收到增值税发票注意事项
03-23
收到增值税发票注意事项
收到增值税专用发票请注意以下事项:
1．请将增值税发票发票联、抵扣联一起交给财务（特别强调的是增值税发票联粘贴在报销单后面，抵扣联一定要单独交给财务，发票必须保持绝对的干净、整洁，完整）如果有销货清单的，请将销货清单两联及发票两联一起交给财务，不得私自扣留，除了以上外，发票后面要付入库单，若送货单位给予送货单，也应一起附在报销单后面作为报销依据
2．认真核对单位名称、税号、地址（营业执照上面的地址为准）、开户行账号以及货物名称、数量、单价，特别强调的是，很多单位开票不写规格型号，这是不完整的，如果没有，也必须在规格型号写无。
3．由于增值税发票必须在6个月内抵扣，加之若发票出现问题，对方单位跨月作废相当麻烦，故收到发票后第一时间必须寄回公司，财务部会及时处理，否则会带来不必要的麻烦。
4．收到发票后，要看密码区里的字符，是否超过了密码区的方框线，超过或者压线，该发票拒收，并及时告知对方
一、票据整理
1、按照票据的日期顺序整理
2、购进货物
（1）商品：附入库单，收到发票后用铅笔在右上角标上“W ”
（2）自用：不附入库单, 收到发票后用铅笔在右上角标上“自用”
3、销售货物
（1）商品：附出库单（单价----进价）月末要附“本月出库明细表”
二、工资表
1、工资表要员工签字
2、工资要算准确，有社保的用户把个人社保部分体现出来
三、工商、税务部门
1、法人一定要保持电话畅通，自己懂得的就说，不明白的稍后再说
2、法人电话变更要及时变更税务，专管员若联系不上法人，会给协查
3、工商和税务会跟个人信用挂钩
四、其他问题
工作中，有问题直接跟会计联系，会计有不方便的时候，敬请谅解！