有效控制商业银行声誉风险的对策研究
有效控制商业银行声誉风险的对策研究
［摘要］ 商业银行是高风险企业，其声誉风险的有效控制应在业务经营过程得到密切关注。本文阐述了金融全球化背景下有效控制商业银行声誉风险的现实意义，结合商业银行声誉风险的典型案例，重点分析商业银行声誉风险的主要特征以及难以有效控制的成因，提出了有效控制商业银行声誉风险的途径。
［关键词］ 有效控制；商业银行；声誉风险，对策；利益相关者理论 如何界定商业银行的声誉风险，是有效控制商业银行声誉风险的前提。在中国银监会２００９年发布的《商业银行声誉风险管理指引》中，商业银行的声誉风险被定义为：由商业银行经营，管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。定义中提及的利益相关方包括商业银行的股东、客户、雇员等交易伙伴，也包括政府部门、当地居民、本地社区，媒体等受到商业银行经营活动直接或间接影响的客体。
在商业银行需要重点关注的各类金融风险中，声誉风险对商业银行的影响尤为突出。２００５年５月，美国货币监理署（ＯＣＣ）代理署长朱莉·威廉姆斯（Ｊｕl ｉｅ Ｌ．Ｗｉｌｌｉａｍｓ）在芝加哥联邦储备银行就大银行声誉风险管理发表了演讲。他指出，声誉风险是“当今最令人困惑，最难管理，也许是最令人畏惧的风险”。根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，巴塞尔委员会将声誉风险列为商业银行八大风险之一，并在２００９年，《巴塞尔新资本协议（征求意见稿）》中明确指出，商业银行应将声誉风险纳入其风险管理体系中，并在资本充足率评估和流动性应急预案中适当涵盖声誉风险。商业银行所面临的主要风险及其所包含的风险因素，影响到声誉的风险（见表1）。
2 商业银行有效控制声誉风险的现实意义
2. １ 有效控制声誉风险是降低实质性损害的需要
声誉是商业银行所有的利益相关者基于持久努力和长期信任建立起来的无形资产。良好的声誉是商业银行生存之本。商业银行一旦被发现其金融产品，服务存在严重缺陷（如电子银行业务缺乏足够的安全性和稳定性），或内控导致违规案件层出不穷，或客户投诉大幅上升，或缺乏经营特色和社会责任感，那么即便在大量的时间和金钱用于事后的危机管理，也难以弥补对商业银行声誉造成的实质性损害。在激烈竞争的市场条件下，声誉风险的损害可能是长期的，甚至是致命的。
2. ２ 有效控制声誉风险是应对金融危机和提高金融市场竞争力的需要 中国银监会公布的２００８年年报第一次明确提出，由于受金融危机和国内资本市场大幅调整影响，国内银行业理财业务方面的损失而迅速扩大客户投诉数量，不断增加部分银行类金融机构的声誉风险和法律风险。这要求银行业高度重视声誉风险管理，并将声誉风险纳入本行公司治理及全面风险管理体系。近年来，商业银行的风险管理水平取得了前所未有的提高，特别是在此次全球金融危机中，商业银行的表现是令人刮目相看的，但商业银行不能因此而放松对声誉风险的有效控制，尤其是当前商业银行比较生疏但又特别需要关注的声誉风险。
2. ３ 有效控制声誉风险是从根本上改变商业银行经营模式的需要
根据国际会计师事务所普华永道对１３４家商业银行的高级风险管理人员调查显示，总体上声誉风险是商业银行所面临的最大风险，就市场价值而言，排在第一位，就收益而言，排在第六位，需要特别提及的是，声誉风险对上市商业