仓储中心2012.5月资金占用分析
仓储中心资金占用分析
在公司要求下处里领导指挥下本着节约成本不能浪费每一分钱，压缩库存，降低资金占用增加公司流动资金为目标，仓储中心5月库存资金情况如下：
5月仓储库存资金占用额比指标下降（731.39）万元。
1、其中一般材料与指标比上升（8.14）万元。
5月份指标完成情况：计划占用为1366.05万元，实际占用1374.19万元。与计划指标相比上升8.14万元。 其中上月库存金额1247万元，5月库存金额1374.19万元，比上月上升127.19万元。钢材轧钢工程物资出库未消耗结算并验收进账导致库存资金上升40万元，劳保用品集中到货库存资金上升2万元，北兴连铸工程物资出库未消耗结算并验收进账导致库存资金上升28万元，五金物资系统外待验登帐进系统导致系统账上升57万元。
2、备品备件、设备与指标对比下降（26.31）万元。
5月份指标完成情况：计划占用为5382.67万元，实际占用5356.36万元。与计划指标相比下降26.31万元。
其中上月库存5330万元，5月库存5356.36万元，比上月上升26.36万元。钢锭模验收进账导致资金上升67万元，北兴电炉转炉轧钢生产检修物资出库资金下降37万元，高炉到货备件未发出验收进账导致资金上升5万元。
3、大宗燃料与指标对比降低（713.22）万元。
5月份指标完成情况：计划占用为6789.03万元，本月库存
资金6075.81万元，降低713.22万元。
其中上月库存5825万元，5月库存6075.81万元与上月相比上升250.81万元。本月粉煤、中块煤、焦粉库存量较上月有所减少，此三项库存资金合计减少125万元；本月焦炭、无烟煤库存量较上月有所增加，此两项库存资金合计增加400万元；综上两点本月库存资金总体较上月增加250万元，但与年初相比库存资金减少1451.96万元。
针对库房压缩资金指标采取了几项措施：
1、技改资金和生产资金区分开进行专门管理：技改用料属项目用料经厂领导审批必须如数采购，有些技改物资招标采购需预付款，当货物和发票同时到达时因技改用料待到工程截止后统一结算出具领料单，当分厂不出具领料单时，发票验收增加资金占用。按照考核指标不能验收。同时不验收又影响财务抵充税款，为了保证项目技改如期完成同时即不能影响资金占用又不能延误抵充税款，技改资金采取了专门管理的办法重点管理。
2、发放多少验收多少：2012年一般材料压缩357万元，备品备件压缩317.67万元，大宗燃料压缩1773万元。只有在新到货不产生新的积压后对标挖潜才能完成指标。严格控制新到货产生新的积压。按照发出多少验收多少控制资金占用。
3、指标落实到个人：把资金占用指标分到每个人按月完成指标，禁止特殊物资特殊考核。
4、单项大额物资要重点控制，单项金额大，发出数量多占用金
额大等物资，资金占用比较多。采购到货后重点关注及时领用、及时出具领料单。
5、针对重点物资要进行重点压缩控制，针对材料和备件进口物资采购周期长，车间计划提前报出，到货后只是储备待用无法出具领料单，为了完成资金压缩指标协助督促车间及时领用。
6、建议公司控制各单位采购资金，以定待耗。各单位在提报需求计划时要严格遵守需求多少提报多少。提报计划时参照自己的成本金额进行提报。禁止多提多采产生积压。