现在生产计划性与调

度组织不能够促进工序间产量、能源管理有效衔接。2011年产量计划没有达成年度目标，与

设备检修计划安排和检修组织超时、非计划停产事故时有发生有关。能源成本没有达成年度

计划，上下工序、主辅工序之间相互影响事件没有根本解决，中间产品盘点、生产排产配坯、

铁、钢、轧工艺过程组织、产品合格率成材率管理等环节均存在系统性优化问题。 ? 技术质量管理工作没有打好质量保证的基础。表现是影响材坯质量的人员、工艺、设

备、操作、外部环境因素并没有彻底把握，材坯质量时好时坏，产品质量异议持续发生。从

财务账套看，2011年板材、钢坯质量异议涉及销售退回数量2.5万吨，这些销售退回业务后

续拍卖给公司造成损失1亿元，还有一部分质量异议直接做价格折让处理，损失近500万元。 ? 采购、销售管理没有形成符合市场、切合公司实际的管理模式。采购计划系统不能够

对项目和价格有效把关，计划价与市场偏离，计划申报而不领用形成的积压、账物不符普遍

存在；采购招标形同虚设发挥不出应有作用，合同审核不严，涉及的资质、价格等问题较多。

销售上真正直销户比例偏低，服务客户的理念还不够，缺乏销售管理操作规范和客户开发、

客户服务和质量异议等方面可操作的制度规范。 ? 成本管理粗放。表现是成本责任与权力配置不清晰，车间作为成本中心，但全成本管

控意识和管控能力不够，造成多部门控制和职能交叉。与之相对应的是成本责任考核制度设

计上有责无权和有权无责现象并存，成本预算体系和执行考核无法落实。另外，鉴于公司检

修和功能性承包的事实，公司的一部分利润已经让渡到协作单位，不仅个别协作单位工作质

量没有完全履行合同，给公司生产组织带来影响，而且车间和主管部门对协作单位的工作量、

各类消耗缺乏基础性管控，管理比较粗放。 以上矛盾和问题需要公司在2012年工作中进一步提升理念和工作标准，完善配套措施去

逐步落实，以全面提升公司经营管理能力和水平。