商业银行风险管理
商业银行风险管理
一 商业银行风险概述
从商业银行诞生至今的经营历史中,其收益与风险总是一对孪生兄弟共同伴随着商业银行而存在。收益是商业银行追求的目标,但是风险却是商业银行为追求收益而付出的代价,为追求较高的收益就必须承担较高的风险,如果不想承担风险,就只能获得一个平均的收益。因此,如何在追求收益的过程中更好的防范和控制好风险,在商业银行的发展历史中,一直是一个令商业银行经营管理者颇费精力但又不得不时时刻刻认真对付的事。
1.1商业银行风险
商业银行风险是指商业银行在经营中由于各种不确定因素的存在而招致经济损失的可能性。商业银行风险管理是指商业银行通过风险识别、风险估计、风险处理等方法,预防、回避、分散或转移经营中的风险,从而减少或避免经济损失,保证经营资金安全的行为。
1.2商业银行风险的特征
商业银行风险的特征:商业银行作为经营货币信贷业务活动的企业,与一般工商企业及其他经营单位相比,最显著的特点是负债经营,即利用客户的各种存款及其他借入款作为主要的营运资金,通过发放贷款及投资获取收益,自有资本占资产总额比率远低于其他行业。这一经营特点决定了商业银行本身即是一种具有内在风险的特征企业。因此,风险管理在商业银行经营管理中占有十分重要的地位。
1.3商业银行风险来源
1.3.1 商业银行经营的外部风险
商业银行是适应社会化大生产和市场经济发展需要而形成的一种金融组织。市场经济是商业银行赖以生存的客观经济基础,没有市场经济的发展,商业银行就不可能存在。由于商业银行外部经济因素是不断变化的,所以,必然要给银行带来一定的风险。 一是宏观经济运行状况对商业银行的影响。
二是经济生活中各种要素价格的变化对商业银行的影响。 三是国家宏观经济政策变化对商业银行的影响。
四是国际经济环境变化对商业银行的影响。
五是同业竞争给商业银行造成的风险。
1.3.2 商业银行经营的内部风险
内部风险系指由于商业银行内部经营管理不善造成的风险。实际上,许多风 险是内部因素造成的,否则便无法解释处于同样外部环境中的商业银行,何以有的能较好地防范风险,有的却遭受了较严重的损失。因此,商业银行内部经营管理不善是形成商业银行风险的重要原因。主要有:商业银行经营管理的思想与方针。银行过分强调盈利性,导致资产业务中高风险性业务比重过大,显然会形成较大的风险。经营思想过于保守,经营方针落后于经济发展对商业银行提出的要求,金融产品少,在竞争中处于劣势,业务承办不能形成足以分散风险的规模,也会使风险加大。信贷风险是商业银行的主要风险,由于信贷内部管理体制不健全,给银行带来的风险是相当大的。
二 商业银行风险种类
当商业银行面临某一种风险时,首先要知道它是何种风险,只有正确认识自己的风险种类,才能有的放矢,有效地控制风险。尽管目前各家商业银行对风险管理十分重视,但同时又对风险十分陌生,你说有风险,我也说有风险,但到底是什么风险,谁也说不清。当然要把所有的风险都罗列出来确实很难,也没有必要,但是主要种类的风险各家商业银行必须掌握。笔者认为,从以下三个方面划分风险,具有一定的实际意义,有助于商业银行逐步完善风险管理机制,提高风险管理水来。
2.1按商业银行外部环境因素划分的风险
根据银行经营的外部环境因素,可以分为信用风险、利率风险、汇率风险、价格风险、竞争风险、国家风险、意外事故风险等。
信用风险是指由于债务人违约而导致贷款或证券等银行持有资产不能收回本息而造成损失的可能性。
利率风险是指利率水平变化给银行带来损失的可能性。
价格风险是指由于证券、金融工具或某些与银行债权债务相关的商品的市场价格变动给银行带来损人的可能性。
汇率风险是指汇率风险因汇率变动而蒙受损失或丧失所期待的利益的可能性。
国家风险即国家信用风险,指借款国家经济、政治、社会环境的变化使该国不能按照合同偿还债务本息的可能性。
意外事故风险指意外事故引起银行遭受损失的可能性
2.2 按商业银行内部画境因素划分的风险
根据银行经营的内部因素,商业银行风险可以分为资本风险、流动性风险、盈亏性风险、结构性风险、经营风险、决策风险等。
资本风险是指银行资本充足率不够,无法发挥最终的清偿力职能的可能性。
盈亏性风险是指由于经营不善或其他不确定因素造成银行亏损的可能性。
经营风险是指经营成本与原来的预期目标发生较大偏差,从而引起净收入下降的可能性。
决策风险是指银行决策者决策失误给银行造成损失的可能性。
2.3 按商业银行业务范围划分的风险
根据银行的业务范围商业银行风险可以分为负债风险、信贷风险、投资风险、汇兑风险、外汇交易风险等。 负债风险是银行在负债业务方面存在的风险,主要有清偿性风险、流动性风险、利率风险等。 信贷风险是指银行贷出去的款项,借款人到期未能偿还而形成逾期、呆滞、倒帐,使银行遭受损失的可能性。引起信贷风险的原因可能是决策失误、经营失误或是由外部的市场风险、自然风险、欺诈风险等所造成的。 投资风险是指由于与投资有关的因素存在不确定性而导致投资收益未能达到投入本金时所预期的目标的可能性。导致投资风险产生的因素很多,有政治方面因素、经济方面因素,还有道德、法律等方面的因素。 汇兑风险是指银行办理汇兑业务过程中面临的风险。主要包括信用风险、欺诈风险、意外事故风险、工作失误等
三 风险管理
风险管理既是一门科学,又是一门艺术。通过对我国商业银行风险管理过程中存在问题的分析,我们可以看到,改善银行的信贷管理需要多方面的配合和努力。积极改善宏观经济环境,为银行管理创造良好的条件是前提;在全社会建立起严谨的信用体系,健全相关法律法规是优化风险管理保障;而加强银行自身的内控管理则是不可或缺的因素。准确理解和把握银行风险,将风险管理运作机制和制度建立在科学的理念上,最终将会产生良好的风险管理绩效。
3.1改革现有的风险管理理念,树立风险管理文化
风险管理文化这一术语自1996年起才首次出现于金融管理文献,但历史上成功的银行经营实践证明,营造良好的风险管理文化无疑是银行的致胜之道。
风险管理文化的知识层面,指银行在风险管理过程中形成的技术和艺术。具体来说,它包括银行对各种风险的评估能力、辨识能力、在风险收益上的权衡艺术以及对风险管理模型的开发运用技巧。 风险管理文化的制度层面,指银行对经营活动中对能出现的各种风险进行预防和控制的一整套制度安排。主要包括内控机制和激励机制。制度层面是风险管理文化的体制保障。
风险管理文化的精神层面,指银行在长期发展过程中形成的,它包括银行员工的风险观、风险内部控制意识、风险管理道德规范和价
值标准等精神因素。它是风险管理文化的最高层次。
3.2 改建企业信用状况
1 积极营造良好的信用环境,积极营造良好的信用环境,规范政府行为,强调政府宏观调控,打造政府信用。
2 加强信用制度建设,培育信用社会监督机制。市场经济是法制经济,应依靠法律力量和制度政策来约束信用关系各方面的行为,尽快建立和完善失信惩罚机制,加大失信惩治力度,鼓励诚信经营。 3 加快培育企业信用服务中介行业,由于目前企业信用服务机构存在企业信息采集渠道不畅、提供的信用产品尚较单一而无法满足企业信用管理需求等方面问题,建议依托政府建立统一的企业信用查询网络系统,改变目前由于多方进行信用登记与信用管理而出现的信息不对称问题,支持信用评级行业发展,实现对企业信用的有效调查与监控,从而达到各部门联手改善目前企业信用状况、改善社会信用环境、促进经济健康发展的目的。
3.3 合理设定贷款目标,规范政府行为
贷款额度的设定必须合理,并且要有一定的弹性。基层银行需要有一定的自主权进行调控,不能仅仅是“为贷款而贷款”。同时,要明确政府的职能定位,继续完善政府的投融资体系,使其对基础性公益产业的投资与政策性贷款区分开来,不与商业性金融机构的业务混同,从而改变产业政策调整成本集中于金融机构的状况,逐步抛弃不当的行政干预行为,减少商业银行信贷风险的发生。
3.4完善银行的公司治理结构,健全风险管理体制
风险管理体系应该包括风险管理组织体系、评价体系、决策体系等内容,风险管理体系不仅是银行提升竞争力的基础和保证,而且是银行治理机制的重要支撑。
商业银行要坚持以客户为中心和以市场为导向的原则,进行经营机制和公司治理结构的调整,缩短机构链条,彻底打破分支机构的行政性设置方式,按照经济区域设立总分机构,建立有效的风险管理体制,实行责任到人的原则。
组织各业务部门建立风险控制的标准和管理措施,构建上下联动的风险控制和风险管理制度体系,完善关于风险管理业务的各项规章制度。同时建立内部控制的评价制度,将内控制度的执行、监督、建立、检查和更新等各个环节有效地连接起来。
四 结论与展望
我国商业银行风险管理战略既要放眼国际银行业风险管理的发展趋势,也要立足风险管理的现实基础,既要成为未来风险管理方向的指南,也要指导风险管理的具体实践,既要坚持业务的持续健康发展,也要保证长期为股东创造价值。我国经济正处于转型时期,金融市场的发育让不健全,商业银行市场化的经营仍然还会受到非
市场因素的影响,商业银行面临的风险和可能取得的收益比国际同行更加充满不确定性,这也意味着中国银行业的风险管理更加充满挑战。
我国商业银行在短短的几年、十几年内跨越了国际银行业几十年走过的路程,商业银行内部风险管理机制改革面临的外部环境和内部环境错综复杂,系统风险和非风险相互交织,信用风险、市场风险、操作风险、信誉风险等互相交织,在这样的背景下,要坚持风险管理内部控制不放松,更新风险管理理念,增强信用观念,这样才能在商业银行不断发展中保持稳定性,也有利于金融市场的稳定。
参考文献
[1] 柳永明,李宏.商业银行风险管理,上海上海人民出版社。
[2] 郭保民.论商业银行全面风险管理体系的构建.中南财经政法大学学报.
[3] 吴亚男.全面风险管理概念与模式——我国商业银行全面风险管理体系研究.对外经济贸易大学金融学.
[4] 栾淑彦.试论我国商业银行的操作风险及其管理.中国管理信息化.
[5] 李汀.商业银行合规风险管理与商业银行规范化经营
[9] 李景峰.商业银行的风险控制及管理
金融学
末论文:
(货币银行学) 业银行风险管理 姓名:钱浙波 学号:20114959 班级:国经济与贸易2班 任课教师:段志强 2012/10/25 期商
目录
1.1商业银行风险
1.2商业银行风险的特征
1.3商业银行风险来源
1.3.1 商业银行经营的外部风险
1.3.2 商业银行经营的内部风险 一.商业银行风险概述
二.商业银行风险种类
2.1按商业银行外部环境因素划分的风险
2.2 按商业银行内部画境因素划分的风险
2.3 按商业银行业务范围划分的风险
三.风险管理
3.1改革现有的风险管理理念,树立风险管理文化
3.2 改建企业信用状况
3.3 合理设定贷款目标,规范政府行为
3.4完善银行的公司治理结构,健全风险管理体制
四.结论与展望